1.

Vende a Almacenes El Osito Ltda Autorretenedor ubicada en Bogotá la suma de $ 62

Cuenta Debito Credito

ingresos operacionales 620,000,000
renta 15,500,000
ica 6,844,800
clientes 597,655,200

2. Vende a Fundación El Buen Pastor Entidad sin animo de lucro ubicado en Bogotá la suma de $ 300.000.000.oo

Cuenta Debito Credito

ingresos operacionales 300,000,000
renta 7,500,000
ica 3,312,000
clientes 289,188,000

3. Vende a Almacenes ONLY Ltda Gran Contribuyente Autoretenedor ubicada en Bogotá la suma de $ 400.000.000

Cuenta Debito Credito

Ingreso operacional 400,000,000
Iva generado 76,000,000
RETEFUENTE 10,000,000 -
Ant ica 4,416,000
Clientes 461,584,000

4. Vende a Camilo Ortega & CIA ubicada en Bogotá la suma de $ 150.000.000.oo

Cuenta Debito Credito

Ingreso operacional 150,000,000
renta 3,750,000
ica 1,656,000
Clientes 144,594,000

5. Vende a Margarita Hernandez Roncancio Régimen Común Agente de Retención ubicada en Bogotá, la suma d

Cuenta Debito Credito

Ingreso operacional 18,000,000
renta 450,000
Clientes 17,550,000

6. Compro mercancia para la empresa a Distribuidora Colteger S.A. No Autoretenedor Codigo CIIU 4751 ubicada en Bogotá, po

Cuenta Debito Credito

Inventario 120,000,000
 renta 3,000,000
ica 1,324,800
Proveedores 115,675,200

7. Compro mercancía a Comercializadora El Buen Vecino Ltda Régimen Común No autorretenedor ubicada en Cali Codigo CIIU

Cuenta Debito Credito

Inventario 28,000,000
renta 700,000
ica 309,120
Proveedores 26,990,880

8. Compro mercancía por valor de $ 380.000.000.oo a Peluches y Cueros El Gato Ltda (Gran Contribuyente Autorretenedor ub

Cuenta Debito Credito

Inventario 380,000,000
Proveedores 380,000,000

9. Compro cajas de carton a Carton de Colombia S.A. Gran Contribuyente No autorretenedor ubicada en Bogotá Codigo CIIU 1

Cuenta Debito Credito

Inventario 315,000,000
RENTA 7,875,000
Proveedores 307,125,000

10. Se compró a Carvajal Ltda (Régimen Común Codigo CIIU 47612 No Autorretenedor-Bogotá) papelería para

Cuenta Debito Credito

Inventario 32,000,000
renta 800,000
ica 353,280
Proveedores 30,846,720

11. compró productos carnicos a Liliana Mendez Ortiz (Régimen Comun Bogotá) Codigo CIIU 4722 la suma de $ 9.000.000

Cuenta Debito Credito

Inventario 9,000,000
renta 225,000
ica 37,260
Proveedores 8,737,740

12. Costo de ventas de la Mercancia vendida el 40% sobre el total.

Cuenta Debito Credito 1,488,000,000

CAJA 595,200,000
 INVENTARIO 595,200,000

13. Se pagó por concepto de honorarios a Amezquita y Cia Ltda Régimen Comun Bogotá Codigo CIIU 69202 por la Rev

Cuenta Debito Credito

honorarios 6,000,000
iva x pagar 960,000
rete fuente 660,000
rete iva 15% 144,000
rete ica x pagar 9,66 57,960
bancos 6,098,040

14. Le cancelan el100% de las Ventas y Cancela el 50% de los Proveedores y Cuentas por Pagar.

Cuenta Debito Credito

cuentas x cobrar 682,988,600
clientes 682,988,600

Cuenta Debito Credito

proveedores 535,259,660
bancos 535,259,660
ubicada en Bogotá la suma de $ 620.000.000.oo

otá la suma de $ 300.000.000.oo

Bogotá la suma de $ 400.000.000

nción ubicada en Bogotá, la suma de $ 18.000.000.oo

o CIIU 4751 ubicada en Bogotá, por valor de $ 120.000.000

 nedor ubicada en Cali Codigo CIIU 4751 la suma de $ 280.000.000.oo a través de su vendedor en Bogotá con 10% de descuento Comercia

Contribuyente Autorretenedor ubicada en Bogotá, Codigo CIIU 4751).

r ubicada en Bogotá Codigo CIIU 1709 la suma de $ 315.000.000

rretenedor-Bogotá) papelería para la oficina por valor de $ 32.000.000

U 4722 la suma de $ 9.000.000

gotá Codigo CIIU 69202 por la Revisoria Fiscal del mes de Marzo de 2020 la suma de $ 6.000.000
on 10% de descuento Comercial.
Nomina Aux. transporte 102,854

Hora ext. Diurna Hora ext. Nocturna

Empleado A 4,000,000 10 14
Empleado B 1,500,000 18 6
Empleado C 3,000,000 5 12

Aux transp Hora ext. Diurna Hora ext. Nocturna

Empleado A 4,000,000 0 208,333 408,333
Empleado B 1,500,000 102,854 140,625 65,625
Empleado C 3,000,000 0 78,125 262,500
8,500,000 102,854 427,083 736,458

Causacion nomina Aportes Patronales

Gasto por sueldo 8,500,000 Gasto por salud
Gasto por aux transp 102,854 Gasto por pension
Gasto por horas extras 1,163,542 Gasto arl
Aporte salud 386,542 Aportes salud
Aporte pension 386,542 Aportes pension
Salarios por pagar 8,993,312 Aportes arl
9,766,396 9,766,396

Salarios por pagar 8,993,312 aportes salud

Bancos 8,993,312 Aportes pension
Aportes arl
Bancos
 Hora ext. Diurna Hora ext. Nocturna
16,667 20,833 29,167
6,250 7,813 10,938
12,500 15,625 21,875

Subtotal Aporte Salud Aporte PensiNeto a Pagar

4,616,667 184,667 184,667 4,247,333
1,809,104 68,250 68,250 1,672,604
3,340,625 133,625 133,625 3,073,375
9,766,396 386,542 386,542 8,993,312

Aportes Patronales Aportes Parafiscales

821,401 Gasto ccf 386,542
1,159,625 Gasto sena 0
50,444 Gasto icbf 0
821,401 Aporte ccf 386,542
1,159,625
50,444 Aporte ccf 386,542
2,031,470 2,031,470 Bancos 386,542

1,207,943 Bancos 386,542

1,546,167 Bancos 386,542
50,444
2,804,553
 Prestaciones Sociales
Gasto cesantia 813,541
Gasto por interes 97,664 97,625
Gasto por prima 813,541
Gasto por vacac 402,487
cesantia por paGar 813,541
interes por paGar 97,664
prima por paGar 813,541
vacac por paGar 402,487
2,127,232 2,127,232