"Gallinas ponedoras"

as"
 Gallinas Ponedoras
Estructura Financiera y Fuentes
Concepto Unidad Cantidad
Inversion Fija
Pollas de 1 semanas de edad cabeza 2,500.00
Jaula piramidal pieza 280.00
Sistema de comedero lineal pvc pieza 280.00
Sistema de bebedero automático pieza 280.00
Lamina galvanizada de 7 m pieza 100.00
Tubos ptr de 3 pulgadas pieza 100.00
Block pieza 2,000.00
Cemento bulto 56.00
Varilla pieza 60.00
Alambrón kg 50.00
Alambre recocido kg 50.00
Tela ciclónica de 25 metros rollo 3.00
Palas de cuchara pieza 4.00
Clavo kg 10.00
Martillo pieza 4.00
Carretilla pieza 2.00
Grava camionada 2.00
Arena camionada 2.00
Tinaco de 1,100 litros pieza 2.00
Manguera metro 100.00
Bomba de agua eléctrica de 1 hp equipo 1.00
Subtotal

Inversion Diferida
CAPACITACION Programa 1.00

Subtotal

Capital de Trabajo
Alimento e insumos presupuesto 3.00
Mano de obra presupuesto 3.00
Servicios y otros lote mensual 3.00

Subtotal

Gran Total

Porcentaje de participacion
nedoras
anciera y Fuentes de Aportacion
Aportaciones
P. Unitario Costo Total Productor Financiamiento

35.00 87,500.00 87,500.00

645.00 180,600.00 180,600.00
110.00 30,800.00 30,800.00
58.00 16,240.00 16,240.00
750.00 75,000.00 75,000.00
360.00 36,000.00 36,000.00
8.00 16,000.00 16,000.00
150.00 8,400.00 8,400.00
130.00 7,800.00 7,800.00
23.00 1,150.00 1,150.00
18.00 900.00 900.00
1,800.00 5,400.00 5,400.00
250.00 1,000.00 1,000.00
25.00 250.00 250.00
95.00 380.00 380.00
850.00 1,700.00 1,700.00
2,000.00 4,000.00 4,000.00
1,800.00 3,600.00 3,600.00
2,100.00 4,200.00 4,200.00
85.00 8,500.00 8,500.00
2,968.00 2,968.00
492,388.00 - 489,420.00

75,000.00 75,000.00 75,000.00

75,000.00 - 75,000.00

83,679.47 251,038.41 226,038.41 25,000.00

45,600.00 136,800.00 136,800.00
5,887.94 17,663.83 17,663.83
- -
405,502.24 380,502.24 25,000.00

972,890.24 380,502.24 589,420.00

100% 39% 61%

 Gallinas Ponedoras
Desarrollo del Ciclo de Produccion de Huevo
Ciclo 1
Produccion
Etapa Edad Mortalidad Total de aves
Huevo/Ave/Dia
Semana 1 0.3% 2,500 0
Semana 2 0.3% 2,493 0
Semana 3 0.3% 2,485 0
Semana 4 0.3% 2,478 0
Iniciacion
Semana 5 0.2% 2,473 0
Semana 6 0.2% 2,468 0
Semana 7 0.2% 2,463 0
Semana 8 0.2% 2,458 0
Semana 9 0.2% 2,453 0
Semana 10 0.2% 2,448 0
Semana 11 0.2% 2,443 0
Semana 12 0.2% 2,438 0
Semana 13 0.2% 2,433 0
Desarrollo
Semana 14 0.2% 2,428 0
Semana 15 0.2% 2,424 0
Semana 16 0.2% 2,419 0
Semana 17 0.2% 2,414 0
Semana 18 0.2% 2,409 0
Semana 19 0.2% 2,404 0
Semana 20 0.2% 2,399 0
Semana 21 0.2% 2,395 1
Semana 22 0.2% 2,390 1
Semana 23 0.2% 2,385 1
Semana 24 0.2% 2,380 1
Semana 25 0.2% 2,376 1
Semana 26 0.2% 2,372 1
Semana 27 0.2% 2,368 1
Semana 28 0.2% 2,365 1
Semana 29 0.2% 2,361 1
Semana 30 0.2% 2,358 1
Semana 31 0.2% 2,354 1
Semana 32 0.2% 2,351 1
Semana 33 0.2% 2,347 1
Semana 34 0.2% 2,344 1
Semana 35 0.2% 2,340 1
Semana 36 0.2% 2,337 1
Semana 37 0.2% 2,333 1
Semana 38 0.2% 2,330 1
Produccion

Semana 39 0.2% 2,326 1

Semana 40 0.2% 2,323 1
Semana 41 0.2% 2,319 1
Semana 42 0.2% 2,316 1
 duccion
Semana 43 0.2% 2,312 1
Semana 44 0.2% 2,309 1
Semana 45 0.2% 2,305 1
Semana 46 0.2% 2,302 1
Semana 47 0.2% 2,298 1
Semana 48 0.2% 2,295 1
Semana 49 0.2% 2,292 1
Semana 50 0.2% 2,288 1
Semana 51 0.1% 2,286 1
Semana 52 0.1% 2,283 1
Semana 53 0.1% 2,281 1
Semana 54 0.1% 2,279 1
Semana 55 0.1% 2,277 1
Semana 56 0.1% 2,274 1
Semana 57 0.1% 2,272 1
Semana 58 0.1% 2,270 1
Semana 59 0.1% 2,268 1
Semana 60 0.1% 2,265 1

Desarrollo de la Produccion Mensual de Huevo (Unidades)

Producto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Huevo - - - 56,815.57

Producto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Huevo (piezas) - - - 56,815.57
de Huevo
Produccion Total Productividad Produccion
Huevo/Semana Efectiva (%) Semanal Neto
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 Mes 1
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 Mes 2
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
- 0% -
- 0% - Mes 3
16,762.65 80% 13,410.12
16,729.13 80% 13,383.30
16,695.67 90% 15,026.10
16,662.28 90% 14,996.05 Mes 4
16,628.95 90% 14,966.06
16,604.01 90% 14,943.61
16,579.10 90% 14,921.19
16,554.23 95% 15,726.52 Mes 5
16,529.40 95% 15,702.93
16,504.61 95% 15,679.38
16,479.85 95% 15,655.86
16,455.13 95% 15,632.38 Mes 6
16,430.45 95% 15,608.93
16,405.80 95% 15,585.51
16,381.20 95% 15,562.14
16,356.62 95% 15,538.79 Mes 7
16,332.09 95% 15,515.48
16,307.59 95% 15,492.21
16,283.13 90% 14,654.82
16,258.70 90% 14,632.83 Mes 8
16,234.32 85% 13,799.17
16,209.96 85% 13,778.47

Mes 9
 16,185.65 85% 13,757.80
16,161.37 85% 13,737.17 Mes 9
16,137.13 85% 13,716.56
16,112.92 80% 12,890.34
16,088.75 80% 12,871.00
16,064.62 80% 12,851.70 Mes 10
16,040.52 80% 12,832.42
16,016.46 80% 12,813.17
16,000.45 75% 12,000.34
15,984.45 75% 11,988.33 Mes 11
15,968.46 75% 11,976.35
15,952.49 75% 11,964.37
15,936.54 75% 11,952.41
15,920.60 75% 11,940.45 Mes 12
15,904.68 75% 11,928.51
15,888.78 75% 11,916.58
15,872.89 75% 11,904.67
15,857.02 75% 11,892.76 Mes 13
555,146.78

Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

60,557.38 62,670.55 62,295.37 60,295.34 55,072.61 52,329.60

Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

60,557.38 62,670.55 62,295.37 60,295.34 55,072.61 52,329.60
Mes 11 Mes 12 TOTAL
49,634.26 95,476.10 555,146.78

Mes 11 Mes 12 TOTAL

49,634.26 95,476.10 555,146.78
Gallinas Ponedoras
Programa de Alimentacion
Maiz molido
Consumo de grano molido Total de
Etapa Edad
Gr/Ave/Dia Kg/Ave/Dia Aves
Semana 1 13.80 0.01 50
Semana 2 18.40 0.02 2,493
Semana 3 23.00 0.02 2,485
Iniciacion

Semana 4 27.60 0.03 2,478

Semana 5 32.20 0.03 2,473
Semana 6 36.80 0.04 2,468
Semana 7 41.40 0.04 2,463
Semana 8 46.00 0.05 2,458
Semana 9 50.60 0.05 2,453
Semana 10 55.20 0.06 2,448
Semana 11 59.80 0.06 2,443
Semana 12 64.40 0.06 2,438
Desarrollo

Semana 13 69.00 0.07 2,433

Semana 14 73.60 0.07 2,428
Semana 15 78.20 0.08 2,424
Semana 16 82.80 0.08 2,419
Semana 17 87.40 0.09 2,414
Semana 18 92.00 0.09 2,409
Semana 19 96.60 0.10 2,404
Semana 20 101.20 0.10 2,399
Semana 21 105.80 0.11 2,395
Semana 22 110.40 0.11 2,390
Semana 23 115.00 0.12 2,385
Semana 24 119.60 0.12 2,380
Semana 25 124.20 0.12 2,376
Semana 26 128.80 0.13 2,372
Semana 27 133.40 0.13 2,368
Semana 28 133.40 0.13 2,365
Semana 29 133.40 0.13 2,361
Semana 30 133.40 0.13 2,358
Semana 31 133.40 0.13 2,354
Semana 32 133.40 0.13 2,351
Semana 33 133.40 0.13 2,347
Semana 34 133.40 0.13 2,344
Semana 35 133.40 0.13 2,340
Semana 36 133.40 0.13 2,337
Semana 37 133.40 0.13 2,333
Semana 38 133.40 0.13 2,330
Producción

Semana 39 133.40 0.13 2,326

 Producción
Semana 40 133.40 0.13 2,323
Semana 41 133.40 0.13 2,319
Semana 42 133.40 0.13 2,316
Semana 43 133.40 0.13 2,312
Semana 44 133.40 0.13 2,309
Semana 45 133.40 0.13 2,305
Semana 46 133.40 0.13 2,302
Semana 47 133.40 0.13 2,298
Semana 48 133.40 0.13 2,295
Semana 49 133.40 0.13 2,292
Semana 50 133.40 0.13 2,288
Semana 51 133.40 0.13 2,286
Semana 52 133.40 0.13 2,283
Semana 53 133.40 0.13 2,281
Semana 54 133.40 0.13 2,279
Semana 55 133.40 0.13 2,277
Semana 56 133.40 0.13 2,274
Semana 57 133.40 0.13 2,272
Semana 58 133.40 0.13 2,270
Semana 59 133.40 0.13 2,268
Semana 60 133.40 0.13 2,265
0
Total
 Costo
Consumo Unitario Costo total
Alimento/Semana (kg) Alimento alimento Mensual
4.83 3.8 18.35
321.03 3.8 1,219.93
400.09 3.8 1,520.34
478.67 3.8 1,818.93
557.33 3.8 2,117.84
635.67 3.8 2,415.55
713.70 3.8 2,712.06
791.41 3.8 3,007.37
868.81 3.8 3,301.49
945.90 3.8 3,594.43
1,022.68 3.8 3,886.17
1,099.14 3.8 4,176.74 14,958.83
1,175.30 3.8 4,466.13
1,251.14 3.8 4,754.34
1,326.68 3.8 5,041.38
1,401.91 3.8 5,327.26 19,589.11
1,476.84 3.8 5,611.97
1,551.45 3.8 5,895.53
1,625.77 3.8 6,177.92
1,699.78 3.8 6,459.16 24,144.58
1,773.49 3.8 6,739.26
1,846.90 3.8 7,018.20
1,920.00 3.8 7,296.01
1,992.81 3.8 7,572.67 28,626.14
2,065.32 3.8 7,848.20
2,138.60 3.8 8,126.67
2,211.65 3.8 8,404.28
2,208.33 3.8 8,391.67 32,770.82
2,205.02 3.8 8,379.08
2,201.71 3.8 8,366.52
2,198.41 3.8 8,353.97
2,195.11 3.8 8,341.44 33,441.00
2,191.82 3.8 8,328.92
2,188.53 3.8 8,316.43
2,185.25 3.8 8,303.96
2,181.97 3.8 8,291.50 33,240.81
2,178.70 3.8 8,279.06
2,175.43 3.8 8,266.64
2,172.17 3.8 8,254.24
33,041.81
2,168.91 3.8 8,241.86 33,041.81
2,165.66 3.8 8,229.50
2,162.41 3.8 8,217.16
2,159.17 3.8 8,204.83
2,155.93 3.8 8,192.52 32,844.01
2,152.69 3.8 8,180.23
2,149.46 3.8 8,167.96
2,146.24 3.8 8,155.71
2,143.02 3.8 8,143.48 32,647.39
2,139.81 3.8 8,131.26
2,136.60 3.8 8,119.07
2,134.46 3.8 8,110.95
2,132.33 3.8 8,102.84 32,464.11
2,130.19 3.8 8,094.73
2,128.06 3.8 8,086.64
2,125.93 3.8 8,078.55
2,123.81 3.8 8,070.47 32,330.39
2,121.68 3.8 8,062.40
2,119.56 3.8 8,054.34
2,117.44 3.8 8,046.29
2,115.33 3.8 8,038.24 32,201.27

397,130.64
 Gallinas Ponedoras
PROGRAMA DE VACUNACION POR CICLO

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Total de aves en un ciclo 9,782.17 9,704.14 9,626.74 9,549.96

Dosis aplicada
Vacuna/Medicamento Dosis vacuna Momento de aplicación
New Castle 9,782.17 en el primer mes
Colera Avial 9,704.14 en el segundo mes
Coriza infecciosa 9,626.74 en el tercer mes
Marek 9,704.14 en el segundo mes
Coccidiosis 9,424.14 en el sexto mes
Parasitos internos 9,549.96 en el cuarto mes
Viruela avial 9,549.96 en el cuarto mes
Broquintis B1 9,480.90 en el quinto mes
Gumboro 9,424.14 en el sexto mes
Bronquitis 9,367.72 en el septimo mes
Gumboro 9,311.64 en el octavo mes

Costo total por vacunas

Vacuna/Medicamento Costo unitario Costo total
New Castle 0.40 3,912.87
Colera Avial 0.88 8,539.65
Coriza infecciosa 3.30 31,768.25
Marek 2.50 24,260.36
Coccidiosis 0.85 8,010.52
Parasitos internos 0.55 5,252.48
Viruela avial 0.40 3,819.98
Broquintis B1 0.45 4,266.40
Gumboro 0.35 3,298.45
Bronquitis 0.38 3,559.74
Gumboro 0.35 3,259.08
Total por ciclo 99,947.78
Total por año 99,947.78

Otros costos por ciclo

Concepto Cantidad Costo Unit Costo total
Costo de jeringas 489.11 3 1,467.33
Aplicación (jornal) 10.00 200 2,000.00
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

9,480.90 9,424.14 9,367.72 9,311.64 9,255.90 9,200.49 9,148.84 18,185.92

marek (dosis)
diarrea blanca (trimetroprim sobres)
coccidiosis (toltrazuril frasco)

cal (parasitos externos) kg

parásitos internos (frasco de panacur)
Gallinas Ponedoras
Memoria de costos de operac
Proyecto de gallinas ponedoras
COSTOS MENSUALES DE OPERACIÓN DEL PROYECTO
CONCEPTO/MES MES 1 MES 2 MES 3
COSTOS VARIABLES
Cuidados y mano de obra 28,800.00 28,800.00 28,800.00
Compra de maiz molido 14,958.83 19,589.11 24,144.58
Vacunas 8,328.98 8,328.98 8,328.98
Aplicación vacunas 288.94 288.94 288.94

Subtotal 52,376.75 57,007.04 61,562.51

COSTOS FIJOS
CONCEPTO/MES MES 1 MES 2 MES 3
Administrador General 7,200.00 7,200.00 7,200.00
Velador 4,800.00 4,800.00 4,800.00
Agua 250.00 250.00 250.00
Telefonia 399.00 399.00 399.00
Energia electrica 1,750.00 1,750.00 1,750.00
Ventas 4,800.00 4,800.00 4,800.00
MVZ 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Publicidad 1,200.00 1,200.00 1,200.00
0 0.00 0.00 0.00
Subtotal 22,399.00 22,399.00 22,399.00

Costo Total 74,775.75 79,406.04 83,961.51

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNIT FRECUENCIA

Administrador 1.00 300.00 24.00
Velador 1.00 200.00 24.00
Agua 1.00 250.00 1.00
Telefonia 1.00 399.00 1.00
Energia electrica 1.00 3,500.00 0.50
Cuidados y mano de obra 6.00 200.00 24.00
Ventas 1.00 200.00 24.00
MVZ 1 1000 2
Publicidad 1 1200 1
e costos de operación

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00

28,626.14 32,770.82 33,441.00 33,240.81
8,328.98 8,328.98 8,328.98 8,328.98
288.94 288.94 288.94 288.94

66,044.06 70,188.74 70,858.93 70,658.73

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00
250.00 250.00 250.00 250.00
399.00 399.00 399.00 399.00
1,750.00 1,750.00 1,750.00 1,750.00
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
0.00 0.00 0.00 0.00
22,399.00 22,399.00 22,399.00 22,399.00

88,443.06 92,587.74 93,257.93 93,057.73

COSTO MENSUAL
7,200.00
4,800.00
250.00
399.00
1,750.00
28,800.00
4,800.00
2,000.00
1,200.00
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 345,600.00

33,041.81 32,844.01 32,647.39 32,464.11 64,531.66 382,300.27
8,328.98 8,328.98 8,328.98 8,328.98 8,328.98 99,947.78
288.94 288.94 288.94 288.94 288.94 3,467.33

70,459.74 70,261.93 70,065.31 69,882.04 101,949.59 831,315.37

MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 86,400.00
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 57,600.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 3,000.00
399.00 399.00 399.00 399.00 399.00 4,788.00
1,750.00 1,750.00 1,750.00 1,750.00 1,750.00 21,000.00
4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 57,600.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 24,000.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 14,400.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
22,399.00 22,399.00 22,399.00 22,399.00 22,399.00 268,788.00

92,858.74 92,660.93 92,464.31 92,281.04 124,348.59 1,100,103.37

Gallinas Ponedoras
Proyeccion de Ingresos
Ingresos Mensuales

Producto Mes 1 Mes 2 Mes 3

Huevo (piezas) - - -

Precio/pieza $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00

Ingresos por ventas $ - $ - $ -

Proyeccion de Ingresos Anuales

Producto Año 1 Año 2 Año 3

Huevo 1,665,440.34 1,682,094.75 1,698,915.69

Ingresos totales $ 1,665,440.34 $ 1,682,094.75 $ 1,698,915.69

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
56,815.57 60,557.38 62,670.55 62,295.37 60,295.34

$ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00

$ 170,446.72 $ 181,672.14 $ 188,011.64 $ 186,886.10 $ 180,886.03

Año 4 Año 5
1,715,904.85 1,733,063.90

$ 1,715,904.85 $ 1,733,063.90
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
55,072.61 52,329.60 49,634.26 95,476.10 555,146.78

$ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00

$ 165,217.82 $ 156,988.80 $ 148,902.78 $ 286,428.31 $ 1,665,440.34

Gallinas Ponedoras
Proyeccion de Costos Anuales

Concepto Año 1 Año 2 Año 3

Costos fijos
Administrador General 86,400.00 87,264.00 88,136.64
Velador 57,600.00 58,176.00 58,757.76
Agua 3,000.00 3,030.00 3,060.30
Telefonia 4,788.00 4,835.88 4,884.24
Energia electrica 21,000.00 21,210.00 21,422.10
Ventas 57,600.00 58,176.00 58,757.76
MVZ 24,000.00 24,240.00 24,482.40
Publicidad 14,400.00 14,544.00 14,689.44
0 - - -
Subtotal 268,788.00 271,475.88 274,190.64
Costos Variables
Cuidados y mano de obra 345,600.00 349,056.00 352,546.56
Compra de maiz molido 382,300.27 386,123.27 389,984.51
Vacunas 99,947.78 100,947.26 101,956.73
Aplicación vacunas 3,467.33 3,502.00 3,537.02
Compra de pollas - 88,375.00 89,258.75

Subtotal 831,315.37 928,003.53 937,283.56

Costos Totales 1,100,103.37 1,199,479.41 1,211,474.20

Año 4 Año 5

89,018.01 89,908.19
59,345.34 59,938.79
3,090.90 3,121.81
4,933.08 4,982.41
21,636.32 21,852.68
59,345.34 59,938.79
24,727.22 24,974.50
14,836.33 14,984.70
- -
276,932.55 279,701.87

356,072.03 359,632.75
393,884.35 397,823.19
102,976.30 104,006.06
3,572.39 3,608.11
90,151.34 91,052.85

946,656.40 956,122.96

1,223,588.94 1,235,824.83
Gallinas Ponedoras
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A 5 AÑOS DE VIDA DEL PROYECTO.
CONCEPTO/PERIODO Proyectados
Año 1 Año 2 Año 3

INGRESOS POR VENTAS 1,665,440.34 1,682,094.75 1,698,915.69

COSTOS DE PRODUCCION 831,315.37 928,003.53 937,283.56

UTILIDAD BRUTA 834,124.97 754,091.22 761,632.13

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 268,788.00 271,475.88 274,190.64

UTILIDAD DE OPERACIÓN 565,336.97 482,615.34 487,441.49

AMORTIZACION

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 565,336.97 482,615.34 487,441.49

P.T.U. (10%) 56,533.70 48,261.53 48,744.15

ISR (30%) 169,601.09 144,784.60 146,232.45

UTILIDAD NETA 339,202.18 289,569.20 292,464.89

Egresos Totales 1,326,238.16 1,392,525.54 1,406,450.80

EL PROYECTO.

Año 4 Año 5

1,715,904.85 1,733,063.90

946,656.40 956,122.96

769,248.45 776,940.94

276,932.55 279,701.87

492,315.91 497,239.06

492,315.91 497,239.06

49,231.59 49,723.91
147,694.77 149,171.72

295,389.54 298,343.44

1,420,515.31 1,434,720.46
 Gallinas Ponedoras
EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto
Año de Ingresos Egresos Inversion fija, deferida y capital de trabajo
operación totales* totales Fija Diferida
0 492,388.00 75,000.00
1 1,665,440.34 1,326,238.16
2 1,682,094.75 1,392,525.54
3 1,698,915.69 1,406,450.80
4 1,715,904.85 1,420,515.31
5 1,733,063.90 1,434,720.46

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Año Costos Beneficios Factor de Costos
de totales totales actualización actualizados
operación ($) ($) 10.0% ($)
0 972,890 0 1.000 972,890.24
1 1,326,238 1,665,440 0.909 1,205,671.06
2 1,392,526 1,682,095 0.826 1,150,847.56
3 1,406,451 1,698,916 0.751 1,056,687.30
4 1,420,515 1,715,905 0.683 970,231.07
5 1,434,720 1,773,099 0.621 890,848.53
Total 6,518,620 8,535,454 6,247,175.75

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN= 206,383.18 Se acepta
TIR = 18.04% Se acepta
B/C = 1.03 Se acepta
= TIR
ANCIERA

ORES FINANCIEROS

proyecto Valor de Rescate

erida y capital de trabajo Valor Recup. De Flujo Neto de
Capital de trabajo Residual cap. De Trab. Efectivo
405,502.24 -972,890.24
339,202.18
289,569.20
292,464.89
295,389.54
40,035 338,378.11

Beneficios Flujo neto de

actualizados efectivo act.
($) ($)
0.00 -972,890.24
1,514,036.67 308,365.62
1,390,160.95 239,313.39
1,276,420.51 219,733.20
1,171,986.10 201,755.03
1,100,954.71 210,106.18
6,453,558.93 206,383.18
 CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTO Ene Feb Mar Abr

INGRESOS
Por Ventas 0.00 0.00 0.00 170,446.72
EGRESOS
Costos Variables 52,376.75 57,007.04 61,562.51 66,044.06
Costos Fijos 22,399.00 22,399.00 22,399.00 22,399.00

Total Egresos 74,775.75 79,406.04 83,961.51 88,443.06

Flujo de
Efectivo -74,775.75 -79,406.04 -83,961.51 82,003.66
Efectivo Acumulado -74,775.75 -154,181.79 -238,143.30 -156,139.65
 MESES PRIMER AÑO
May Jun Jul Ago Sep Oct

181,672.14 188,011.64 186,886.10 180,886.03 165,217.82 156,988.80

70,188.74 70,858.93 70,658.73 70,459.74 70,261.93 70,065.31

22,399.00 22,399.00 22,399.00 22,399.00 22,399.00 22,399.00

92,587.74 93,257.93 93,057.73 92,858.74 92,660.93 92,464.31

89,084.40 94,753.71 93,828.37 88,027.30 72,556.89 64,524.48

-67,055.25 27,698.46 121,526.83 209,554.13 282,111.02 346,635.50
Nov Dic TOTAL

148,902.78 286,428.31 1,665,440.34

69,882.04 101,949.59 831,315.37

22,399.00 22,399.00 268,788.00

92,281.04 124,348.59 1,100,103.37

56,621.74 162,079.72 565,336.97

403,257.24 565,336.97
 PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION
0 1 2 3
FLUJO ACT. - 972,890.24 308,365.62 239,313.39 219,733.20
SALDO - 972,890.24 - 664,524.63 - 425,211.24 - 205,478.03

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de años de recuperacion

Periodo de recuperacion
3.00 años
E LA INVERSION
4 5
201,755.03 210,106.18
- 3,723.00 206,383.18

corresponde
ecuperacion
 PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Ingresos 1,665,440 1,682,095 1,698,916 1,715,905

Costos Fijos 268,788 271,476 274,191 276,933
Costos Variables 831,315 928,004 937,284 946,656

Punto de Equilibrio en valor ($) 536,671 605,561 611,617 617,733

Punto de Equilibrio en porcentaje 32% 36% 36% 36%

Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas
 Año 5

1,733,064
279,702
956,123

623,910

36%
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

Costo Costo
Concepto Unidad Cantidad
Unitario Total

Jaula piramidal pieza 280 645 180600

Sistema de comedero lineal pvc pieza 280 110 30800
Sistema de bebedero automático pieza 280 58 16240
Lamina galvanizada de 7 m pieza 100 750 75000
Tubos ptr de 3 pulgadas pieza 100 360 36000
Block pieza 2000 8 16000
Cemento bulto 56 150 8400
Varilla pieza 60 130 7800
Alambrón kg 50 23 1150
Alambre recocido kg 50 18 900
Tela ciclónica de 25 metros rollo 3 1800 5400
Palas de cuchara pieza 4 250 1000
Clavo kg 10 25 250
Martillo pieza 4 95 380
Carretilla pieza 2 850 1700
Grava camionada 2 2000 4000
Arena camionada 2 1800 3600
Tinaco de 1,100 litros pieza 2 2100 4200
Manguera metro 100 85 8500
Bomba de agua eléctrica de 1 hp equipo 1 2968 2968

Subtotal Depreciaciones 404,888.00

TOTAL 404,888.00
Años de Drepreciacio Valor
Depreciaci
Vida Util n en 5 años Residual
on Anual

6.00 30,100.00 150,500.00 30,100.00

6.00 5,133.33 25,666.67 5,133.33
6.00 2,706.67 13,533.33 2,706.67
5.00 15,000.00 75,000.00 -
5.00 7,200.00 36,000.00 -
5.00 3,200.00 16,000.00 -
5.00 1,680.00 8,400.00 -
5.00 1,560.00 7,800.00 -
5.00 230.00 1,150.00 -
5.00 180.00 900.00 -
6.00 900.00 4,500.00 900.00
5.00 200.00 1,000.00 -
5.00 50.00 250.00 -
5.00 76.00 380.00 -
5.00 340.00 1,700.00 -
5.00 800.00 4,000.00 -
5.00 720.00 3,600.00 -
6.00 700.00 3,500.00 700.00
5.00 1,700.00 8,500.00 -
6.00 494.67 2,473.33 494.67

72,970.67 0.00 40,034.67

72,970.67 0.00 40,034.67
Proyeccion de Flujo de Efectivo Anualizado

Concepto Año 0 Año 1 Año 2

Entradas
Programa 589,420.00
Solicitante 380,502.24
Otros -

Ventas 1,665,440.34 1,682,094.75

Otros Ingresos

Total de Entradas 969,922.24 1,665,440.34 1,682,094.75

Salidas
Inversiones
Fija 492,388.00
Diferida 75,000.00
Capital de trabajo 405,502.24

Costos de produccion, administracion y ventas 1,100,103.37 1,199,479.41

ISR
PTU 56,533.70 48,261.53

Total de Salidas 972,890.24 1,156,637.07 1,247,740.94

Flujo N. E. - 2,968.00 508,803.27 434,353.80

Año 3 Año 4 Año 5

1,698,915.69 1,715,904.85 1,733,063.90

40,034.67

1,698,915.69 1,715,904.85 1,773,098.56

1,211,474.20 1,223,588.94 1,235,824.83

48,744.15 49,231.59 49,723.91

1,260,218.35 1,272,820.53 1,285,548.74

438,697.34 443,084.32 487,549.83