Hoja

PROGRAMA DE AUDITORÍA (Área Comercial)

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Nombre de la empresa

ACI EXPORT LTDA.

Ejercicio a auditar:
0001
N° Prog.
OBJETIVO Y ALCANCE
1
Ambiente de Control: (Manuales y Procedimientos) Verificar la existencia de Manuales y
procedimientos de la Unidad Comercial, y si estos están alineados a la política de la empresa y
han sido comunicados oportunamente a toda la unidad.
2
Evaluación de Riesgos: (Matriz de riesgos) Verificar la existencia y actualización de la Matriz de
Riesgos de la Unidad Comercial.
3
Actividad de Control: Verificar que el periodo de cobranza sea eficiente, eficicaz y económico.
4
Información y Comunicación: (Reportes comunicación horizontal y vertical) Verificar si se vienen
realizando Reportes de Ventas a la alta gerencia.
5
Monitoreo: (Supervisión) Verificar las acciones que se toman respecto de los vendedores que
venden por debajo del promedio.

N°
TIPOS DE EVIDENCIA REQUERIDA Responsable
Proc.
1 Políticas del área comercial y Manual de procedimientos del Gerencia Comercial
área comercial
2 Matriz de Riesgo del área de comercial. Gerencia Comercial
3 Hoja de monitoreo de indicadores de gestión del área Gerencia Comercial
Comercial.
4 Reporte de ventas proporcionados a gerencia Gerencia Comercial
5 Comunicación con la Gerencia y los vendedores Gerencia Comercial
6 Inspección física de documentos de créditos otorgados Gerencia Comercial
7 Encuestas de satisfacción al cliente Gerencia Comercial

N°
PROCEDIMIENTO GENERAL Y/O ESPECÍFICO
Proc.
01 Hacer un recálculo sobre los indicadores de gestión y verificar que se encuentren dentro
del rango planificado por la Compañía.
Indagar por que motivos ciertos indicadores no se están cumpliendo.
02 Recoger los comentarios negativos y las debilidades reportadas en las encuestas de
satisfacción al cliente.
03 Verificar los resultados comerciales obtenidos, luego de las campañas promocionales y
medir el nivel de impacto de las mismas, si es que se ha cumplido con los resultados
esperados.
04 Revisar los files de créditos de los clientes y verificar si las ventas en crédito realizadas no
sobrepasan las líneas otorgadas a dichos clientes.
05 Medir el tiempo de entrega promedio a los clientes y verificar que esté de acuerdo a las
políticas de la Compañía.
07 Hacer una selección de productos y comparar los precios de los productos de la
Compañía con los competidores para medir la aceptación del precio en el mercado
08 Solicitar una muestra de facturas y verificar que se haya facturado el precio fijado en la
lista de precios aprobado en el momento de la facturación.
09 Verificar la oportunidad de entrega de los informes a gerencia. Corroborar que se
encuentren dentro de los plazos establecidos y si cumple con la información necesaria
para la toma de decisiones de la gerencia.
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PROGRAMA DE AUDITORÍA (Área Comercial)
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N°
PROCEDIMIENTO GENERAL Y/O ESPECÍFICO
Proc.

Firma de responsable ----------------------------------------- fecha de elaboración---------------

Desarrollo del plan de Auditoria

Reunión de apertura

Procesos de revisión

Plataforma Estratégica
Evidencias, documentación respecto:
Misión
Visión
Política de calidad
Organigrama
Política ambiental
Política de SST

Presupuestos para sistemas de gestión integral

Recursos

Calidad
Gestión de seguridad y salud en el trabajo
Gestión Ambiental

Procesos de Calidad

Documentación y Registros con fechas procesos

Manual de calidad
Especificaciones técnicas de calidad
Planes de Calidad
Satisfacción del cliente

Procesos de operación
Requisitos de producto y servicio
Mantener vigentes certificados de calibración
Hojas de seguridad
Formato de supervisión de productos

Proceso de seguridad y salud en el trabajo SST

Matriz de identificación de peligros y valoración del riesgo
Evaluaciones Iniciales de riesgo para la seguridad y salud en el trabajo
Programas de capacitación
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PROGRAMA DE AUDITORÍA (Área Comercial)
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INFORME FINAL DE AUDITORIA ACI EXPORT LTDA

PROCESOS AUDITADOS

SST

Operación Calidad
Planeación estratégica

FECHA DEL INFROME 6 de abril 2020

AUDITORES Auditor

Objetivo

Criterios de auditoria

ISO 9001

ISO 14001

IAO 45001

DECRETO 1072

DESCRIPCION DE REQUISITOS NO CUMPLE

Se evidencia que no cumple con la política ambiental y la política SST
No cumple con 14001 – 45001
No cuenta con recursos necesarios para la gestión de los sistemas integrales
No hay afirmación de documentada de objetivos precisos
La documentación se encuentra en desorden con falencias como tachones lo que deja en conclusión una
documentación no clara ni especifica de la empresa
No se encuentran certificación para respaldar la gestión de calidad
El director de producción no sabe cómo ejercer sus funciones en la empresa