CASO ABONOS

5 EMPRESAS UN SOLO DUEÑO

ART. 32 I.R ARTICULO 32 -A I.R
A B C

VINCULADAS VINCULADAS
LUIS LUIS LUIS
GERENTE HERMANA GERENTE
GERENTE

SALE CAJA INTERES PRESUNTO INTERES PRESUNTO

180,000.00 1.50%
PRESTAMO
17 180,000.00 CONTRATO 80,000.00 1.50%
104 180,000.00 MUTUO OBLIGACION PRESTAMO
FECHA CIERTA CONTRATO 50,000.00
MUTUO OBLIGACION
47 80,000.00 FECHA CIERTA

47
ABONO
47 ES EN CUENTA

CAPITALIZACION
DEUDA

GIRAR FACTURAS A NOMBRE CADA EMPRESA ( SOLO POR LOS INTERESES)

RENDICION COMO DECLARACION JURADA

NOMBRE TRABAJADOR: JORGE GOMEZ
MONTO A RENDIR: 500
ITEM FECHA RUC N. COMPROBANTE IMPORTE
1 7/9/2020 2045879634 FACT-001-2369 70.00
2 7/10/2020 - SIN COMPROBANTE 25.00

TOTAL DE RENDICION 95.00

SALDO 405.00

FIRMA DEL TRABAJADOR FIRMA DEL RESPONSABLE

 CORPORATIVO CONTRATO VINCULACION, COMERCIAL Y PATRIMONIAL
D E

VINCULADAS VINCULADAS
LUIS LUIS
PAPA GERENTE
GERENTE

TERES PRESUNTO INTERES PRESUNTO INTERES PRESUNTO

1.50%
PRESTAMO
CONTRATO 30,000.00 1.50%
MUTUO OBLIGACION PRESTAMO
FECHA CIERTA 30,000.00 CONTRATO 20,000.00
MUTUO OBLIGACION
FECHA CIERTA 20,000.00

SOLO PARA LOS QUE ESTAN EN PLANILLA CONTROL INTERMNO

COMO GASTOS DE GESTION CONTROL ADMINISTRATIVO

OBSERVACIO
ALMUERZO
PASAJES(LA VICTORIA A MIRAFLORES) ART. 37 IMP. RENTA
LOS LIMITES

RMA DEL RESPONSABLE

OMERCIAL Y PATRIMONIAL

NISTRATIVO
 MES 06 /2020

LIBROS ELEC
REGISTRO DE VENTAS

ITEM FECHA Nº COMP. RUC RAZON SOCIAL SUB TOTAL IGV

1 6/1/2020 001-214 15,000.00 2,700.00
2 6/3/2020 001-215 17,000.00 3,060.00
3 6/15/2020 001-216 14,000.00 2,520.00
4 6/21/2020 001-217 22,000.00 3,960.00
5 6/30/2020 001-218 26,000.00 4,680.00
TOTAL MOVIMIENTOS 94,000.00 16,920.00
 LIBROS ELECTRONICOS (SE DECLARAN)
REGISTRO DE COMPRAS

TOTAL ITEM FECHA Nº COMP. RUC RAZON SOCIAL SUB TOTAL

17,700.00 1 6/3/2020 F001-14 12,354.00
20,060.00 2 6/12/2020 MN01-236 13,960.00
16,520.00 3 6/14/2020 002-3154 15,000.00
25,960.00 4 6/27/2020 005-1468 17,820.00
30,680.00 5 6/30/2020 003-1105 5,000.00
110,920.00 TOTAL MOVIMIENTOS 64,134.00

PDT 621
VENTAS
CALCULO DE MIS IMPUESTOS (PDT 621) CASILLA 100
+ DEBITO FISCAL 16,920.00 CASILLA 101
- CREDITO FISCAL -11,544.12 COMPRAS
IGV X REGULARIZAR 5,375.88 CASILLA 107
+ COMP. SIN DETRAC. 2,512.80 CASILLA 108
IGV X PAGAR 7,888.68 IMPUESTO X PAGAR

CUMPLIR CON LOS ASPECTOS FO

 IGV TOTAL OBSERCIONES
2,223.72 14,577.72
2,512.80 16,472.80 NO PAGARON DETRACCIO
2,700.00 17,700.00
3,207.60 21,027.60 NO SE BANCARIZO
900.00 5,900.00
11,544.12 75,678.12

BASE IMP. IGV RENTA

94,000.00 1,410.00
16,920.00

50,174.00
9,031.32
PUESTO X PAGAR 7,888.68 1,410.00

UMPLIR CON LOS ASPECTOS FORMALES DEL IGV

 CTA CORRIENTE O AHORROS BCP
ESTADO DE CTA 06 /2020
DETALLE CARGOS ABONOS SALDO
SALDO 05/2020 2,500.00
6/1/2020 PAGO FACTURA 15,000.00 17,500.00
6/2/2020 TRANSF A PR 3,500.00 14,000.00
6/14/2020 CHEQUE 25 8,000.00 6,000.00
6/25/2020 PAGO FACTURA 25,000.00 31,000.00
6/28/2020 CHEQUE 26 12,000.00 19,000.00
6/30/2020 PRESTAMO 5,500.00 24,500.00
TOTAL MOVIM 23,500.00 48,000.00
SALDOS 24,500.00
TOTALES 48,000.00 48,000.00
LIBRO BANCOS CONTABLE EMPRESA

FECHAS DETALLE DEBE HABER SALDO

SALDO 05/2020 2,500.00
6/1/2020 PAGO FACTURA 15,000.00 17,500.00
6/2/2020 TRANSF A PROVEEDOR 3,500.00 14,000.00
6/14/2020 CHEQUE 25 8,000.00 6,000.00
6/25/2020 PAGO FACTURA 25,000.00 31,000.00
6/28/2020 CHEQUE 26 12,000.00 19,000.00
6/30/2020 CHEQUE 27 18,000.00 1,000.00
6/30/2020 PRESTAMO 5,500.00 6,500.00
TOTAL MOVIMIENTOS 48,000.00 41,500.00
SALDOS 6,500.00
TOTALES 48,000.00 48,000.00

CONCILIAR MOVIENTO BANCARIO CON LIBRO BANCOS

TOTAL DE SALDO EN LIBRO BANCOS 6,500.00 Jun-20
TOTAL SALDO MOV. BANCARIOS 24,500.00
DIFERENCIA -18,000.00
+ CHEQUES NO COBRADOS 18,000.00
MONTO CONCILIADO 0.00

POR LO TANTO Jun-20

SALDO EN LIBRO BANCOS 6,500.00
+ CHEQUE NO COBRADO 18,000.00
SALDO CONCILIADO DE L/B 24,500.00