a) Compramos en el Almacén Electro Alemania LTDA, 5 Cavas de vino con

capacidad de 33 Botellas marca Whirpool por 2.040.000 c/u según factura

No. 4567. Plazo 30 días
5 CAVAS DE VINO * 2.040.000 C/U $ 10,200,000

CODIGO CUENTA DEBITO

14350501 COMPRAS GRAVADAS 10,200,000
24080210 IVA DES X COMPRA 1,938,000
23654001 RETE FUENTE 2.5%
236801 RETE ICA
22050501 PROVEEDORES

SUMAS IGUALES 12,138,000

b) Compramos en el Almacén Electro Marruecos (no responsable de IVA – no

declarante) 2 Cavas de vino con capacidad de 33 Botellas marca Whirpool por
2.000.000 c/u según factura No. 6710. Cancela el 10% con banco.

2 CAVAS DE VINO * 2000000 C/U $ 4,000,000

CODIGO CUENTA DEBITO

14350501 COMPRAS GRAVADAS 4,000,000
23654002 RETE FUENTE 3.5%
236801 RETE ICA
22050501 PROVEEDORES

SUMAS IGUALES 4,000,000

CAUSACION
22050501 PROVEEDORES 382,000
c) Vendemos
11100501 a Sandra
BANCOS López Román (no responsable de IVA – no declarante) 2
NACIONALES
Cavas de vino con capacidad de 33 Botellas marca Whirpool por 2.900.000 c/u ,
según factura No. 001. Cancela con un cheque del banco Bancolombia No. 2356.

2 CAVAS DE VINO * 2900000 C/U $ 5,800,000

CODIGO CUENTA DEBITO

41350501 VENTAS GRAVADAS
24080119 IVA X VENTA
13050501 CLIENTES NACIONALES 6,902,000

SUMAS IGUALES 6,902,000

CAUSACION
13050501 CLIENTES NACIONALES
11050501 CAJA PRINCIPAL 6,902,000
PRECIO DE COSTO
d) Compramos
61350501 en el Almacén Electro España LTDA,
VENTAS GRAVADAS 6 Cavas de vino con capacidad
$ 4,057,143
de 33 Botellas marca Whirpool por 2.150.000 c/u según factura No1047. Cancela con
14350501 COMPRAS GRAVADAS
banco.

6 CAVAS DE VINO * 2.150.000 C/U $ 12,900,000

CODIGO CUENTA DEBITO

14350501 COMPRAS GRAVADAS 12,900,000
24080210 IVA DES X COMPRA 2,451,000
23654001 RETE FUENTE 2.5%
236801 RETE ICA
22050501 PROVEEDORES

SUMAS IGUALES 15,351,000

CAUSACION
e) Vendemos en el Almacén Electro Bárbara LTDA 8 Cavas de vino con capacidad
de 33 Botellas marca Whirpool por 2.900.000 c/u 14,899,500
22050501 PROVEEDORES , según factura No. 002. Plazo 10
días BANCOS NACIONALES
11100501

8 CAVAS DE VINO * 2.900.000 C/U $ 17,400,000

CODIGO CUENTA DEBITO

41350501 VENTAS GRAVADAS
24080119 IVA DX VENTA
13551501 ANT. RETEFUENTE 435,000
13551801 ANT. RETEICA 174,000
13050501 CLIENTES NACIONALES 20,097,000

SUMAS IGUALES 20,706,000

PRECIO DE COSTO
61350501 VENTAS GRAVADAS 16,758,442
14350501 COMPRAS GRAVADAS
a LTDA, 5 Cavas de vino con
2.040.000 c/u según factura

CREDITO

255,000
102,000
11,781,000

12,138,000

sponsable de IVA – no
las marca Whirpool por
on banco.

CREDITO

140,000
40,000
3,820,000

4,000,000

de IVA – no declarante) 2 382,000

hirpool por 2.900.000 c/u ,
nco Bancolombia No. 2356.

CREDITO
5,800,000
 1,102,000

6,902,000

6,902,000

A, 6 Cavas de vino con capacidad

según factura No1047. Cancela con
4,057,143

CREDITO

322,500
129,000
14,899,500

15,351,000

A 8 Cavas de vino con capacidad

según factura No. 002. Plazo 10
14,899,500

CREDITO
17,400,000
3,306,000
20,706,000

16,758,442
 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

NO. OO6

FECHA 10 12 2020 CIUDAD: SINCELEJO

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO
1105 CAJA $ 6,902,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL
SANDRA LOPEZ ROMAN CI 001 $ 6,902,000
1110 BANCO $ 15,281,500
111005 MONEDA NACIONAL
11100501 BANCOS NACIONALES
ELECTRO MARRUECOS CE 013 ABONO 10% $ 382,000
ELECTRO ESPAÑA LTDA CE 014 $ 14,899,500
1305 CLIENTES $ 33,698,000 $ 6,902,000
130505 NACIONALES
13050501 CLIENTES NACIONALES
SANDRA LOPEZ ROMAN FACTURA N° 001 NC 020 $ 6,902,000
ELECTRO BARBARA FACTURA N° 002 NC 022 $ 26,796,000
13050501 CLIENTES NACIONALES
SANDRA LOPEZ ROMAN CI N° 003 $ 6,902,000
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRIBUCION $ 812,000
135515 RETENCION EN LA FUENTE
13551501 ANTICIPO RETEFUENTE
ELECTRO BARBARA FACTURA N° 002 NC 022 $ 580,000
135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
13551801 ANTICIPO RETEICA
ELECTRO BARBARA FACTURA N° 002 NC 022 $ 232,000
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 27,100,000 $ 20,815,585
143505 INVENTARIO
14350501 COMPRA GRAVABLE 19%
ELECTRO ALEMANIA FACTURA N° 4567 NC 018 $ 10,200,000
ELECTRO MARRUECOS FACTURA N° 6710 NC 019 $ 4,000,000
ELECTRO ESPAÑA LTDA FACTURA N° 1047 NC 021 $ 12,900,000
14350501 COMPRA GRAVABLE 19%
SANDRA LOPEZ ROMAN FACTURA N° 001 NC 020 $ 4,057,143
ELECTRO BARBARA FACTURA N° 002 NC 022 $ 16,758,442
2205 PROVEEDORES $ 15,281,500 $ 30,500,500
220505 NACIONALES
22050501 PROVEEDORES NACIONALES
ELECTRO ALEMANIA FACTURA N° 4567 NC 018 $ 11,781,000
ELECTRO MARRUECOS FACTURA N° 6710 NC 019 $ 3,820,000
ELECTRO ESPAÑA LTDA FACTURA N° 1047 NC 021 $ 14,899,500
22050501 PROVEEDORES NACIONALES
ELECTRO MARRUECOS CE 013 $ 382,000
 ELECTRO ESPAÑA CE 014 $ 14,899,500
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 717,500
236540 COMPRA $ 255,000
23654001 RETENCION POR COMPRA 2.5% $ 322,500
ELECTRO ALEMANIA FACTURA N° 4567 NC 018
ELECTRO ESPAÑA NC 021
23654002 RETENCION POR COMPRA 3.5%
ELECTRO MARRUECOS NC 019 $ 140,000
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO $ 271,000
236801 RETEICA $ 102,000
ELECTRO MARRUECOS NC 019 $ 40,000
ELECTRO ESPAÑA NC 021 $ 129,000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS ÓR PAGAR $ 4,389,000 $ 5,510,000
240801 IVA DESCONTABLE POR VENTA
24080119 IVA POR VENTAS DEL 19%
SANDRA LOPEZ ROMAN NC 020 $ 1,102,000
ELECTRO BARBARA NC 022 $ 4,408,000
24080219 IVA DESCONTABLE 19%
ELECTRO ALEMANIA NC 018 $ 1,938,000
ELECTRO ESPAÑA NC 021 $ 2,451,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 29,000,000
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
41353601 VENTAS GRAVADAS
SANDRA LOPEZ ROMAN NC 020 $ 5,800,000
ELECTRO BARBARA NC 022 $ 23,200,000
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 20,815,585
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
61353601 VENTAS GRAVADAS
SANDRA LOPEZ ROMAN NC 020 $ 4,057,143
ELECTRO BARBARA NC 022 $ 16,758,442

PARA RESUMIR NOTA DE CONTABILIDAD 018 A 02

DE FECHA DICIEMBRE 10 DE 2020

SUMAS IGUALES $ 108,998,085 $ 108,998,085

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
MARIO VERGARA