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    Daniel Estivel Aroca Mayorga
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    de 4

    DATOS PUNTO 1

    EMPRESA LOS INVERIONISTAS SA


    REGIMEN COMUN IVA
    GRAN CONTRIBUYENTE
    AUTURRETENDOR
    COMERCIALIZADO DE ESTUFAS
    IVA 19%

    FECHA CONCEPTO REGIMEN CANTIDAD VALOR UNITARIO


    5/2/2020 COMPRA GRAN CONTRIBUYENTE 100 500,000.00
    5/7/2020 VENTA REGIN COMUN 80 1,000,000.00
    5/9/2020 COMPRA PN 10 500,000.00
    5/15/2020 SERVICIO HONORARIOS REGIN COMUN 1 1,000,000.00
    5/30/2020 SERVICIO ARRIENDO REGIN COMUN 1 2,000,000.00

    VENTA
    FECHA CONCEPTO VALOR CANTIDAD VALOR UNITARIO
    5/7/2020 VENTA -REGIMEN COMUN 80,000,000.00 80 1,000,000.00

    COMPRAS
    FECHA CONCEPTO REGIMEN CANTIDAD VALOR UNITARIO
    5/2/2020 COMPRA GRAN CONTRIBUYENTE 100 500,000.00
    5/9/2020 COMPRA PN 10 500,000.00
    5/15/2020 SERVICIO HONORARIOS REGIN COMUN 1 1,000,000.00
    5/30/2020 SERVICIO ARRIENDO REGIN COMUN 1 2,000,000.00

    PUNTO 1
    A) RETE FUENTE

    FECHA OPERACIÓN VALOR FACTURA % A RETENER VALOR RETENCION


    5/2/2020 COMPRA 50,000,000.00 2.5 1,250,000.00
    43,958.00 VENTA 80,000,000.00 2.50 2,000,000.00
    43,960.00 COMPRA 5,000,000.00 2.50 125,000.00
    43,966.00 SERVICIO HONORARIOS 1,000,000.00 11.00 110,000.00
    43,981.00 SERVICIO ARRIENDO 2,000,000.00 3.50 70,000.00
    TOTAL ADEUDADO A LA DIAN
    B) IVA

    FECHA OPERACIÓN VALOR FACTURA % IVA IVA

    5/2/2020 COMPRA 50,000,000.00 19 9,500,000


    5/7/2020 VENTA 80,000,000.00 19 15,200,000
    5/9/2020 COMPRA 5,000,000.00 -
    5/15/2020 SERVICIO HONORARIOS 1,000,000.00 19 190,000
    5/30/2020 SERVICIO ARRIENDO 2,000,000.00 19 380,000
    TOTAL ADEUDADO A LA DIAN

    C) RETE IVA

    FECHA OPERACIÓN VALOR FACTURA IVA % RETE IVA


    5/15/2020 SERVICIO HONORARIOS 1,000,000.00 190,000.00 15
    5/30/2020 SERVICIO ARRIENDO 2,000,000.00 380,000.00 15
    TOTAL ADEUDADO A LA DIAN

    PUNTO 2

    El iva en las operaciones compra entre peronas naturales pertenecientes al regimen responsable de iva con personas naturale
    primera parte las personas que realizan la compra lo pagan a la persona responsable y esta persona "responsable de iva " deb

    puento 3
    VALOR TOTAL IVA TOTAL
    50,000,000.00 9,500,000.00 59,500,000.00
    80,000,000.00 15,200,000.00 95,200,000.00
    5,000,000.00 5,000,000.00
    1,000,000.00 190,000.00 1,190,000.00
    2,000,000.00 380,000.00 2,380,000.00

    VALOR TOTAL IVA RETE FUENTE RETE IVA TOTAL


    80,000,000.00 15,200,000.00 2,000,000.00 2,280,000.00 95,200,000.00

    VALOR TOTAL IVA RETE FUENTE RETE IVA TOTAL


    50,000,000.00 9,500,000.00 1,250,000.00 58,250,000.00
    5,000,000.00 125,000.00 4,875,000.00
    1,000,000.00 190,000.00 110,000.00 28,500.00 1,051,500.00
    2,000,000.00 380,000.00 70,000.00 57,000.00 2,253,000.00

    VALOR TOTAL
    ADEUDADO A LA
    DIAN X RTE FUENTE
    1,250,000.00
    2,000,000.00
    125,000.00
    110,000.00
    70,000.00
    3,555,000.00
    VALOR TOTAL
    ADEUDADO A LA
    DIAN X IVA
    - 9,500,000
    15,200,000
    -
    - 190,000
    - 380,000
    5,130,000

    VALOR TOTAL
    ADEUDADO A LA
    RETE IVA DIAN X RETE IVA
    28,500.00 28,500.00
    57,000.00 57,000.00
    85,500

    e iva con personas naturales o juridas en


    na "responsable de iva " debe pagarlo a la Dian

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