Versión: 1

Fecha: 29/05/2014
MANUAL DE ACTIVOS FIJOS Aprobó: Gerente y
Contador Público.
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1) OBJETIVO.
Establecer mecanismos de control, seguimiento, actualización y manejo de los activos fijos
de PAPELERIA SULC

2) ALCANCE
Aplica para cualquier ciudad, municipio, pueblo de Colombia.

3) DEFINICIONES:

Para efecto de interpretación del siguiente documento se utilizarán las siguientes definiciones:

Activo Fijo: Bien mueble o inmueble cuya vida útil es superior a un año, no está destinada
para la venta dentro del giro normal de la actividad económica de la organización y se usa
con la intención de emplearlo en forma permanente en la producción de otros bienes y
servicios, para arrendar o simplemente para el uso administrativo de la entidad (Decreto
2649 de 1993).

Ingreso De Activo Fijo: Inclusión o registro en el ERP de la descripción, características

físicas, Costo, Fecha de compra, Centro de costo, localización, custodio y jefe responsable
de un activo fijo.

Dar De Baja: Proceso mediante el cual se elimina contable y físicamente un activo fijo.

Preliminar de baja: Es una interfaz o forma en ERP que permite la selección preliminar de
los activos que se han de bajar del sistema y que necesitan ser aprobados por la Revisoría
fiscal ante de eliminarse del Software.

E.R.P: Siglas en inglés de sistemas de planificación de recursos empresariales.

Inventario: Existencia real de productos, materiales, mercancías u otros bienes

determinados mediante conteo o verificación física.

Depreciación: Disminución del valor de un bien a causa de su uso y paso del tiempo.

Custodio: Responsable directo de los activos fijos, que haya firmado acta de entrega o
formato de préstamo o de salida de activos fijos debidamente autorizado por la Dirección
Administrativa y Financiera de la Cámara de Comercio de Cartagena.

4) RESPONSABILIDADES

4.1) Responsabilidades Generales

Las disposiciones aquí descritas son de obligatorio cumplimiento por parte de los usuarios
de activos fijos, el desconocimiento de estas no exime de responsabilidad a los mismos.
La responsabilidad respecto del control sobre la adquisición, existencia, ubicación y estado
general de los muebles e inmuebles corresponde a la Dirección Administrativa y Financiera.

Los principales responsables de hacer cumplir el presente instructivo son la Dirección

Administrativa y Financiera en cabeza de la coordinación de servicios administrativos y el
asistente de activos fijos, con el apoyo de Planeación y Control Interno.

4.2) Responsabilidades específicas.

a) COORDINACIÓN DE COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS:
Será la encargada de realizar los trámites de compra o adquisiciones de los activos que
ingresen a la Papelería Sulc.
b) COORDINACIÓN DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS:
I) Asistente de Almacén Y Activo Fijos:
Manejo, control y actualización de Activos al interior de la .paleria sulc. Sistematizar
los activos fijos que ingresan a la entidad (Dar de alta, preliminares de
baja, traslados, reportes).
Planear y coordinar la realización de los inventarios de activos fijos de la papeleria ,
confrontando los inventarios físicos con los Reportes generados desde ERP.
Realizar las actas de entrega a todos los funcionarios que ingresan o son trasladados a las
diferentes dependencias de la Papeleria.
Generar las actas de paz y salvo de activos fijos a todos los custodios que cesen el vínculo
laboral con la entidad
Realizar el acta de baja de activos o donación de activos para firma de la Revisoría Fiscal y la
Dirección Administrativa y Financiera.
Etiquetar los activos fijos de la Papeleria.
II) Coordinador de Servicios Administrativos:
Realizar la respectiva autorización de las salidas de Activos Fijos por diferentes conceptos.
Autorizar los traslados de mobiliario, equipo de cómputo, maquinaria según el caso.
III) Archivo Y Correspondencia
Archivar las actas de entrega, paz y salvo de activos, reportes de traslado firmados.
c) TALENTO HUMANO
Notificar las novedades (retiros, ingresos, traslados, cambios) de los empleados, para así
mantener actualizado la base de datos de activos fijos.
Realizar los respectivos descuentos, conciliaciones, llamados de atención, notificaciones, o
sanciones por daño o perdida de activos bajo custodia de los funcionarios de la papeleria.
d) DEPARTAMENTO DE SISTEMAS
Notificar través de correo los traslados o asignaciones a de los equipos de cómputo e
impresoras y escáneres que realicen en la institución.
Realizar las solicitudes de compra de los equipos de cómputo contemplados en el plan de
acción.
e) CONTROL INTERNO
Verificar que se dé el cumplimiento del manual de activos fijos de la entidad, realizando las
recomendaciones considere pertinentes.
Acompañar a la coordinación de servicios administrativos en el proceso de seguimiento de
custodia de los activos fijos a través de las auditorías internas (periódicas o sorpresivas)
que se realicen en la papeleria.
f) REVISORÍA FISCAL
Firmar y autorizar las respectivas actas de bajas.
g) EMPLEADOS PAPELERIA SULC
Asumir la responsabilidad directa del manejo y control físico de los bienes que tienen bajo
su custodia.
Velar por la integridad e informar cualquier novedad que suceda con los activos fijos que
tiene bajos su responsabilidad. Es responsable directo de activos fijos todo funcionario que
haya firmado acta de entrega o formato de préstamo o de salida de activos debidamente
autorizado por la Dirección Administrativa de PAPELERIA SULC.
Asumir el costo del activo fijo en caso de pérdida o daño por mal uso al que se vea
sometido. El responsable entiende, es consiente, asume y acepta su responsabilidad e
implicación administrativa y judicial, a la hora de sacar fuera de la entidad activos fijos.
h) ÁREA FINANCIERA
Parametrizar y mantener actualizadas las cuentas asociadas a las familias de activos. Realizar
las depreciaciones correspondientes de las familias de activos fijos. Dar de baja
contablemente a los activos Fijos.

5) DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

5.1) Compra de activos fijos

Para ejecutar cualquier solicitud de activos fijos, la Dirección solicitante debe asegurarse de
tener
la respectiva disponibilidad presupuestal para la compra. La única dependencia autorizada
para realizar el trámite de compras de activos fijos es el gerente de la empresa junto con el
contador. Para realizar proceso de compra ver Caracterización Subproceso Gestión De
Compras BS-C-03

Nota aclaratoria:
Según Circular 003 de la Superintendencia de Industria y comercio:
Cuando los bienes se adquieran con recursos provenientes de los registros públicos, se
debe identificar el origen de los recursos con los cuales se adquirieron (Origen Público) y
que estos activos se destinaran exclusivamente al cumplimiento de las funciones atribuidas
por la ley o por el Gobierno Nacional. Esta información deberá identificarse en los actos
donde se adquieran estos activos y en los registros correspondientes.

5.2) Recepción, registro en ERP, etiquetado y entrega de acta.

N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
1 Recibir y verificar Asistente de almacén y Recibo de
condiciones activos fijos, mercancía
generales, cantidad y estado del Coordinador de por ERP, copia
activo según orden, factura o compras. de remisión,
remisión. factura.
2 Ingresar activos a ERP, Asistente de almacén y Reporte en ERP de
estableciendo activos fijos Hoja de activo.
los criterios de registro: centro
de
N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
costo, familia, valor, fecha de
compra, dependencia, custodio,
responsable
administrativo, detalles del activo.
3 Etiquetar los activos fijos con las Asistente de Almacén y Etiqueta o
respectivas placas o elemento activos fijos. activo
valido etiquetado.
que contengan el código del activo
fijo.
4 Generar acta de entrega en ERP, Asistente de almacén y Acta de entrega de
imprimirla, y Realizar el acta de Activos Fijos Activos Fijos.
entrega al custodio o responsable
administrativo.
5 Recibir activo fijo. Custodio o Acta de Entrega de
Recibir y verificar relación de acta Responsable Activos Fijos
de entrega de activos fijos. Administrativo. Firmada.
Firmar original y copia del acta de
entrega.
6 Entregar acta firmada al área de Asistente de almacén Acta de
Archivo y Correspondencia. y activos fijos, entrega
Asistente de radicada.
archivo y
correspondencia

5.3) Traslados de Activos Fijos.

Consideramos un traslado cualquier cambio definitivo de custodio o responsable
administrativo y ubicación o sección del activo fijo.
N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
1 Notificar el traslado por correo Coordinador Correo
electrónico adjuntando formato de electrónico,
traslado de activos fijos al asistente de servicios Formato
de almacén. administrativos, diligenciado de
Esta solicitud solo la puede realizar el Coordinador traslado de
coordinador de servicios activos fijos.
administrativos para el traslado de de sistemas
muebles, maquinaria, equipo de
oficina y audiovisuales.
Para equipos de cómputo e
impresoras la Jefatura de Sistemas
en cabeza de sus coordinadores son
los autorizados para
este proceso.
2 Registrar el traslado en ERP con los Asistente de Reporte de
datos diligenciados en el formato en almacén y Activos traslado ERP.
mención. Fijos
3 Entregar el reporte de traslado Coordinador Reporte de
generado desde el sistema de traslado generado
información al custodio que recibe. de sistemas (equipo desde ERP. Acta
Si el traslado incluye muchos de cómputo e de entrega.
elementos, impresoras)
se procederá a entregar nueva acta , Asistente de
de activos. almacén
y activos fijos( otras
familias)
N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
4 Recibir, verificar nuevo(s) activo(s) Custodio o Reporte de
trasladado y firmar reporte o nueva Responsable traslado generado
acta de entrega generada desde Administrativo desde ERP
ERP. Firmado, Acta de
entrega radicada.
5 Enviar reporte de traslado o acta de Asistente de Reporte de
entrega firmada a Archivo y almacén y activos traslado generado
Correspondencia. fijos. desde ERP
Firmado, Acta de
entrega radicada.

5.4) Hurto O Pérdida De Activos Fijos

N° ACTIVIDAD RESPONSABLE EVIDENCIA
1 Notificar inmediatamente por escrito Custodio del Notificación por
(describiendo con claridad el hecho) activo carta o correo
al gerente o contador, en un plazo Fijo. electrónico.
no mayor a 24 horas siguientes a la
ocurrencia del
suceso.
2.1 Dentro de las instalaciones: Secretarial, Acta de
Siempre que el hecho ocurra dentro Gerente reunión,
de las instalaciones de la papelería Administrativo y reporte
sulc, y ya notificado el suceso, Financiero, de
secretarial y la Dirección Investigación.
administrativa procederán a solicitar Empresa prestadora
proceso investigativo a la empresa de servicios de
prestadora vigilancia de seguridad vigilancia.
actual, para dirigir las acciones
tendientes a comprobar la infracción
e identificar a los responsables del
suceso.
2.1. El responsable del activo vigilará la Custodio
1 tramitación de la causa,
conjuntamente con la secretaria
general, debiendo la Dirección
Administrativa y Financiera y/o
involucrados, prestar toda la
colaboración necesaria para lograr
la recuperación del bien o
establecer en su
defecto la responsabilidad del
suceso.
2.1. Los custodios o responsables Secretaria, Carta de
2 administrativos en contra de Gerencia y notificación de
quienes se establezca la contador de la sanción o
responsabilidad, empresa. compromiso de
responderán por la reposición del pago o restitución
bien en dinero al precio del del activo.
mercado o la
restitución de las bien de
iguales
N° ACTIVIDAD RESPONSABLE EVIDENCIA
características del desaparecido
Ver numeral 5.6 de
este manual
2.1. Si administrativamente el proceso Secretaria
3 no arroja responsabilidades, se dará Demanda Judicial.
viabilidad al proceso judicial ante las General, Directora
autoridades públicas pertinentes. Administrativa y
Financiera ,
Coordinador

de Talento humano
2.2. Fuera de las instalaciones:
1 Anexar a la notificación escrita del Custodio Demanda Judicial.
suceso la demanda instaurada ante
las autoridades
2.2. Secretaria General y la Dirección Carta de
2 Administrativa y Financiera Secretaria notificación de
procederán a realizar proceso sanción o
administrativo, para dirigir las General, Directora compromiso de
acciones tendientes a esclarecer los Administrativa y pago o restitución
hechos, imposición de sanción y Financiera , del activo
conciliación sobre la restitución Coordinador
física o monetaria del bien. Ver
numeral 5.6 de este manual de Talento humano
3 Realizar proceso de baja del activo Asistente de Preliminar de baja
en el sistema ERP. Almacén de por ERP, Acta de
activos baja.
Fijos,
Contador
4 Entrega al custodio nueva acta con Asistente de Acta de entrega
la almacén y de
actualización de activos fijos. activos fijos. activos firmada.

5.5) Daños o reparaciones de activos

N ACTIVIDAD RESPONSABLE EVIDENCIA
°
1 Notificar el daño o la novedad a Custodio o Correo electrónico
través de correo electrónico al jefe responsable
inmediato, al asistente de activos administrativo
fijos y el coordinador
de servicios administrativos
2 Verificar los daños y determinar Asistente de Correo electrónico
causales, reparaciones y acciones a almacén y activos
que haya lugar para reponer o
sustituir el activo fijo. fijos,
Coordinador

de
servicios
administrativ
os.
3 En caso de daño por mal uso: Coordinador Notificación
Acordar con el custodio la Escrita, correo
responsabilidad y la forma de de servicios electrónico
restitución del activo. Ver numeral administrativos,
5.6 de este manual Coordinador de
talento
N ACTIVIDAD RESPONSABLE EVIDENCIA
°
humano
4 En caso de reparación : Coordinador Orden de compra
Realizar el mantenimiento o cambio o servicio,
de activos si el caso así lo amerita. de Servicios Factura.
administrativos.
5 Actualizar hoja de vida de activo Asistente de Hoja de vida
reparado y lista de activos por almacén y activos de activo
custodio en ERP. fijos ERP,
6 Realizar proceso de baja si el activo Asistente de Preliminar de baja
es irreparable o el mantenimiento es almacén y activo, por ERP, Acta de
más Contador baja.
caro que la compra nueva del activo.

5.6) Restitución del activo fijo por daño, perdida y hurto.

Se entiende por restitución el hecho de reposición económica del activo que por perdida,
hurto o daño se ha visto afectado. Todo custodio en contra quien se establezca responsabilidad
por alguno de estos causales, debe obligatoriamente asumir el costo en libros del activo
dañado. El custodio puede reembolsar el dinero usando las cajas de la entidad o previo
acuerdo y autorización el descuento por nómina del valor calculado.
N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
1 Verificar el valor en libros del activo Contador Hoja de vida
del
activo
2 Reportar el valor en libros al asistente Contador Correo, Hoja de
de vida del activo
almacén y/o coordinador de servicios
administrativos.
4 Enviar notificación al custodio por Coordinador Correo, Hoja de
correo con el valor a restituir vida del activo
de servicios
administrativos,
asistente de
almacén y
activos fijos.
5 Definir el sistema de pago del activo Custodio Correo electrónico
6 Si el descuento es por nómina, Asistente de Volantes de
talento humano procederá Talento humano, nómina,
a realizar
las Coordinador
deducciones correspondientes de Talento Humano
7 Si el pago es por caja el custodio Custodio Recibo de caja
consignará el valor de reposición.
7 Luego de verificado el pago, la Directora Carta constancia
Dirección administrativa emitirá administrativ de resolución
constancia a
de de
resolución del siniestro. siniestro.

5.7) Baja del activo

Una baja ordinaria se constituye la salida física y contable del sistema por obsolescencia,
daño o mal estado de un activo fijo. En caso de baja por hurto o daño irreparable por mal
uso se procederá la ejecución de los numerales 5.4 Y 5.5 de este manual. La disposición
sobre el destino
final de los elementos dado de baja queda a cargo de la Directora Administrativa y Financiera
o el Presidente Ejecutivo mediante acta de donación.
N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
1 Notificar al coordinador de servicios Asistente de Correo
administrativos por correo electrónico almacén y activos electrónico y listo
solicitud de baja justificando y de activos para
detallando técnicamente los motivos. fijos, baja.
Coordinador

de sistemas.
Para impresoras, equipos de
cómputo y comunicaciones el
coordinador de sistemas es el
encargado de reportar la solicitud.
Para muebles y enseres, maquinaria
y equipo, equipo de oficina y
audiovisuales el encargado es el
Asistente de Almacén y
activo fijos.
2 Realizar Preliminar de baja en ERP Asistente de Preliminar de baja
almacén
3 Verificar el estado de obsolescencia, Revisor Relación
funcionalidad y daño de lo los activos impresa,
a dar de baja, a través de preliminar Fiscal, Coordinador preliminar de baja
de baja generado desde ERP o de en ERP.
relación que contenga código, Servicios
descripción, serial o referencia de Administrativos.
activo.
El encargado de convocar la reunión
de inspección con el Revisor Fiscal
es el
Coordinador de Servicios
Administrativos.
3 Realizar el acta de baja de activos, la Coordinadora Acta de Baja
cual debe contener las firmas
aprobatorias de la Revisoría Fiscal y de Servicios
la Directora Administrativos.
Administrativa y Financiera.
4 Firma de Acta de Baja Directora Acta de Baja
Administrativa y
Financiera,

Revisor
Fiscal.
5 Dar de baja contablemente en sistema Contador Reporte
de
información ERP Generado
desde ERP
6 Proceder a la destinación final de los
activos según Disposición de
Dirección Administrativa y Financiera
y/o Presidencia Ejecutiva.
Estas disposiciones pueden ser para
desecho, destrucción o Donación.

5.8) Inventarios físicos

Los inventarios físicos de activos fijos se realizaran con el fin de realizar controles
administrativos que nos permitan verificar la correcta custodia de los activos, la ubicación de
los activos, daños por mal uso, pérdidas o cualquier novedad que se presente. Los inventarios
pueden ser programados (mensuales, trimestrales o semestrales) o súbitos y podrá según el
caso ser extendido a una, varias o todas las dependencias de la entidad.
N ACTIVIDAD RESPONSABLE EVIDENCIA
°
1 Programar inventario físico. Asistente de Cronograma,
Almacén y Activos. reporte de lista
por custodio
generado desde
ERP.
2 Notificar al custodio por correo Asistente de Correo
electrónico la realización del Almacén y activos electrónico.
inventario físico de los activos que Fijos.
tienen adscritos. Esta notificación
podrá ser de un día previo antes del
inventario programado o
de una hora antes del inventarío
súbito.
3 Realizar inspección física de los activos Asistente de Acta de
por custodio. Esto implica la Almacén y activos entrega,
verificación de placa o etiqueta, fijos, Control reporte ERP.
estado general del activo. Los activos Interno
fijos deben corresponder a las actas
de entrega y al
reporte generado desde ERP.
3 Si el activo presenta alguna novedad Coordinador de Memorando,
(alteración, daño por mal uso. Talento humano, Notificación
Ausencia del mismo) la Dirección Dirección formal de
Administrativa y Financiera Administrativay novedad
procederá a realizar el memorando Financiera. de activos
por mal uso de activos y a levantar la fijos.
acción correctiva a que haya
lugar.
4 Realizar el proceso de actualización
por ERP según sea (sobrantes no
paqueteados o no identificados,
faltantes, baja por
obsolescencia entre otras).
5 Realizar Acta de Inventario con las Asistente de Acta de inventario
novedades encontradas, esta acta Almacén y activos firmada con el
debe contar con una lista firmada por fijos, Control anexo de firmas.
todos los custodios auditados. Esta Interno.
acta debe ser firmada por el asistente
de almacén y activos fijos y el
coordinador de control
interno.
6 Archivar acta inventario Archivo Y Acta de inventario
correspondencia. radicada.
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Fecha: 29/05/2014
MANUAL DE ACTIVOS FIJOS Aprobó: Director
Administrativo y
Financiero
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5.9) Novedades de Custodios.
Se considera novedad de custodio todo suceso que tenga relación con la permanencia
definitiva o temporal de un funcionario en la Cámara de Comercio de Cartagena, y que tenga
adscritos activos fijos bajo su responsabilidad. Estas son: Ingresos de personal, renuncias,
salidas por terminación de contrato u otro concepto, ascensos, cambios o traslados físicos y
ocupacionales.
N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
1 Notificar novedad a Talento Humano Custodio o Correo
Jefe electrónico.
Inmediato
2 Notificar al asistente de Almacén y Coordinador de Correo electrónico
Activo Talento
Fijos y al Coordinador de Humano, Asistente
Servicios Administrativos la de talento Humano.
novedad.
3 Proceder a realizar el proceso Asistente de Reporte
Almacén y Activos
de actualización por ERP según sea Fijos. generado
el caso. desde
ERP(Traslado,
actualización)

5.10) Prestamos
Considérese préstamo todo activo que salga fuera de las instalaciones, debidamente
autorizado por la Coordinación de Servicios Administrativos y respaldado con el formato de
salida de activos. Cualquier novedad que suceda con el activo fuera de las instalaciones queda
a responsabilidad del custodio firmante.
N ACTIVID RESPONSABLE EVIDENCIA
° AD
1 Diligenciar formato de Salida de Custodio Formato de salida
Activos, detallando claramente responsable de activos
el motivo diligenciado
de
salida.
2 Aprobar formato de Salida Coordinador d Formato de salida
Servicios e de
Administrativ activos
os
diligenciado y
firmado.
3 Entregar Formato de salida a los Custodio Formato sali
Vigilantes Responsable da
en turno. de
diligenciad
o
4 Recibir Formato de Salida o préstamo Vigilante en Turno. Formato sali
de da
activos. de
diligenciad
o

6) ADQUISICIÓN y TRATAMIENTO DE ACTIVOS FIJOS POR CONVENIOS O PROYECTOS.

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MANUAL DE ACTIVOS FIJOS Aprobó: Director
Administrativo y
Financiero
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Este rubro aplica para los activos que son comprados o tramitados en la ejecución de un
proyecto, convenio o alianza y se excluye del proceso ordinario de compra. Para ejecutar
cualquier solicitud de activos fijos, el coordinador del proyecto solicitante debe asegurarse
de tener la respectiva disponibilidad presupuestal para la compra. La única dependencia
autorizada para realizar el trámite de compras de activos fijos es la Dirección Administrativa
y Financiera, en cabeza de la Directora y el coordinador de compras de bienes y servicios.
N ACTIVIDAD RESPONSABLE EVIDENCIA
°
1 Realizar solicitud de compra por ERP Supervisor de Solicitud ERP
proyecto.
2 Generación de Orden de Compra Coordinador de Orden de compra.
(Esto incluye proceso de cotización, Compras Bienes y
requisición Servicios,
o asignación presupuestal, autorización
de Jefe
N ACTIVIDAD RESPONSABLE EVIDENCIA
°
compra). Financiero,

Directora
Administrativa
y
Financiera)
3 Envío de Orden de Compra al Coordinador Correo
Proveedor. electrónico.
de
Compras.
4 Recibir y verificar condiciones Asistente de Factura o
generales, almacén y activos Remisión.
cantidad y estado del activo según fijos.
orden, factura o remisión.
5 Registrar el activo con los datos del Asistente de Base de Datos.
activo. El registro de este activo se almacén y activos
llevara en una base de datos Fijos
manejada por
Dirección Administrativa y Financiera
6 Etiquetar activo. Para este caso los Asistente de Etiqueta de activo,
proyectos tendrán un código de inicio Almacén y activos Activo Etiquetado.
que los diferenciará entre sí ejemplo: Fijos
Cemp00- 00001. La impresión de la
etiqueta será en un material de
poliéster. Se aclara que estos activos
no están incluidos en el
módulo de ACTIVOS FIJOS de ERP.
7 Realizar nota de entrega donde se Asistente de Nota de entrega
especifique el activo que se facilita al Almacén
proyecto, esta nota tendrá
consignado Fecha De Entrega,
Fecha de compra Nombre Del
Proyecto, Código Del Activo,
Descripción Del Activo, Serial, Valor
Del Activo, Coordinador O Jefe Quien
Recibe,
Funcionario Cámara Que Entrega
7 Entregar activos con Nota a Asistente de Nota de
funcionario, almacén y activos entrega
coordinador o jefe encargado Fijos. Firmada.
del proyecto.
8 Archivar Nota de Entrega Asistente de
Almacén y
Activos Fijos.

 Para solicitar reporte de los activos de un proyecto, el supervisor del proyecto debe
realizarlo por correo electrónico con dos días de anticipación.
 Los activos de los diferentes proyectos están sujetos a revisiones periódicas programadas o
no programadas por parte de Cámara de Comercio. .
 Toda novedad de un activo de proyectos a la que haya lugar, debe ser notificada al
Coordinador o supervisor del proyecto encargado, y este a su vez notificarlo a la
Dirección Administrativa y Financiera para tomar las acciones correctivas pertinentes (Bajas,
cambios si hay disponibilidad de presupuesto, emisión de sanciones pecuniarias o reposición
de bien por mal uso o perdida no justificada etc.). A su vez es necesario el reporte de la
novedad, dado que
este indicará la actualización que se debe hacer a la base de datos de los activos
adscritos al proyecto involucrado.