INDUSTRIAS LA PEPITA S.A.

HOJA DE TRABAJO PARA EL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO INDIRECTO

EFECTO NETO EN EL
EFECTIVO
TIPO DE
VARIACIONES ENTRADA SALIDA ACTIVIDAD
ACTIVO Saldos 2018 Saldos 2017
ACTIVO CORRIENTE 178,250 254,900
Efectivo y equivalente al efectivo 24,500 47,500 -23,000 $ 23,000
Inversiones temporales 0 45,250 -45,250 $ 45,250 operación
Cuentas y Doc x cobrar comerciales 46,600 39,900 6,700 $ 6,700 operación
Inventarios 1,750 2,250 -500 $ 500 operación
Gastos pagados por anticipado 105,400 120,000 -14,600 $ 14,600 operación
416,250 441,600
ACTIVO NO CORRIENTE 70,000 0 70,000 $ 70,000
Inversiones a largo plazo 260,000 287,500 -27,500 $ 27,500
Equipo -80,750 -105,400 24,650 $ 24,650 operación
Depreciación acumulada equipo 190,000 285,000 -95,000 $ 95,000
Edificios -53,000 -60,500 7,500 $ 7,500
depreciacion acumulada edificios 30,000 35,000 -5,000 $ 5,000
Terrenos 594,500 696,500
TOTAL ACTIVO
PASIVO 248,500 204,500
PASIVO CORRIENTE 37,500 34,000 3,500 $ 3,500 operación
Préstamos bancarios corto plazo 6,000 13,000 -7,000 $ 7,000 operación
Cuentas y Doc x pagar Comerciales 5,000 7,500 -2,500 $ 2,500 operación
Provisiones y retenciones 200,000 150,000 50,000 $ 50,000 operación
Beneficios a empleados 0 80,000
PASIVO NO CORRIENTE 0 80,000 -80,000 $ 80,000
Préstamos bancarios largo plazo 346,000 412,000
PATRIMONIO 250,000 270,000 -20,000 $ 20,000 financiacion
Capital social 35,000 43,000 -8,000 $ 8,000
Reserva legal 61,000 99,000 -38,000 $ 38,000 financiacion
Utilidades acumuladas
Utilidad del ejercicio 594,500 696,500
TOTAL PASIVO Y PATRIMONO TOTAL 271,350 257,350
14,000

Docente: MARIA RUTH LOSADA C

 INDUSTRIAS LA PEPITA S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Período del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018

Utilidad del ejercicio

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ENTRADAS

SALIDAS

Efectivo Neto de Actividades de operación…

ACTIVIDADES DE INVERSION
ENTRADAS
SALIDAS

Efectivo Neto de Actividades de Inversión…

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ENTRADAS
SALIDAS

Efectivo Neto de Actividades Financiamiento

Flujo Neto de efectivo y equivalente a efect
(+)Saldo inicial de efectivo y equivalente (2017)
Saldo final de efectivo y equivalente (2018)

Docente: MARIA RUTHLOSADA C