PROYECTO ESPECIAL

FLUJO DE CAJA
0 1 2 3
INGRESOS
VENTAS $ 30,000 $ 31,500 $ 33,075
VENTA DE ACTIVOS
TOTAL INGRESOS $ 30,000 $ 31,500 $ 33,075
EGRESOS
COMPRA INSUMOS -$ 7,500 -$ 7,725 -$ 7,957
NOMINA -$ 7,500 -$ 7,875 -$ 8,269
SERVICIOS PUBLICOS -$ 5,000 -$ 5,050 -$ 5,101
DEPRECIACION MAQUINAS -$ 2,000 -$ 2,000 -$ 2,000
UTILIDAD $ -
IMPUESTO -$ 5,000 -$ 5,250 -$ 5,513
TOTAL EGRESOS -$ 27,000 -$ 27,900 -$ 28,839
MAQUINARIA $ 10,000
CONSTRUCCION $ 15,000
CAPITAL DE TRABAJO $ 5,000
FLUJO -$ 30,000 $ 3,000 $ 3,600 $ 4,237
 4 5 6 7 8 9

$ 34,729 $ 36,465 $ 38,288 $ 40,203 $ 42,213 $ 44,324

$ 1,000
$ 34,729 $ 37,465 $ 38,288 $ 40,203 $ 42,213 $ 44,324

-$ 8,195 -$ 8,441 -$ 8,695 -$ 8,955 -$ 9,224 -$ 9,501

-$ 8,682 -$ 9,116 -$ 9,572 -$ 10,051 -$ 10,553 -$ 11,081
-$ 5,152 -$ 5,203 -$ 5,255 -$ 5,308 -$ 5,361 -$ 5,414
-$ 2,000 -$ 2,000

-$ 5,788 -$ 6,078 -$ 6,381 -$ 6,700 -$ 7,036 -$ 7,387

-$ 29,817 -$ 30,838 -$ 29,903 -$ 31,014 -$ 32,173 -$ 33,383

$ 4,911 $ 6,627 $ 8,385 $ 9,189 $ 10,040 $ 10,940

 10

$ 46,540

$ 46,540

-$ 9,786
-$ 11,635
-$ 5,468

-$ 7,757
-$ 34,646

$ 11,894
VALOR PRESENTE NETO
AÑO 0 1 2 3 4
FLUJO -$ 30,000 $ 3,000 $ 3,600 $ 4,237 $ 4,911

TASA INTERES 10% $ 2,727 $ 2,975 $ 3,183 $ 3,355

VPN = -$ 30,000 + 2.727 + 32.975 + 3.183 + 3.355 + 6.025+7.625+8.353+9.1279+

VPN= -$ 30,000 + $ 39,712

VPN= $ 9,712
ES VIABLE VALOR PRESENTE

CALCULADO POR EXCEL $ 39,712.41

VPN =𝑉𝐹/
〖 (1+𝑖)
+𝑉𝐹/ 〖 (1+
 5 6 7 8 9 10
$ 6,627 $ 8,385 $ 9,189 $ 10,040 $ 10,940 $ 11,894

$ 4,115 $ 4,733 $ 4,715 $ 4,684 $ 4,640 $ 4,586

5+7.625+8.353+9.1279+9.946+10.81 $ 9,712

VPN =𝑉𝐹/ 〖 (1+𝑖) 〗 ^𝑛 +𝑉𝐹/

〖 (1+𝑖) 〗 ^𝑛1
+𝑉𝐹/ 〖 (1+𝑖) 〗 ^𝑛2
VALOR PRESENTE NETO
AÑO 0 1 2 3 4
FLUJO -$ 30,000 $ 3,000 $ 3,600 $ 4,237 $ 4,911

Tasa descuento 10.00% $ 2,727 $ 2,975 $ 3,183 $ 3,355

VP= -$ 30,000 + $ 39,712 $ 9,712

TIR 15.42% $ 2,599 $ 2,702 $ 2,755 $ 2,767

VP= -$ 30,000 + $ 30,000 -$ 0

Si tasa descuento < TIR viable

Si tasa descuento > TIR viable
Si tasa descuento = TIR indiferente
 5 6 7 8 9 10
$ 6,627 $ 8,385 $ 9,189 $ 10,040 $ 10,940 $ 11,894

$ 4,115 $ 4,733 $ 4,715 $ 4,684 $ 4,640 $ 4,586

$ 3,235 $ 3,546 $ 3,367 $ 3,187 $ 3,009 $ 2,834