INTRODUCCIÓN

Este proyecto empresarial es realizado para presentar una propuesta de nuestra empresa que ti
biodegradables, la idea es innovar en el mercado elaborando productos que sean llamativos, dan
estampados y coloridos originales. Nuestra empresa desea proporcionar confianza a sus clientes, e
ayuden alcanzar los objetivos trazados. La idea es entrar en el mercado con calidad y bajos pre
fuertemente en la satisfacción del cliente, pretendemos realizar estudios continu
ODUCCIÓN
puesta de nuestra empresa que tiene como fin la elaboración de bolsas
oductos que sean llamativos, dando gran variedad en su presentación con
cionar confianza a sus clientes, estamos trabajando en estrategias que nos
mercado con calidad y bajos precios. Conscientes que se debe trabajar
ndemos realizar estudios continuos de nuestro entorno.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Proponer una estrategia para la empresa Analizar el entorno interno y extern

NATURAL PACKS con el fin de lograr una que se vinculan con la ventaja comp
O ventaja competitiva a largo plazo.

B
J
E
T
I
V
O
S
 torno interno y externo, tener claro los objetivos de desempeño de la empresa, tener identificado los factores
an con la ventaja competitiva, proponer estrategias para NATURAL PACKS.
 PLANTEAMIENTO DEL P
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiz

En la sociedad se ha visto que las personas ya están acostumbradas a encontrar el mismo tipo de bolsas y les es indife
ya que en los lugares que los comercializan no son innovadores en cuanto a su presentación. Además los clientes nece
no es de mayor interés que las personas quieran invertir en bolsas. Sin embargo, nuestra empresa pretende entrar al m
cómodos.
MIENTO DEL PROBLEMA
mo preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

e bolsas y les es indiferente comprar una u otra, porque no hay algo novedoso que los impulse a adquirir el producto
demás los clientes necesitan que los productos sean convincentes y originales. Es un reto bastante arduo puesto que
sa pretende entrar al mercado con bolsas de tela biodegradables innovadoras nunca antes vistas y a precios
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 500,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 350,000,000

b. Inversión en Capital de trbajo 100,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 50,000,000
TOTAL 500,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 90,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 70,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 20,000,000
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Para nuestro ejercicio académico,
vamos a considerar un máximo de
PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO
5 productos. COSTOS VARIABL

Mano de Obra
Directa
LINEA 1 $ 1.39
LINEA 2 $ 1.64
LINEA 3 $ 1.20
LINEA 4 $ 1.95
TOTALES $ 6.16

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS
COSTOS FIJOS
Pago sueldos personal planta 18,094,000
Materia Prima 5,466,667
TOTALES 23,560,667

Depreciación de los activos relacionados con producción

GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN
Sueldos $ 11,022,400.00
Papeleria $ 2,500,000.00
Cafeteria $ 350,000.00
Implementos de aseo $ 440,000.00
TOTALES $ 14,312,400.00
GASTOS FIJOS DE VENTAS
Talonarios de facturación $ 350,000.00
Guantes, batas. $ 950,000.00
Productos limpieza planta $ 350,000.00
Servicios públicos $ 1,200,000.00
TOTALES $ 2,850,000.00

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

 Valor

LINEA RECTA
Terrenos $ 85,000,000.00
Construcciones y edificaciones 20 $ 350,000,000.00
Maquinaria y Equipo 10 $ 28,800,000.00
Vehículos y equipo de transporte 5 $ 40,000,000.00
Muebles y Enseres 10 $ 21,200,000.00
Equipo de computo y tecnología 5 $ 9,500,000.00
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4 $ 534,500,000.00
TOTAL

VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:

Determine la capacidad de producción o de prestación
CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA de servicios, teniendo en cuenta EL 100% De la
De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá encapacidad utilizada,
el proyecto según los parámetros
y en concordancia solicitados.
y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 2304
Númeo de unidades que produce en un día
Producto 1
1,000
Maquina o puesto de trabajo 1
Maquina o puesto de trabajo 2
Maquina o puesto de trabajo 3
Maquina o puesto de trabajo 4

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO PORCENTAJE DE PRODUCCIÓ

Producto 1
70
AÑO 1

Producto 1
FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1
Costos Variables por Unidad $ 60.00
% participación en las ventas de c/u 26
Costos Fijos totales 34,200,000
Costos fijos totales por línea de productos 8,892,000
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 2,599,000
Costos fijos por unidad 3
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) $ 63.42
% De utilidad Operacional Esperada por línea 40%
$ 25
PRECIO $ 89
PROYECCION DE VENTAS CANTIDADES incremento 15% AÑO 1
Producto 1 2,599,000.00
Producto 2 2,200,000.00
Producto 3 3,008,800.00
Producto 4 1,850,000.00

Proyección IPC
IPC

PROYECCION DE VENTAS CANTIDADES valor AÑO 1

Producto 1 230,751,188.89
Producto 2 12,695,454.55
Producto 3 50,380,400.00
Producto 4 8,562,324.32
302,389,367.76
 VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Digite aquí el monto total
que planea invertir en el
proyecto

VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Esta valor debe ser = al
valort total de la inversión
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
VARGAS LEGUIZAMON
Suma de a+b financiación
YOLANDA ROCIO:
propia + financiación de
Los cif variables, son
terceros
aquellos que cambian en
función del volumen de
producción. Por ejemplo
empaques o etiquetas.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
$ 42.22 $ 13.89 $ 2.50 $ 60.00 2,599,000.00
$ 6.91 $ 2.27 $ 0.41 $ 11.23 2,200,000.00
$ 5.05 $ 1.66 $ 0.30 $ 8.21 3,008,800.00
$ 8.22 $ 2.70 $ 0.49 $ 13.35 1,850,000.00
$ 62.40 69 9,657,800.00
$ 719.96
Anual Participacion 1 26 Participacion 2 23 Participacion 3 32 Participacion 4 19

217,128,000 4,704,440 4,161,620 5,790,080 3,437,860

65,600,000 1,421,333 1,257,333 1,749,333 1,038,667
282,728,000 6,125,773 5,418,953 7,539,413 4,476,527

$ 132,268,800.00 $ 2,865,824.00 $ 2,535,152.00 $ 3,527,168.00 $ 2,094,256.00

$ 30,000,000.00 $ 650,000.00 $ 575,000.00 $ 800,000.00 $ 475,000.00
$ 4,200,000.00 $ 91,000.00 $ 80,500.00 $ 112,000.00 $ 66,500.00
$ 5,280,000.00 $ 114,400.00 $ 101,200.00 $ 140,800.00 $ 83,600.00
$ 171,748,800.00 $ 3,721,224.00 $ 3,291,852.00 $ 4,579,968.00 $ 2,719,356.00

$ 4,200,000.00 $ 91,000.00 $ 80,500.00 $ 112,000.00 $ 66,500.00

$ 11,400,000.00 $ 247,000.00 $ 218,500.00 $ 304,000.00 $ 180,500.00
$ 4,200,000.00 $ 91,000.00 $ 80,500.00 $ 112,000.00 $ 66,500.00
$ 14,400,000.00 $ 312,000.00 $ 276,000.00 $ 384,000.00 $ 228,000.00
$ 34,200,000.00 $ 741,000.00 $ 712,500.00 $ 940,500.00 $ 456,000.00
 Vr depreciación Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará
Años de depreciación anual mensual
https://www.youtube.com/watch?v=mjcjVHVqrX4
Se invertirán $500.000.000 Millones de
de telas biodegradables.

0 0
20 $ 17,500,000.00 $ 1,458,333.33
10 $ 2,880,000.00 $ 240,000.00
5 $ 8,000,000.00 $ 666,666.67
10 $ 2,120,000.00 $ 176,666.67
5 $ 1,900,000.00 $ 158,333.33

$ 32,400,000.00 $ 2,700,000.00 VARGAS LEGUIZAMON

YOLANDA ROCIO:
Suma igual a total inversión
S LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO: en propiedad, planta y
ne la capacidad de producción o de prestación equipo
cios, teniendo en cuenta EL 100% De la
d utilizada,
ecto según los parámetros
y en concordancia solicitados.
y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta el
100% de la capacidad de
2304
la maquinaria.

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número d
Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
1,069 1,180 694 360,000

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNI

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
65 45 35 360,000

Producto 2 Producto 3 Producto 4

VARGAS LEGU
$ 11.23 $ 8.21 $ 13.35
YOLANDA RO
23 32 19 Teniendo en cu
34,200,000 34,200,000 34,200,000 cuanto se proy
producir y vend
8,550,000 11,286,000 5,472,000 periodo, ingres
2,200,000 3,008,800 1,850,000
4 4 3
$ 15.11 $ 11.96 $ 16.31
40% 40% 40%
$ 6.0 $ 4.8 $ 6.5
$ 21 $ 17 $ 23
AÑO2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5
2,988,850.00 3,437,177.50 3,952,754.13 4,545,667.24
2,530,000.00 2,909,500.00 3,345,925.00 3,847,813.75
3,460,120.00 3,979,138.00 4,576,008.70 5,262,410.01
2,127,500.00 2,446,625.00 2,813,618.75 3,235,661.56

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5

 VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO: ANTES DE
DILIGENCIA ESTE ITEM, REVISE LA CAPACIDAD INTALADA,
ABAJO
El número de unidades a producir, debe se coherente con la
capacidas intalada de la maquinaria o de la planta de
empleados para lograr prestar el servicio o producir las
unidades indicadas.
100
% de participación
en las ventas de
cada producto
26
23
32 $ 60.00 VARGAS LEGUIZAMON
19 $ 0.00 YOLANDA ROCIO:
100 Aquí debe indicar cada
uno de los costos. Si es
VARGAS LEGUIZAMON necesario agrega mas
YOLANDA ROCIO: filas. En el caso de la
Describir cada gasto y en depreciación indique que
caso de requerir más filas tipo de activo está
agregar nuevas. depreciando.
10
PLANTA 4 $ 750,000.00 $ 3,000,000.00 66%
$ - 66%
J PLANTA 1 $ 900,000.00 $ 900,000.00 66%
J DISEÑO 1 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 66%
ASIST DISEÑO 1 $ 850,000.00 $ 850,000.00 66%
VENTAS 3 $ 900,000.00 $ 2,700,000.00 66%
DISTRIB 3 $ 750,000.00 $ 2,250,000.00 66%
ADMON 1 $ 1,900,000.00 $ 1,900,000.00 66%
SECRE EJEC 1 $ 890,000.00 $ 890,000.00 66%

GEREN 1 $ 2,250,000.00 $ 2,250,000.00 66%

SECRET GRAL 1 $ 820,000.00 $ 820,000.00 66%
AUXILIAR 1 $ 780,000.00 $ 780,000.00 66%
18
 quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.
ww.youtube.com/watch?v=mjcjVHVqrX4
Se invertirán $500.000.000 Millones de pesos 3 maquinas industriales que realizarán todo el proceso de nuestras bolsas TERRENO 1.500 METROS
odegradables.
EDIFICIO

1 MAQUINA

UIZAMON
CIO:
tal inversión
lanta y

VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta el
100% de la capacidad de
la maquinaria.

Número de unidades que produce en un año

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
385,000 425,000 250,000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
385,000 425,000 250,000

VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta
cuanto se proyecta
producir y vender en cada
periodo, ingresar en %
$ 1,980,000.00 $ 4,980,000.00
$ - $ -
$ 594,000.00 $ 1,494,000.00
$ 792,000.00 $ 1,992,000.00
$ 561,000.00 $ 1,411,000.00
$ 1,782,000.00 $ 4,482,000.00
$ 1,485,000.00 $ 3,735,000.00
$ 1,254,000.00 $ 3,154,000.00
$ 587,400.00 $ 1,477,400.00

$ 1,485,000.00 $ 3,735,000.00
$ 541,200.00 $ 1,361,200.00
$ 514,800.00 $ 1,294,800.00
$ 29,116,400.00
ERRENO 1.500 METROS CUADRADOS

$ 300,000,000.00
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1
INGRESOS 302,389,367.76
(-)COSTOS DE VENTAS $ 282,728,000.00
(=) UTILIDAD BRUTA $ 19,661,367.76
GASTOS DE VENTAS $ 34,200,000.00
GASTOS ADMINISTRACION $ 171,748,800.00
(-) DEPRECIACION $ 32,400,000.00
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL $ (218,687,432.24)
Gastos Financieros 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ (218,687,432.24)
Provisiòn de Impuestos 34% $ (74,353,726.96)
UTILIDAD NETA $ (293,041,159.20)
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ (293,041,159.20)

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
0 1
$ (218,687,432.24)
$ (74,353,726.96)
$ (144,333,705.28)
$ 32,400,000.00
$ -
$ 100,000,000.00
$ 350,000,000.00
FLUJO DE CAJA LIBRE $ 338,066,294.72
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA $ 338,066,294.72
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO $ 338,066,294.72
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL 338,066,295

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
S EMPRESA
ADOS EL COSTO QU SURGE
DIRECTAMENTE DE
LA OPERACIÓN

2 3 4 5

UTILIDAD QUE GENERA

LA OPERACIÓN DEL
NEGOCIO

O INDIRECTO

2 3 4 5
 2 3 4 5

- - - -

ILIDAD
- - - -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.