AUDITORIA INTERNA TALLER 2

Aprendiz: Camilo Andrés Piñeros Rojas

Fecha: 27 de Julio del 2020.

Realice el taller Programa y Plan de auditoría - AA2 que se muestra a continuación:

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine
y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la
efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa (real o simulada). Para ello,
revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011
y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías:

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.:

realizar auditoria interna de gestión de calidad para verificar que se está procediendo
adecuadamente los procesos sistemáticos de la empresa dentro de los marcos legales y
contractuales por lo cual fueron conducidos los estamentos de cumplimiento las actividades
y controles de calidad sistematizados para la empresa KA&KRO Arquitectura e Ingeniería.
SAS. realizando las medidas correctivas de cumplimiento calidad frente a programas, planes
de desarrollo de documentación empresarial, producción, diseño y procesos de operación de
la empresa., con apoyo del personal y los directivos.

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año:

.
AUDITORIA INTERNA JULIO 2020
ITEM AUDITORA
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
PROGRAMA DE AUDITORIA

PREPARACION DE AUDITORIA

APERTURA E INFORMACION

RECOPILACION DE
INFORMACION REQUERIDA
CONCLUSIONES DE
AUDITORIA INTERNA
CIERRE EJECUTIVO DE
AUDITORIA INTERNA
INFORME DE AUDITORIA

MEDIDAS CORRECTIVAS

FINAL AUDITORIA
c. Criterios de auditoría.

PROVEDOR ENTRADA ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTE Y RESPONSABLE

DIRECCIONES
Gerencia Recopilación de programa de Evidencia Gerencia Dirección
información. auditoria general
Dirección de Hallazgos Dirección de
diseño Auditorias preparación de diseño Jefe auditor
anteriores. auditoria Acciones
Dirección de correctivas y Dirección de
obras Procesos apertura e preventivas obras
información
Producción Planes de Informe Producción
manejo correctivo
Planeación recopilación de Planeación
urbana Prevención y información Mejoramiento urbana
manejo de requerida de calidad
Obras civiles sistema de sistemática Obras civiles
calidad
Dirección conclusiones de Dirección
auditoria interna
administrativa y administrativa
financiera y financiera

cierre ejecutivo
de auditoria
interna

informe de
auditoria

medidas
correctivas

final auditoria

d. Auditores seleccionados por procesos.

ITEM NOMBRE CARGO FECHA FIRMA

AUDITOR Camilo Andrés Gerente general y
Piñeros Rojas control interno
REVISO Luis Fernando Director oficina
Buitrago administrativa y de
calidad
 APROVO Edith Daura Rojas subdireccioncalidad
y procesos
administrativos

e. Recursos necesarios.

Recurso tecnológico: computadores, software de auditorías, internet e impresora/scanner.

Recurso humano: quipo administrativo-profesional para control interno de calidad.

Infraestructura: instalaciones de la empresa, obras en ejecución, y documentación

empresarial.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

VALORACION DEL RIESGO

PROBABILIDA (I+P)
NOMBRE DEL DESCRIPCION DEL POSIBLES IMPACTO MANEJO DEL
D MEDIDAS
RIESGO RIESGO CONSECUENCIAS ACPTABLE-TOLERABLE- RIESGO
MODERADO-IMPORTATE-
1 2 3 1 2 3 INACEPTABLE

INCUMPLIMIENTO REGULACION,
IMCUMPLIMIENTO DE
DE EL SISTEMA DE PREVENIR Y CAPACITACION Y
LOS OBJETIVOS
IMCUMPLIMINETO GESTION DE X X IMPORTANTE MITIGAR EL PROFESIONALIS
PROPUESTOS POR LA
CALIDAD Y LA RIESGO MO DE
AUDITORIA INTERNA
NORMA ISO 9001 EJECUCION

INFORMES CON
INCONSISTENCIAS REGULACION,
CONFORME A PREVENIR Y CAPACITACION Y
INEXACTITUD IRREGULARIDADES X X INACEPTABLE MITIGAR EL PROFESIONALIS
INCONSISTENCIA EN EN LA RIESGO MO DE
LA EVIDENCIAS INFORMACION Y EJECUCION
ENCONTRADAS DCUMENTACION

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditoría.

implementar planes estratégicos, correctivos, de cumplimiento y mejora con la auditoria

interna a el sistema de gestión de calidad para la empresa KA&KRO Arquitectura e
Ingeniería. SAS.

b. Procesos a ser auditados.

Proceso estratégico:

 Planes estratégicos.
  Planes de manejo de diseños.
 Desarrollo de proyectos.
 Plan de manejo de control interno.
 Desarrollo obras civiles.
 Procesos misionales.

Procesos de apoyo:

 Contratación.
 Desarrollo intelectual.
 Administrativo y gerencial.
 Control y calidad de procedimientos.
 Documentación.
 Financiero y contabilidad.

c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.

 Tipo de auditoria a desarrollar

 tipo de equipos electrónicos, impresora y demás material electrónico para auditar y
recopilar información.
 Fechas de auditoria establecidas en cronogramas de auditoria interna
 Asignación de actividades y áreas y direcciones a auditar.
 Recursos necesarios de auditoria (humano técnico-profesional).
 Definición de objetivos, alcance y antecedentes de auditoria.

d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría.

 Preparación de auditoria
 Asignación de tareas a el equipo auditor
 Documentos necesarios para auditar
 Reunión de apertura
 Recopilación e documentos e información necesaria para auditar y cumplir objetivos.
 Hallazgos y verificación de información.
 Conclusión y medidas correctivas.
 Reunión de cierre y entrega de informe expedido en fecha establecida por el cronograma
de auditoria.
 Aprobación de informe auditoria interna de gestión de calidad.

e. Métodos de auditoría a utilizar.

 Objetivos generales y específicos de auditoria interna.

 Cronograma
 Revisión de norma ISO 9001 y verificación de si otra norma es requerida como la ISO
9011.
 Medidas correctivas para gestionar el sistema de calidad de la empresa.
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

 Auditor jefe: E laborar y planificar la auditoria interna, de acuerdo a la norma ISO 9001 y
9001 y las Norma Técnico Colombiana (NTC).
 Auditor jefe: Organización del equipo auditor y sus roles de actividades.
 Auditor jefe: Elaboración del cronograma de actividades de la auditoria interna desde su
organización y preparación hasta el cierre y entrega de informe.
 Equipo auditor: Personal técnico-profesional que recopile la información requerida a la
empresa la cual debe estar soportada con lo requerido en el cronograma que pueda
cumplir con el objetivo general y los específicos.
 Auditor jefe y equipo auditor: revisión de hallazgos y toma de medidas correctivas para
elaborar plan de acción del sistema de gestión de calidad de la empresa auditada.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad.

Los conocimientos adquiridos durante la realización de la actividad del taller Programa y Plan de
auditoría - AA2, me da a conocer como es el procedimiento para realizar cualquier tipo de auditoria
requería por mi empresa o por terceros que me contraten para mejorar los sistemas de gestión de
calidad dentro de las mismas o a proveedores.

Todo lo aplicado referido a la Norma ISO 9001 nos ayuda a mejorar los sistemas de calidad,
aplicando medidas correctivas y cada uno de los procesos a seguir para poder auditar con diligencia,
responsabilidad, ética y profesionalismo. Esperando detectar cada una de las fallas que se
encuentran a los uditados y ayudarlos a mejorar y calificar con calidad.

Las mitigaciones de los riesgos empresariales son evidentes en las empresas y esto deteriorar el
funcionamiento y liquidez de la misma es por eso que las auditorias son necesarias.