EMPRESA LOS TOPOS S.R.L.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

al 31 de diciembre del 2019
expresado en miles de soles

ACTIVO PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo 74 000.00 Sobregiros bancarios
Inversiones financieras Obligaciones financieras
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 10 000.00 Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por pagar a partes relacionad
Otras cuentas por cobrar (neto) Impuesto a la renta y participaciones corrie
Existencias (neto) Otras cuentas por pagar
Activos biologicos Provisiones
Activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos mantenidos para la venta
Gastos contratados por anticipado TOTAL PASIVOS CORRIENTE
Otros activos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 84 000.00 PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones financieras
ACTIVOS NO CORRIENTES Cuentas por pagar comerciales
Inversiones financieras Otras cuentas por pagar a partes relacionad
Cuentas por cobrar comerciales Pasivos por impuesto a la renta diferidos
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por cobrar Provisiones
Existencias (neto) Ingresos diferidos (netos)
Activos biologicos TOTAL PASIVOS NO CORRIEN
Inversiones inmobiliarias
Inmueble, maquinaria y equipos (neto) 75 000.00 TOTAL PASIVOS
Activos intangibles
Activos por impuesto a la renta diferidos PATRIMONIO NETO
Credito mercantil Capital
Otros activos Acciones de inversion
Capital adicional
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 75 000.00 Resultados no realizados
Reservas legales
otras reservas
Resultados acumulados
Resultados del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVOS 159 000.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

Puno , 31 de diciembre del 2019

GERENTE GENERAL
SIVOS Y PATRIMONIO
ASIVOS CORRIENTES
carios
inancieras
gar comerciales
por pagar a partes relacionadas
enta y participaciones corrientes
por pagar 4 000.00

nidos para la venta

L PASIVOS CORRIENTES 4 000.00

SIVOS NO CORRIENTES
inancieras
gar comerciales
por pagar a partes relacionadas
puesto a la renta diferidos
por pagar

dos (netos)
PASIVOS NO CORRIENTES 0

TOTAL PASIVOS 4 000.00

PATRIMONIO NETO

version 140 000.00

al
realizados
es

mulados 15 000.00
ejercicio
AL PATRIMONIO NETO 155 000.00

SIVOS Y PATRIMONIO NETO 159 000.00

CPC
CASO N° 16

PERIODO: ENERO
RUC: 20301819178
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : TOPOS S.R.L.
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
N°
CORRELATIVO
FECHA DE LA CODIGO DE
DEL ASIENTO O OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO UNICO LIBRO O NUMERO
DE AOPERACION REGISTRO CORRELATIVO
TABLA (8)

1 2-Jan POR LA REAPERTURA EL EJERCICIO ECONÓ 3

2 2-Jan POR EL PAGO DEL IGV PENDIENTE 1

3 12-Jan POR EL ANTICIPO DE CLIENTES 1

POR LA COMPRA DE EQUIPOS

4 15-Jan TOPOGRAFICOS AL CREDITO POR 30 DIAS

POR EL INGRESO DE LOS EQUIPOS

5 15-Jan TOPOGRAFICOS AL ALMACEN

6 18-Jan POR LA DE MERCADERIAS

7 18-Jan POR REALIZAR EFECTO DEL ANTICIPO A CLIENTES

8 18-Jan POR EL COSTO DE VENTAS

9 28-Jan POR LA DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO

10 28-Jan POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS AL CENTRO DE COSTO Y GASTOS

 FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACION

ERENCIA DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS
CODIGO DENOMINACION

NUMERO DEL DOCUMENTO

DEBE s/
SUSTENTATORIO
CUENTA
10411 Cuentas Corrientes Operativas -Banco de la Nación 74000.00
1212 Cuentas por cobrar - emitidas en cartera 10000.00
3341 Vehiculos motorizados 75000.00
4011 IGV-cuenta propia
5011 Acciones
5911 Utilidades Acumuladas
Ch/ 0000233
4011 IGV-cuenta propia 4000.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas -Banco de la Nación
1041 Cuentas Corrientes Operativas -Banco de la Nación 120000.00
122 Anticipo de clientes

F/N° 006-0056789 6011 Mercaderias 192000.00

1673 IGV por acreditar en compras 34560.00
4212 Emitidas

F/N° 006-0056789 2011 Mercaderias 192000.00

6111 Mercaderías
F/N° 007-003 1212 Emitida en cartera 120,000.00
4011 IGV cuenta propia
7012 Mercaderías - venta local
122 Anticipo de clientes 120000.00
1212 Emitida en cartera
6912 Mercaderías - venta local 80000.00
2011 Mercaderias
68223 Vehiculos motorizados 625.00
3934 Vehiculos motorizados
E COSTO Y GASTOS 94 Gastos de Administracion 312.50
95 Gastos de Ventas 312.50
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
 Folio N° 13

MOVIMIENTOS

HABER s/

4000
140000
15000.00

4000.00

120000.00

226560.00

192000.00

18305.08
101694.92

120000.00

80000.00

625.00

625.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacio

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DESCRIPCION O
DE
NÚMERO CORRELATIVO
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENT
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERAC DEUDOR
OPERACIÓN
TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN

o no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
 RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA
SALDOS Y MOVIMIENTOS DE
NÚMERO CORRELATIVO
LA
ACREEDOR DEL LIBRO DIARIO (2)
OPERACIÓN
OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

 TOTALES

OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

 TOTALES

OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

 TOTALES

OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O
GLOSA
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERAC DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
I.E.S.T.P. del ALTIPANO BALANCE DE COMPROBACION
SEXTO SEMESTRE

CUENTA SUMAS DEL MAYOR SALDOS

DENOMINACIÓN CONTABLE
CONTABLE DEBE HABER DEUDOR

SUB TOTAL 0.00 0.00 0.00

RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL
 CUENTAS DEL RESULTADOS POR RESULTADOS POR
SALDOS AJUSTES
BALANCE GENERAL NATURALEZA FUNCION
ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIASPERDIDAS

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RESULTADOS POR
FUNCION
GANANCIAS

0.00

0.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO:

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO CORRELATIVO OPERACIONES BANCARIAS

DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO
ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN (TABLA 1)
DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

OPERACIONES BANCARIAS
DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES,

LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

 CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,

DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE
CÓDIGO
CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN
 104
Folio N° 8
A CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/ S/

TOTALES 0.00 0.00