FECHA CÓDIGO CUENTA DÉBITO

1-Mar 130505 Clientes 12474000

Retencion en la fuente 378000
4135 Ingresos Operacionales
2408 Iva generado

2-Mar Gasto Implementos cafetería 220000

2408 Iva Descontable 41800
Retencion en la fuente
230501 Cuentas por pagar

2-Mar 510506 Gasto pago nómina 5200000

111005 Banco

3-Mar Devolución Venta 2160000

Iva Generado 410400
Retencion en la fuente
Cliente

5-Mar 111005 Banco 4852941.17647059

Retención en la fuente 147058.823529412
4135 Ingresos Operacionales
2408 Iva Generado

6-Mar Gasto Publicidad 900000

2408 Iva Descontable 171000
Retencion en la fuente
230501 Cuentas por pagar

7-Mar 111005 Banco 713344.537815126

236525 Retención en la fuente (11%) 11092.4369747899
Clientes 475563.025210084
4135 Ingresos no operacional
Iva Generado
1200000
8-Mar 230501 Cuenta por Pagar (10%) 25410
Retencion en la fuente 770
Gasto de aseo y cafetería
2408 Iva Descontable (19%)
26180
10-Mar 1405 Compra M.P 2850000
2408 Iva Descontable 541500
111005 Banco
 Retención en la Fuente
3391500
12-Mar Equipo de computo 1680672
2408 Iva Descontable 319328
111005 Banco
Retención en la Fuente
2000000
16-Mar 230501 Cuentas por Pagar 228690
111005 Banco

30-Mar 230501 Cuenta por pagar 1039500

111005 Banco

30-Mar 111005 Banco 9773568

Descuento de Venta (2%) 205632
Cliente

30-Mar 111005 Banco 475563.025210084

230501 Clientes

30-Mar Gasto Depreciacion Equipo de Computo 21111

Depreciacion Acomulada

30-Mar Gasto Administracion Seguro Incendio 108333

Gasto Pagados Por Anticipado Seguro
Sumas Iguales 52042957.0252101
52042957.0252101
 CRÉDITO Clientes Devolución Venta
Debito Credito Debito
12474000 2494800 2,160,000
10800000 475563 9979200
2052000 475563
12949563 12949563

7700 Ingresos Operacionales Retención en la fuente

254100 Debito Credito Debito
10,800,000 378,000
4,201,681 147,059
5200000 15,001,681 11,092
770

Iva generado 536,921

75600 Debito Credito 263,548
2494800 41,800 2,052,000
410400 798,319 Gasto Publicidad
171000 1,099,160 Debito
541500 4,180 900,000
4201680.6722689 319328
798319.32773109 1,484,028 3,953,659
2,469,631

Gastos implementos de cafetería

31500 Debito Credito
1039500 220,000 22,000
198,000

100840.33613445 Ingresos no operacional

1099159.6638656 Debito
1200000

22000
4180
26180
Compra M.P
Cuentas por pagar Debito
3291750 Debito Credito 2,850,000
99750 25,410 254,100
3391500 228,690 1,039,500
1,039,500
1,293,600 1,293,600
1941176.48
58823.52 Gasto Equipo de comput
2000000 Gasto pago nómina Debito
Debito Credito 1,680,672
228690 5,200,000

1039500
Descuento de Venta (2%
Banco Debito
Debito Credito 205,632
9979200 4,852,941 5,200,000
713,345 3,291,750
9,773,568 1,941,176
475563.02521008 475,563 228,690
1,039,500
15,815,417 11,701,116
21111 4,114,300
Gto Admon Seg. Incendi
Gto Deprec. Eq. Comp. Debito
108333 Debito Credito 108333
52042957.02521 21111
52042957.02521

Gto Pag x Ant .Seguro

Depresiacion Acomulada Debito
Debito credito
21111
 Devolución Venta
Credito

Retención en la fuente
Credito
7,700
75,600
31,500
99750
58823.52
273,374

Gasto Publicidad
Credito

150000
2850000

Ingresos no operacional
Credito
100,840

Compra M.P
Credito
Gasto Equipo de computo
Credito

Descuento de Venta (2%)

Credito

Gto Admon Seg. Incendio

Credito

Gto Pag x Ant .Seguro

credito
108333
 BALANCE DE PRUEBA
FOMENTAR S.A
Mar-17
Peso Colombiano
Débito
BANCOS 4,114,300
COMPRA MATERIA PRIMA 2,850,000
DEVOLUCION EN VENTA 2,160,000
DESCUENTO EN VENTA 205,632
RETEFUENTE POR COBRAR 263,548
GASTO PUBLICIDAD 900,000
GASTO IMPLEMENTACION CAFET 198,000
GASTO NOMINA 5,200,000
EQUIPO DE COMPUTO 1,680,672
GASTO DEPRECIACION EQ COMP 21,111
GASTO SEGURO 108,333
GTO PAG POR ANTICP
DEPRECIAICON ACM
IVA GENERADO
INGRESOS OPERACIONALES
INGRESO NO OPERACIONAL
SUMAS IGUALES 17,701,596
0
 iva por pagar
Crédito #REF!

108333
21111
2,469,631
15,001,681
100,840
17,701,596
iva por pagar
2,469,631
#REF!
 ESTADO DE RESULTADOS PYG
VENTAS $ 15,001,681 15,001,681 900,000
(-)DEVOLUCION EN VENTA $ 2,365,632 100,840 198,000
(=) VENTS NETAS $ 12,636,049 5,200,000
INVENTARIO INICIAL $ - 2,160,000
(+) COMPRAS $ 2,850,000 108,333
(-) INVENTARIO FINAL $ - 2,850,000
(=) CMV $ 2,850,000 21,111
UTILIDAD BRUTA $ 9,786,049 15,102,521 11,437,444
(-)GASTOS DE ADMON $ 5,200,000
(-) GASTOS DE VENTA $ 900,000
(-) GASTO DEPRECIACION $ 21,111
UTILIDAD OPERACIONAL $ 3,664,938
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES $ 100,840
(-)GASTOS NO OPERACIONALES $ 306,333
UTILIDAD NETA OPERACIONES $ 3,459,445
IMPUESTO $ 1,141,617
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTO $ 2,317,828
PUBLICIDAD
CAFETERIA
NOMINA
DEVOLUCION
SEGURO
COMPRAS
 FOMENTAR S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
MARZO DE 2017
ACTIVOS
ACTIVOS NO CORRIENTES
EQUIPO DE COMPUTO 1,680,672
ACTIVOS CORRIENTES
Bancos 4,114,300
Gasto pagado por anticipado SEGURO -108,333
Retefuente x cobrar 263,548

TOTAL ACTIVOS 5,950,187

DEPRECIACION ACUMULADA 21,111
TOTAL ACTIVOS - DEPRECIACION ACUMULADA 5,929,076
ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO
AR S.A
ION FINANCIERA
E 2017
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Iva por pagar 2,469,631
Impuestos por pagar 1,141,617
PATRIMONIO
Aportes sociales 0
Utilidad del ejercicio 2,317,828

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 5,929,076