PLAN DE AUDITORIA

ESTUDIANTE:
MAYRA ALEJANDRA LÓPEZ HERRARA
FICHA: 2160370

TUTOR: GILBER TORREZ LINAREW

CENTRO AGROEMPESARIAL VIRTUAL- SENA.

CURSO AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD NTC ISO 9001
AGOSTO 2020
TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORIA
1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe
contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Objetivo.
Analizar la metodología para la realización de las auditorías internas; con el fin de
verificar si el sistema de gestión de la calidad se está llevando a cabo
adecuadamente, si se mantiene actualizado y está acorde a las políticas
administrativas y legales, para asegurar el control del cumplimiento de las
actividades de la empresa Lausof S.A.
Alcance.
Contemplar desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así
como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las
auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la
calidad de la empresa Lausof S.A en el periodo fiscal vigente.
b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

c. Criterios de auditoría.
DOCUMENTOS REGISTROS
MANUAL DE PROCDIMIENTOS PLAN DE MEJORAMIENTO LISTA DE VERIFICACION
MANUAL DE PROGRAMA DE AUDITORIA FORMATO DE PROGRAMA DE
IMPLEMENTACION AUDITORIAS
MANUAL DE COMPETENCIAS INFORMES DE AUDITORIAS FORMATO DE INFROME DE
ANTERIORES AUDITORIAS
d. Auditores seleccionados por procesos.
DETALLE NOMBRE CARGO
ELABORÓ LUISA LOPEZ ESPECIALISTA
EN CONTROL
DE CALIDAD
REVISÓ LAURA JEFE DE
MENDOZA CONTROL DE
CALIDAD
APROBÓ SERGIO JEFE DE
PACHECO OFICINAS

e. Recursos necesarios.
RECURSOS HUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores
de calidad dela empresa Lácteos del Sinú, viáticos, papelería y útiles.
TECNOLÓGICOS HARDMARE: Equipo de computadores y impresoras Software:
Internet, aplicativos y office.
INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el
trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

2. DISEÑO DEL PLAN DE AUDITORÍA: EL PLAN DE AUDITORÍA QUE

DISEÑEDEBE CONTENER LO SIGUIENTE:
A. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA.
Ejercer el control de gestión sobre la información de la gestión de calidad de los
productos elaborados de acuerdo a las normas de calidad establecidas en la
empresa Lausof S.A.
ALCANCE
Verificación de procesos operativos correspondiente al año 2020 por el concepto
de gastos y perdidas generales de los productos elaborados.
B. PROCESOS A SER AUDITADOS.
 Procesos operativos

 Procesos de servicio al cliente.

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA Y DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA.

A. Elaborar el Plan de visita de Auditoría.

Precisar los detalles de la auditoría tales como:

 Determinación del tipo de auditoría.
 Determinación de equipos electrónicos almacenamiento a utilizar.
 Consideración y definición de fechas, inicios y terminación, actividades,
preparación yentrega de informe.
 Asignación de tareas al equipo auditor.
 Determinación de recursos necesarios.
Definir:
• Objetivo.
• Alcance.
• Antecedentes
Someter el Plan de visita de Auditoría a aprobación del Jefe de la Oficina de
Control interno de calidad.
Generar comunicaciones necesarias.
Abrir archivo documental de la auditoria.
D. UBICACIÓN, FECHAS, TIEMPO Y DURACIÓN DE LAS ACTIVIDADES
DE AUDITORÍA.
Cronograma. Se define la secuencia de etapas a realizar para el desarrollo de la
auditoria. Siguiendo la Norma Técnica Colombiana NTC 19011 2002 Directrices
para la Auditoría de los Sistemas de Gestión de la Calidad, así como por las
buenas prácticas institucionales se considera que la secuencia adecuada sería la
siguiente:
 Preparación del Plan de Auditoría.
 Asignación de las tareas al equipo auditor
 Preparación de los documentos de trabajo

E. MÉTODOS DE AUDITORÍA A UTILIZAR.

Para aplicar el método deductivo a la auditoría se necesita:
 Formulación de objetivos generales o específicos del examen a realizar
 Una declaración de las normas de auditoría generalmente aceptadas
y principios de contabilidad de general aceptación.
 Un conjunto de procedimientos para guiar el proceso del examen
 Aplicación de normas generales a situaciones específicas
 Formulación de un juicio sobre el sistema examinado tomado en conjunto
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
tomando como parámetro de medida la situación que estamos viviendo
actualmente y el proceso empresarial que mediremos, en este caso será el de
producción ya que la inocuidad en los productos hoy en día son un factor muy
importante para que un producto sea aceptado por el mercado actual,
acompañado de una manera adecuada de prestar el servicio a nuestros clientes
ya que estos dos factores son los que generaran alteraciones positivas o
negativas en la demanda de nuestro producto, teniendo como referente esta
información podemos decir que el objetivo de la auditoria interna en esta áreas es
lograr que los procesos se realicen bajos los parámetros bio sanitarios adecuados
y exigidos por la normativa actual, bajo la óptica de optimización de los recursos
humanos teniendo presenta la prevalencia del bienestar de los colaborados y la
optimización de los recursos financieros ya que en este tiempo de pandemia se a
disminuido el presupuesto destinado para producción debido a la baja en las
ventas, y que complementado con el control y seguimiento de las buenas
prácticas en la prestación de servicios al clientes podemos potencializar las
posibles negociaciones o ventas directas y así logra mayor aceptación y a su vez
la fidelización de nuestros clientes, mediante la venta de un producto de calidad y
un servicio de calidad cualidades de nos diferenciaran del resto de los
competidores.