Metales méxico

Comparación de estados de resultados

Contable Fiscal
Ventas $ 1,850,360.00 Ventas $ 1,888,312.00
Devoluciones sobre ventas $ 5,678.00 Costo $ 977,595.00
descuentos sobre ventas $ 5,890.00
Utilidad Bruta $ 910,717.00
Ventas netas $ 1,838,792.00 Gastos deducibles $ -
Costo $ 977,595.00
Utilidad fiscal $ 910,717.00
Utilidad bruta $ 861,197.00
Gastos de operación $ 663,151.00
Ingresos financieros $ 25,850.00 C.U. 0.4822
Otros ingresos $ 23,670.00

Utilidad de operación $ 247,566.00

Sueldos $ 159,197.00
Honorarios $ 132,922.00
Arrendamiento inmueble $ 122,000.00
INFONAVIT $ 22,261.00
Telefono $ 2,687.00
Aportaciones SAR $ 2,511.00
Depreciación mobiliario y $ 14,758.00
Cuotas IMSS patronal* $ 15,117.00
Gasolina $ 25,942.00
Pago acreedores $ 12,894.00
Fletes y maniobras $ 29,875.00
Maniobras portuarias $ 40,362.00
Mantenimiento autos $ 17,894.00
2% sobre nominas $ 8,183.00
Papeleria $ 895.00
Seguros de mercancías $ 14,469.00
Energía electrica $ 5,287.00
Depreciacion autos $ 35,897.00
Gastos sin comprobantes $ 70,005.00
$ 733,156.00 $ 663,151.00

Enero Febrero Marzo

$ 382,291.00 $ 295,840.00 $ 173,843.00
Ventas $ 329,561.21 $ 255,034.48 $ 149,864.66
IF $ 2,156.00 $ 1,500.00 $ 2,200.00
OI $ 689.00 $ 650.00
 IT $ 332,406.21 $ 588,940.69 $ 741,655.34
CU 0.1926 0.1926 0.1926
BG $ 64,021.44 $ 113,429.98 $ 142,842.82
T 30% 30% 30%
Imp $ 19,206.43 $ 34,028.99 $ 42,852.85
Ret $ 750.00 $ 1,250.00 $ 2,040.00
ImpXp $ 18,456.43 $ 32,778.99 $ 40,812.85
IMPUESTO A PAGAR $ 14,322.56 $ 8,033.85

Determinacion de la actualizacion y recargos

Enero Febrero Marzo
Impuesto $ 18,456.43 $ 14,322.56 $ 8,033.85
ACT $ 249.71 $ 197.86 $ 79.74
Recagos $ 3,024.78 $ 2,134.50 $ 1,073.43
Impuesto a p $ 21,730.92 $ 16,654.93 $ 9,187.02

FACT ACT Oct-19 104.503 0.0135

Jan-19 103.108

FACT ACT Oct-19 104.503 0.0138

Feb-19 103.079

FACT ACT Oct-19 104.503 0.0099

Mar-19 103.476

Aportación al IMSS
Abril Eduardo Salario mínimo
Cuota fija
$ 531.71 UMA 86.88
Dias del mes 30
Tasa patronal 20.40%
Excedente de 3 UMA
Salario Base 139.83
Base de cotización
$ 4,194.90 Tasa Excedente
Excedente 2.08% Patrón
$ 7,819.20 0.72% Trabajador
ENERO - Dici 1.47%
Recargos 16.17%

Recargos 14.70%

Recargos 13.23%

Abril Mario 5380 Abril

Cuota fija Cuota fija
$ 531.71 UMA 86.88 $ 531.71 UMA
Dias del mes 30 Dias del mes
Tasa patronal 20.40% Tasa patronal
Excedente de 3 UMA Excedente de 3 UMA
Salario Base 427.76 Salario Base
Base de cotización Base de cotización
$12,832.80 Tasa Excedente $12,832.80
Excedente 2.08% Patrón Excedente
$ 7,819.20 0.72% Trabajador $ 7,819.20
Uriel 28518.75

86.88
30
20.40%

427.76

Tasa Excedente
2.08% Patrón
0.72% Trabajador