Fase 2 - 102004 - 57 - Contabilidad (Final)

DATOS DE LOS INTEGRANTES DEL
GRUPO NO.
PARTICIPANTES
(Apellidos y nombres)
Wilmar Jair Gomez
YESPETER ANCERVIC MEDINA
JOSE REINEL HERRERA
FRANCISCO JAVIER CORTES
DATOS DE LOS INTEGRANTES DEL

DATOS DE LOS INTEGRANTES DEL EQUIPO
102004_57
PARTICIPANTES
(Apellidos y nombres)
Wilmar Jair Gomez
YESPETER ANCERVIC MEDINA
JOSE REINEL HERRERA
FRANCISCO JAVIER CORTES
DATOS DE LOS INTEGRANTES DEL EQUIPO

S DEL EQUIPO
DOC. DE IDENTIDAD CEAD
80767012 Bogota
80251133 Bogota
1012411225 JAG
80251133 Bogota
ES DEL EQUIPO
INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR
A
A continuación
continuación en
en la
la hoja
hoja TALLER
TALLER encuentra
encuentra una
una serie
serie de
de contabilizaciones
contabilizaciones
1 propuestas
propuestas que
dependiendo
revise
revise el
que el
el grupo
grupo de
el videotutorial
videotutorial que
de trabajo
trabajo debe
que está
está en
la
en el
debe identificar
identificar si
dinámica
el entorno
de cada
entorno práctico
si está
está bien
dependiendo de la transacción y la dinámica de cada cuenta. Lo
de la transacción y
bien o
cuenta.
práctico antes
antes de
o no,
no,
Lo invito
invito a
de continuar.
continuar.
a que
que
En
En la
la hoja
hoja TALLER,
TALLER, sisi la
la contabilización
contabilización propuesta
propuesta dede todas
todas laslas cuentas
cuentas que
que
hacen parte de la transacción están bien registradas teniendo en cuenta la
dinámica
dinámica según
según elel PUC
PUC marque
marque con
con una
una X X la
la opción
opción SI
SI para
para cada
cada una
una de
de
ellas,
ellas, inmediatamente
inmediatamente y y en
en el
el campo
campo siguiente
siguiente registrar
registrar la
la misma
misma
contabilización.
contabilización. Tenga
Tenga en
en cuenta
cuenta que
que no
no debe
debe cambiar
cambiar el
el código
código dede las
las
cuentas, solamente identificar si el débito o crédito está bien. Igualmente
2 según
según el
cuentas.
el videotutorial
videotutorial les
les comparto
comparto elel link
link para
para que
que revisen
revisen la
cuentas. http://puc.com.co/plan-unico-de-cuentas-para-comerciantes
http://puc.com.co/plan-unico-de-cuentas-para-comerciantes
la naturaleza
naturaleza de
de las
las
Para
Para un
un mejor
mejor desempeño
desempeño en en esta
esta actividad
actividad están
están dispuestos
dispuestos unos
unos videos
videos y y
ayudas
ayudas en
en la
la hoja
hoja denominada
denominada APOYOS,
APOYOS, que que estamos
estamos seguros
seguros le
le facilitaran
facilitaran la
la
comprensión y le resolveran las dudas e inquietudes que se
comprensión y le resolveran las dudas e inquietudes que se puedan puedan
presentarpendiendo de la transacción y la dinámica de cada cuenta. Lo invito
a
a que
que revise
revise el
el videotutorial
videotutorial que
que está
está en
en el
el entorno
entorno práctico
práctico antes
antes de
de continuar.
continuar.
Si
Si en
en la
la contabilización
contabilización identifica
identifica que
que una
una oo más
más cuentas
cuentas están
están mal
mal
3
registradas
registradas eses decir
decir no
no cumplen
cumplen con
con la
la dinámica
dinámica según
según elel PUC,
PUC, debe
debe marcar
marcar
con
con una X la Opción NO y en el campo siguiente realizar la
una X la Opción NO y en el campo siguiente realizar la contabilización
contabilización que
que
debería
debería ser.
ser. Tenga
Tenga enen cuenta
cuenta queque no
no debe
debe cambiar
cambiar elel código
código de
de las
las cuentas
cuentas
solamente
solamente identificar
identificar si
si el
el débito
débito o
o crédito
crédito está
está bien.
bien.
4
Una
Una vez
vez estén
estén seguros
seguros de
de que
que cada
cada una
una dede las
las transacciones
transacciones de
de la
la empresa
empresa
están
están bien
bien deben
deben empezar
empezar aa contabilizar
contabilizar en
en la
la hoja
hoja de
de cálculo
cálculo denominada
denominada
DIARIO en este mismo simulador.
En
En la
la hoja
hoja de
de DIARIO
DIARIO se se sugiere
sugiere contabilizar
contabilizar una
una transacción
transacción aa la
la vez
vez y
y hasta
hasta
que
que no
no esté
esté cuadrado
cuadrado laslas sumas
sumas de
de los
los débitos
débitos y
y créditos,
créditos, no
no continuar.
continuar.
5
Importante registrar la fecha, número de documento, código de la
Importante registrar la fecha, número de documento, código de la cuenta, cuenta,
concepto,
concepto, igualmente
igualmente el el débito
débito o
o crédito
crédito según
según corresponda.
corresponda.
Revise
Revise en
en el
el campo
campo ESTADO
ESTADO DELDEL ASIENTO
ASIENTO CONTABLE
CONTABLE sí
sí el
el registro
registro está
está
cuadrado, en caso contrario valide el error.
Una
Una vez
vez termine
termine de
de registrar
registrar las
las transacciones
transacciones en
en lala hoja
hoja de
de DIARIO
DIARIO debe
debe ir
ir a
a
la
la hoja
hoja de
de BALANCE
BALANCE DE DE COMPROBACION,
COMPROBACION, allí allí automáticamente
automáticamente se
se vienen
vienen
registrando
registrando los
los movimientos
movimientos dede la
la hoja
hoja de
de DIARIO.
DIARIO. ElEl único
único campo
campo a
a trabajar
trabajar
en
en esta
esta hoja
hoja es
es el
el de
de BALANCE.
BALANCE.
En
En este
este campo
campo dede BALANCE
BALANCE se se debe
debe hallar
hallar el
el saldo
saldo ya
ya sea
sea débito
débito o
o crédito
6
crédito
de
de cada
cada cuenta
cuenta mayor
mayor como
como por
por ejemplo
ejemplo de
de la
la 1105
1105 CAJA,
CAJA, 1110
1110 BANCOS
BANCOS
etc,
etc, tomando
tomando lala información
información del
del campo
campo SALDOS,
SALDOS, recuerde
recuerde que
que la
la diferencia
diferencia
entre
entre débitos
débitos y
y créditos
créditos de
de las
las subcuentas
subcuentas sese traslada
traslada a
a la
la cuenta
cuenta dentro
dentro de
de
este
este BALANCE.
BALANCE.
Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas iguales tanto de débitos
como
como dede créditos.
créditos.
Una
Una vez
vez termine
termine de
de hallar
hallar el
el BALANCE
BALANCE debe
debe ir
ir a
a la
la hoja
hoja de
de RESULTADO,
RESULTADO,
7 para validar que el resultado del ejercicio sea $1,090,500.oo y adicionalmente

en
en las
las conclusiones
conclusiones deben
perdida.
perdida.
deben mencionar
mencionar si
si este
este resultado
resultado eses una
una utilidad
utilidad o
o
8 En
En la
la hoja
hoja de
de INFORME
autoevaluación
INFORME DE
autoevaluación y
DE PARTICIPACIÓN,
PARTICIPACIÓN, se
y coevaluación.
coevaluación.
se debe
debe desarrollar
desarrollar la
la
9 En
En la
la hoja
hoja de
de CONCLUSIONES
CONCLUSIONES Y Y BIBLIOGRAFÍA
BIBLIOGRAFÍA cada cada estudiante
estudiante debe
mínimo una conclusión una recomendación y la bibliografía.
debe dar
dar
INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR

DOCUMENTOS DE APOYO
Las cuentas contables en Contabilidad usualmente se afectan por el crédito o por el débito, sin embargo, p
la contabilidad se hace completamente indispensable saber en qué casos debemos afectar las cuentas contab
para ello a continuacíon encuentras una tabla con un resumen de la naturaleza de las cuentas que hacen parte
ingresos y egresos, igualmente existen algunas excepciones
Pero para profundizar en algunos conceptos que pued

asimilar a continuación te invitamos a ver los sigui
CLICK SOBRE EL VIDEO PARA

CLICK SOBRE EL VIDEO PARA
REPRODUCIRLO
REPRODUCIRLO
A continuación realizamos un ejemplo de como podem
naturaleza de las cuentas en el primer punto de
DE APOYO
o por el débito, sin embargo, para entender el funcionamiento global de

mos afectar las cuentas contables y de qué forma lo debemos hacer
de las cuentas que hacen parte tanto de activo, pasivo, patrimonio,
ceptos que pueden ser difíciles de

os a ver los siguientes videos
VIDEO PARA
DEO PARA
CIRLO
RLO
o de como podemos interpretar la
primer punto del simulador
TALLER
1.
1. Se
Se constituye
constituye la
la sociedad
sociedad Comercial
Comercial PC
PC Ltda.
Ltda. El
El 22 de
de Enero
Enero de
de 2018,
2018, en
en la
la notaria
notaria 3
3 de
de Popayán
Popayán Cauca,
Cauca,
con
con escritura
escritura publica
publica 1297,
1297, bajo
bajo el
el numero
numero ee inscrita
inscrita en
en la
la cámara
cámara de
de comercio
comercio mediante
mediante matricula
matricula mercantil
mercantil
2308;
2308; con
con un
un mil
mil cuotas
cuotas de
de interés
interés social
social con
con un
un valor
valor nominal
nominal de
de $
$ 20.000.
20.000. c/u.
c/u.
El
El socio
socio A.
A. aporta
aporta en
en efectivo
efectivo $2.000.000,
$2.000.000, un
un cheque
cheque por
por un
un valor
valor de
de $2.000.000
$2.000.000 y
y un
un vehículo
vehículo cuyo
cuyo valor
valor es
es de
de
$6.000.000.
El socio B. aporta muebles y enseres por valor de $4.000.000 al igual que un equipo de cómputo por valor de
$4.000.000.
El
El socio
socio C.
C. aporta
aporta una
una oficina
oficina por
por valor
valor de
de $10.000.000.
$10.000.000.
Se
Se utilizara
utilizara para
para inventarios
inventarios el
el sistema
sistema permanente
permanente y
y el
el método
método promedio
promedio ponderado.
ponderado.
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION PROPUESTA
DÉBITOS O
CRÉDITOS
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

110505 Caja general $2,000,000.00
154005 Autos, camionetas ,camperos $6,000,000.00
3115 Aportes socio A $8,000,000.00
152405 Muebles y enseres $4,000,000.00 X
152805 Equipos de procesamiento de datos $4,000,000.00 X
3115 Aportes socio B $8,000,000.00 X
151610 Oficinas $8,000,000.00 X
3115 Aportes socio C $8,000,000.00 X
SUMAS IGUALES $24,000,000.00 $24,000,000.00
2. El 3 de enero de 2018 se pagan gastos de constitución en efectivo así:
Honorarios de Abogado $400,000.00

Registro notarial $200,000.00
Matrícula Mercantil $914,000.00
Trámites $80,000.00
TOTAL $1,594,000.00
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
511025 Honorarios $400,000.00 x
514005 Notariales $200,000.00 x
514010 Matrícula $914,000.00 x
514015 Trámites $80,000.00 x
110505 Caja general $1,550,000.00 x
236515 Retencion x honorarios 11% $44,000.00 x
SUMAS IGUALES $1,594,000.00 $1,594,000.00
3. El 4 de enero de 2018 se hace apertura cuenta corriente en el banco la Colmena con el saldo exi
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
111005 Bancos $286,000.00
110505 Caja general $286,000.00
SUMAS IGUALES $286,000.00 $286,000.00
4. El 8 de enero el banco emite Nota Debito, por concepto de chequera por $350.000.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS

530505 Gastos bancarios- chequera $350,000.00
111005 Bancos Moneda Nacional $350,000.00
SUMAS IGUALES $350,000.00 $350,000.00
5. El 9 de Enero de 2018, se compra papelería a crédito a la Papeleria Luz SAS para consumo inter
2.5%.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
519530 Útiles y papelería $1,200,000.00 x
2408 Iva descontable 19% $228,000.00 x
236540 Retención en la fuente compras 2,5 % $30,000.00 x
233595 Costos y gastos por pagar- otros Dinamarca $1,021,500.00
SUMAS IGUALES $1,428,000.00 $1,051,500.00
6. El 10 de Enero de 2018 se adquiere póliza de seguro a la aseguradora Seguros el Estado S.A., con
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
513025 Seguro Incendio $550,000.00
233555 Seguros Aseguradora Seguors del Estado S.A. $550,000.00
SUMAS IGUALES $550,000.00 $550,000.00
7. El 12 de Enero se gira cheque a la aseguradora Seguros del Estado S.A. de la transacción del punt
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION PROPUESTA DÉBITOS O
CRÉDITOS

111005 Bancos $550,000.00 x
233555 Seguros Aseguradora Alfa $550,000.00 x
SUMAS IGUALES $550,000.00 $550,000.00
8. El 13 de enero de 2018, se compra un producto gravado con IVA del 19% de papelería, al prov
días.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
1435 Producto gravado papelería $7,500,000.00
2408 Iva descontable 19% $1,425,000.00
236540 Retención en la fuente compras 2,5 % $187,500.00
2205 Proveedores nacionales Proveedor Niazo Carta $8,737,500.00
SUMAS IGUALES $8,925,000.00 $8,925,000.00
9. El 15 de enero de 2018 se compra un producto gravado con IVA del 19% de papelería al proveed
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS

1435 Producto gravado papelería $79,832.00
2408 Iva descontable 19% $15,168.00
2205 Proveedores nacionales Proveedor 2 $95,000.00
SUMAS IGUALES $95,000.00 $95,000.00
10. El 16 de Enero se gira cheque por compra de mercancía del numeral 9.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS

2205 Proveedores nacionales Proveedor 2 $95,000.00 x
111005 Banco $95,000.00 x
SUMAS IGUALES $95,000.00 $95,000.00
11. El 17 de enero de 2018 se venden mercancías (papeleria) por valor de $10.000.000 más IVA
Vecino.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
130505 Cliente nacional Micelanea el Vecino $11,650,000.00 x
135515 Retención en la fuente ventas 2,5 % $250,000.00 x
2408 Iva generado 19% $1,900,000.00 x
4135 Comercio al x mayor papelería $10,000,000.00 x
SUMAS IGUALES $11,900,000.00 $11,900,000.00
12. El 16 de Enero se contabiliza el Costo de la mercancia vendida del punto 11. por valor de $2,912
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS

6135 Costo Producto gravado de Papelería $2,912,500.00
1435 Producto gravado papelería $2,912,500.00
SUMAS IGUALES $2,912,500.00 $2,912,500.00
13. El 19 de Enero se recepcionan los recibos de servicios públicos así: teléfono $150.000, energía $
ESTA BIEN
CONTABILIZACION PROPUESTA LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
513525 Acueducto y alcantarillado $88,000.00 x
513530 Energía eléctrica $105,000.00
513535 Teléfono $150,000.00
233550 Costos y gastos por pagar- servicios públicos $167,000.00
SUMAS IGUALES $255,000.00 $255,000.00
14. El 22 de enero de 2018 se cancelan los servicios públicos del punto 13.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
233550 Costos y gastos por pagar- servicios públicos $343,000.00 x
111005 Bancos $343,000.00 x
SUMAS IGUALES $343,000.00 $343,000.00
15. El 30 de enero de 2018 se causa la nómina de sueldos así: sueldo gerente $1.900.000, horas e
$80.000 y los de salud y pensión correspondiente
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS

510506 Sueldo $1,900,000.00 x
510515 Horas Extras $60,000.00 x
237025 Embargos Judiciales $80,000.00 x
237005 Aportes a salud $76,000.00 x
238030 Aportes a pensión $76,000.00 x
2505 Salarios por pagar $1,728,000.00 x
SUMAS IGUALES $1,960,000.00 $1,960,000.00
16. El 31 de enero de 2018 se cancela nómina del punto 15.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
2505 Salarios por pagar $1,728,000.00 x
111005 Bancos $1,728,000.00 x
SUMAS IGUALES $1,728,000.00 $1,728,000.00
17. El 31 de enero de 2018 se recibe cheque de nuestro cliente Micelanea el Vecino cancelando la
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION PROPUESTA DÉBITOS O
CRÉDITOS

130505 Cliente nacional Micelanea el Vecino $11,650,000.00
110505 Caja general $11,650,000.00
SUMAS IGUALES $11,650,000.00 $11,650,000.00
18. El 31 de enero de 2018 se consigna cheque del punto 17.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O
CRÉDITOS
111005 Banco $11,650,000.00 x
110505 Caja general $11,650,000.00 x
SUMAS IGUALES $11,650,000.00 $11,650,000.00
TALLER
TALLER
payán
payán Cauca,
Cauca,
ricula mercantil
ricula mercantil
o
o cuyo
cuyo valor
valor es
es de
de
puto por valor de
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

X 110505 Caja general $2,000,000.00
X 154005 Autos, camionetas ,camperos $6,000,000.00
X 311510 Aportes socio A $8,000,000.00
152405 Muebles y enseres $4,000,000.00
152805 Equipos de procesamiento de datos $4,000,000.00
311510 Aportes socio B $8,000,000.00
151610 Oficinas $8,000,000.00
311510 Aportes socio C $8,000,000.00
SUMAS IGUALES $24,000,000.00 $24,000,000.00
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
511025 Honorarios $400,000.00
514005 Notariales $200,000.00
514010 Matrícula $914,000.00
514015 Trámites $80,000.00
110505 Caja general $1,550,000.00
236515 Retencion x honorarios 11% $44,000.00
SUMAS IGUALES $1,594,000.00 $1,594,000.00
ena con el saldo existente en caja.
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
x 111005 Bancos $286,000.00
x 110505 Caja general $286,000.00
SUMAS IGUALES $286,000.00 $286,000.00
0.000.
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS

x 530505 Gastos bancarios- chequera $350,000.00
x 111005 Bancos Moneda Nacional $350,000.00
SUMAS IGUALES $350,000.00 $350,000.00
para consumo interno, por valor de $1.200.000 más IVA del 19%. Y Retención en la fuente del
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
519530 Útiles y papelería $1,200,000.00
2408 Iva descontable 19% $228,000.00
236540 Retención en la fuente compras 2,5 % $30,000.00
x 233595 Costos y gastos por pagar- otros Dinamarca $1,398,000.00
SUMAS IGUALES $1,428,000.00 $1,428,000.00
s el Estado S.A., contra incendio cuyo costo de la prima es de $550.000.
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
x 513025 Seguro Incendio $550,000.00
x 233555 Seguros Aseguradora Seguors del Estado S.A. $550,000.00
SUMAS IGUALES $550,000.00 $550,000.00
ransacción del punto 6.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O CONTABILIZACION
CRÉDITOS

111005 Bancos $550,000.00
233555 Seguros Aseguradora Alfa $550,000.00
SUMAS IGUALES $550,000.00 $550,000.00
e papelería, al proveedor Niazo Carta por valor de $7.500.000, obteniéndose un crédito a 30
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
x 1435 Producto gravado papelería $7,500,000.00
x 2408 Iva descontable 19% $1,425,000.00
x 236540 Retención en la fuente compras 2,5 % $187,500.00
x 2205 Proveedores nacionales Proveedor Niazo Carta $8,737,500.00
SUMAS IGUALES $8,925,000.00 $8,925,000.00
apelería al proveedor Papeleria Mafalda por valor de $79.832.
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS

x 1435 Producto gravado papelería $79,832.00
x 2408 Iva descontable 19% $15,168.00
x 2205 Proveedores nacionales Proveedor 2 $95,000.00
SUMAS IGUALES $95,000.00 $95,000.00
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS

2205 Proveedores nacionales Proveedor 2 $95,000.00
111005 Banco $95,000.00
SUMAS IGUALES $95,000.00 $95,000.00
0.000.000 más IVA del 19% y retención en la fuente de 2,5% a nuestro cliente Micelanea el
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
130505 Cliente nacional Micelanea el Vecino $11,650,000.00
135515 Retención en la fuente ventas 2,5 % $250,000.00
2408 Iva generado 19% $1,900,000.00
4135 Comercio al x mayor papelería $10,000,000.00
SUMAS IGUALES $11,900,000.00 $11,900,000.00
por valor de $2,912,500
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS

x 6135 Costo Producto gravado de Papelería $2,912,500.00
x 1435 Producto gravado papelería $2,912,500.00
SUMAS IGUALES $2,912,500.00 $2,912,500.00
$150.000, energía $105.000, acueducto y alcantarillado $88.000. Para un total de $343,000
ESTA BIEN
LOS CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
513525 Acueducto y alcantarillado $88,000.00
x 513530 Energía eléctrica $105,000.00
x 513535 Teléfono $150,000.00
x 233550 Costos y gastos por pagar- servicios públicos $343,000.00
SUMAS IGUALES $343,000.00 $343,000.00
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
233550 Costos y gastos por pagar- servicios públicos $343,000.00
111005 Bancos $343,000.00
SUMAS IGUALES $343,000.00 $343,000.00
$1.900.000, horas extras $60.000, se le practica las siguientes deducciones: embargo judicial
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS

510506 Sueldo $1,900,000.00
510515 Horas Extras $60,000.00
237025 Embargos Judiciales $80,000.00
237005 Aportes a salud $76,000.00
238030 Aportes a pensión $76,000.00
2505 Salarios por pagar $1,728,000.00
SUMAS IGUALES $1,960,000.00 $1,960,000.00
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
2505 Salarios por pagar $1,728,000.00
111005 Bancos $1,728,000.00
SUMAS IGUALES $1,728,000.00 $1,728,000.00
cino cancelando la totalidad de la deuda.
ESTA BIEN
LOS
DÉBITOS O CONTABILIZACION
CRÉDITOS

x 130505 Cliente nacional Micelanea el Vecino $11,650,000.00
x 110505 Caja general $11,650,000.00
SUMAS IGUALES $11,650,000.00 $11,650,000.00
ESTA BIEN
LOS
CONTABILIZACION
DÉBITOS O
CRÉDITOS
111005 Banco $11,650,000.00
110505 Caja general $11,650,000.00
SUMAS IGUALES $11,650,000.00 $11,650,000.00
TALLER
FECHA:
LIBRO DI
NOMBRE DE LA SOCIEDAD COMERCIAL PC LTDA
Fecha documento Código CUENTA

1/2/2018 1 110505 CAJA GENERAL
1/2/2018 1 154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS
1/2/2018 1 311510 APORTES DE SOCIOS - FONDO MUT
1/2/2018 1 152405 MUEBLES Y ENSERES
1/2/2018 1 152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE D
1/2/2018 1 151610 OFICINAS
1/3/2018 2 511025 ASESORIA JURIDICA
1/3/2018 2 110505 CAJA GENERAL
1/3/2018 2 514005 Gastos legales
1/3/2018 2 236515 Retencion en la fuente
1/4/2018 3 111005 Bancos
1/4/2018 3 110505 Bancos
1/8/2018 4 530505 Financieros
1/8/2018 4 111005 Bancos
1/19/2018 5 519530 Diversos
1/19/2018 5 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
1/19/2018 5 236540 Retención en la fuente
1/19/2018 5 233595 Costos y gastos por pagar
1/10/2018 6 513025 Seguros
1/12/2018 7 111005 Bancos
1/13/2018 8 1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
1/13/2018 8 2408 impuesto sobre las ventas por pagar
1/13/2018 8 236540 Retención en la fuente
1/13/2018 8 2205 Nacionales
1/15/2018 9 2205 Nacionales
1/16/2018 10 2205 Nacionales
1/16/2018 10 111005 Bancos
1/17/2018 11 130505 Clientes
1/17/2018 11 135515 Anticipo de impuestos y contribuciones o sald
1/17/2018 11 4135 Comercio al por mayor y al por menor
1/16/2018 12 6135 Comercio al por mayor y al por menor
1/19/2018 13 513525 Acueducto y alcantarillado
1/19/2018 13 513530 Energía eléctrica
1/19/2018 13 513535 Teléfono
1/22/2018 14 233550 Servicios Publicos
1/22/2018 14 111005 Bancos
1/30/2018 15 510506 Gastos de personal
1/30/2018 15 510515 Gastos de personal
1/30/2018 15 237025 Retenciones y Aportes de Nomina
1/30/2018 15 237005 Retenciones y Aportes de Nomina
1/30/2018 15 238030 Acreedores Varios
1/30/2018 15 2505 Salarios por pagar
1/31/2018 16 2505 Salarios por pagar
1/31/2018 16 111005 Bancos
1/31/2018 17 130505 Clientes
1/31/2018 17 110505 Caja
1/31/2018 18 111005 Bancos
1/31/2018 18 110505 Caja
Thursday, August 27, 2020
LIBRO DIARIO
PLAN DE CUENTAS ESTADO DEL ASIENTO CONTABLE Alejandro forero:
Cada vez que realice
1ACTIVO $0.00
11DISPONIBLE este espacio se le info
1105CAJA descuadrado el asien
110505CAJA GENERAL
110510CAJAS MENORES
110515MONEDA EXTRANJERA
1110BANCOS
111005MONEDA NACIONAL
CONCEPTO
1115REMESAS EN TRANSITO DEBITO
111505MONEDA
APORTE SOCIO A NACIONAL $2,000,000.00
1120CUENTAS
APORTE SOCIO ADE AHORRO $6,000,000.00
112005BANCOS
APORTE SOCIO A
112010CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA
112015ORGANISMOS
APORTE SOCIO B COOPERATIVOS FINANCIEROS $4,000,000.00
1125FONDOS
112505ROTATORIOS
APORTE SOCIO B MONEDA NACIONAL $4,000,000.00
112510ROTATORIOS MONEDA EXTRANJERA
APORTE SOCIO B MONEDA NACIONAL
112515ESPECIALES
112520ESPECIALES MONEDA EXTRANJERA
APORTE SOCIO C
112525DE AMORTIZACION MONEDA NACIONAL
$8,000,000.00
112530DE
APORTE SOCIO AMORTIZACION
C MONEDA EXTRANJERA
12INVERSIONES
HONORAIROS
1205ACCIONES $400,000.00
120505AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA
PAGO EN EFECTIVO
120510PESCA
120515EXPLOTACION
Notariales DE MINAS Y CANTERAS $200,000.00
120520INDUSTRIA MANUFACTURERA
120525SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
Matrícula $914,000.00
120530CONSTRUCCION
Trámites
120535COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $80,000.00
120540HOTELES Y RESTAURANTES
Retencion x honorarios 11%
120545TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
120550ACTIVIDAD
APERTURA DE CUENTAFINANCIERA
CORRIENTE $286,000.00
120555ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
RETIRO PARA ABRIR CUENTA CORRIENTE
120560ENSEÑANZA
120565SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
gastos bancariosACTIVIDADES
120570OTRAS - chequeraDE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES $350,000.00
120599AJUSTES POR
pago por gasto bancario INFLACION
1210CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
121005AGRICULTURA,
Útiles y papelería GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA $1,200,000.00
121010PESCA
Iva descontable 19% DE MINAS Y CANTERAS
121015EXPLOTACION $228,000.00
121020INDUSTRIA
Retención MANUFACTURERA
en la fuente compras 2,5 %
121025SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
121030CONSTRUCCION
Costos y gastos por pagar- otros Dinamarca
121035COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
Seguro Incendio Y RESTAURANTES
121040HOTELES $550,000.00
121045TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
Seguros Aseguradora Seguors del Estado S.A.
121050ACTIVIDAD FINANCIERA
121055ACTIVIDADES
Bancos INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
121060ENSEÑANZA
Seguros Aseguradora
121065SERVICIOS Alfa Y DE SALUD
SOCIALES $550,000.00
121070OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y PERSONALES
Producto gravado papelería
121099AJUSTES POR INFLACION $7,500,000.00
1215BONOS
121505BONOS PUBLICOS MONEDA NACIONAL
121510BONOS PUBLICOS MONEDA EXTRANJERA
121515BONOS ORDINARIOS
121520BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES
121595OTROS
1220CEDULAS
Iva descontable 19% $1,425,000.00
Retención en la fuente compras 2,5 %
Proveedores nacionales Proveedor Niazo Carta
Producto gravado papelería $79,832.00
Iva descontable 19% $15,168.00
Proveedores nacionales Proveedor 2
Proveedores nacionales Proveedor 2 $95,000.00
Banco
Cliente nacional Micelanea el Vecino $11,650,000.00
Retención en la fuente ventas 2,5 % $250,000.00
Iva generado 19%
Comercio al x mayor papelería
Costo Producto gravado de Papelería $2,912,500.00
Producto gravado papelería
Acueducto y alcantarillado $88,000.00
Energía eléctrica $105,000.00
Teléfono $150,000.00
Costos y gastos por pagar- servicios públicos
Costos y gastos por pagar- servicios públicos $343,000.00
Bancos
Sueldo $1,900,000.00
Horas Extras $60,000.00
Embargos Judiciales
Aportes a salud
Aportes a pensión
Salarios por pagar
Salarios por pagar $1,728,000.00
Bancos
Cliente nacional Micelanea el Vecino
Caja general $11,650,000.00
Banco $11,650,000.00
Caja general
Alejandro forero:
Cada vez que realice un registro, en
este espacio se le informara si está
descuadrado el asiento contable
CREDITO
$8,000,000.00
$8,000,000.00
$8,000,000.00
$1,550,000.00
$44,000.00
$286,000.00
$350,000.00
$30,000.00
$1,398,000.00
$550,000.00
$550,000.00
$187,500.00
$8,737,500.00
$95,000.00
$95,000.00
$1,900,000.00
$10,000,000.00
$2,912,500.00
$343,000.00
$343,000.00
$80,000.00
$76,000.00
$76,000.00
$1,728,000.00
$1,728,000.00
$11,650,000.00
$11,650,000.00
BALANCE
NOMBRE DE LA EMPRESA
FECHA: Thursday, August 27, 2020
CODIGOS CUENTAS
1105 CAJA
1110 BANCOS
1115 REMESAS EN TRANSITO
1120 CUENTAS DE AHORRO
1125 FONDOS
1205 ACCIONES
1210 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
1215 BONOS
1220 CEDULAS
1225 CERTIFICADOS
1230 PAPELES COMERCIALES
1235 TITULOS
1240 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS
1250 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPOS)
1255 OBLIGATORIAS
1260 CUENTAS EN PARTICIPACION
1295 OTRAS INVERSIONES
1299 PROVISIONES
1305 CLIENTES
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
1315 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ
1320 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS
1328 APORTES POR COBRAR
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
1332 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA
1335 DEPOSITOS
1340 PROMESAS DE COMPRA VENTA
1345 INGRESOS POR COBRAR
1350 RETENCION SOBRE CONTRATOS
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
1360 RECLAMACIONES
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES
1380 DEUDORES VARIOS
1385 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO
1399 PROVISIONES
1405 MATERIAS PRIMAS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO
1415 OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO
1417 OBRAS DE URBANISMO
1420 CONTRATOS EN EJECUCION
1425 CULTIVOS EN DESARROLLO
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
1440 BIENES RAICES PARA LA VENTA
1445 SEMOVIENTES
1450 TERRENOS
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
1460 ENVASES Y EMPAQUES
1465 INVENTARIOS EN TRANSITO
1499 PROVISIONES
1504 TERRENOS
1506 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS
1508 CONSTRUCCIONES EN CURSO
1512 MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJE
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
1532 EQUIPO MEDICO - CIENTIFICO
1536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
1544 FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO
1548 FLOTA Y EQUIPO AEREO
1552 FLOTA Y EQUIPO FERREO
1556 ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES
1560 ARMAMENTO DE VIGILANCIA
1564 PLANTACIONES AGRICOLAS Y FORESTALES
1568 VIAS DE COMUNICACION
1572 MINAS Y CANTERAS
1576 POZOS ARTESIANOS
1580 YACIMIENTOS
1584 SEMOVIENTES
1588 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EN TRANSITO
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
1596 DEPRECIACION DIFERIDA
1597 AMORTIZACION ACUMULADA
1598 AGOTAMIENTO ACUMULADO
1599 PROVISIONES
1605 CREDITO MERCANTIL
1610 MARCAS
1615 PATENTES
1620 CONCESIONES Y FRANQUICIAS
1625 DERECHOS
1630 KNOW HOW
1635 LICENCIAS
1699 PROVISIONES
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1710 CARGOS DIFERIDOS
1715 COSTOS DE EXPLORACION POR AMORTIZAR
1720 COSTOS DE EXPLOTACION Y DESARROLLO
1730 CARGOS POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
1805 BIENES DE ARTE Y CULTURA
1895 DIVERSOS
1899 PROVISIONES
1905 DE INVERSIONES
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1995 DE OTROS ACTIVOS
2105 BANCOS NACIONALES
2110 BANCOS DEL EXTERIOR
2115 CORPORACIONES FINANCIERAS
2120 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
2125 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA
2130 ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
2135 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS
2140 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
2145 OBLIGACIONES GUBERNAMENTALES
2195 OTRAS OBLIGACIONES
2205 NACIONALES
2210 DEL EXTERIOR
2220 CASA MATRIZ
2225 COMPAÑIAS VINCULADAS
2310 A CASA MATRIZ
2315 A COMPAÑIAS VINCULADAS
2320 A CONTRATISTAS
2330 ORDENES DE COMPRA POR UTILIZAR
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2340 INSTALAMENTOS POR PAGAR
2345 ACREEDORES OFICIALES
2350 REGALIAS POR PAGAR
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
2375 CUOTAS POR DEVOLVER
2380 ACREEDORES VARIOS
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2416 A LA PROPIEDAD RAIZ
2420 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS PUBLICOS
2424 DE VALORIZACION
2428 DE TURISMO
2432 TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS
2436 DE VEHICULOS
2440 DE ESPECTACULOS PUBLICOS
2444 DE HIDROCARBUROS Y MINAS
2448 REGALIAS E IMPUESTOS A LA PEQUEÑA Y MEDIANA MINERIA
2452 A LAS EXPORTACIONES CAFETERAS
2456 A LAS IMPORTACIONES
2460 CUOTAS DE FOMENTO
2464 DE LICORES, CERVEZAS Y CIGARRILLOS
2468 AL SACRIFICIO DE GANADO
2472 AL AZAR Y JUEGOS
2495 OTROS
2505 SALARIOS POR PAGAR
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2520 PRIMA DE SERVICIOS
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES
2532 PENSIONES POR PAGAR
2535 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES
2605 PARA COSTOS Y GASTOS
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
2620 PENSIONES DE JUBILACION
2625 PARA OBRAS DE URBANISMO
2630 PARA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
2635 PARA CONTINGENCIAS
2640 PARA OBLIGACIONES DE GARANTIAS
2695 PROVISIONES DIVERSAS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
2710 ABONOS DIFERIDOS
2715 UTILIDAD DIFERIDA EN VENTAS A PLAZOS
2720 CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
2725 IMPUESTOS DIFERIDOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
2820 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA
2825 RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS
2830 EMBARGOS JUDICIALES
2835 ACREEDORES DEL SISTEMA
2840 CUENTAS EN PARTICIPACION
2895 DIVERSOS
2905 BONOS EN CIRCULACION
2910 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
2915 PAPELES COMERCIALES
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
3110 ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL PROPIAS READQUIRID
3115 APORTES SOCIALES
3120 CAPITAL ASIGNADO
3125 INVERSION SUPLEMENTARIA AL CAPITAL ASIGNADO
3130 CAPITAL DE PERSONAS NATURALES
3135 APORTES DEL ESTADO
3140 FONDO SOCIAL
3205 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES
3210 DONACIONES
3215 CREDITO MERCANTIL
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
3315 RESERVAS OCASIONALES
3405 AJUSTES POR INFLACION
3410 SANEAMIENTO FISCAL
3415 AJUSTES POR INFLACION DECRETO 3019 DE 1989
3505 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
3510 PARTICIPACIONES DECRETADAS EN CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCI
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
3710 PERDIDAS ACUMULADAS
3805 DE INVERSIONES
3810 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
3895 DE OTROS ACTIVOS
4105 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA
4110 PESCA
4115 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS
4120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
4125 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
4130 CONSTRUCCION
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
4140 HOTELES Y RESTAURANTES
4145 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
4150 ACTIVIDAD FINANCIERA
4155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
4160 ENSEÑANZA
4165 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
4170 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y PERSO
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB)
4205 OTRAS VENTAS
4210 FINANCIEROS
4215 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
4220 ARRENDAMIENTOS
4225 COMISIONES
4230 HONORARIOS
4235 SERVICIOS
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
4248 UTILIDAD EN VENTA DE OTROS BIENES
4250 RECUPERACIONES
4255 INDEMNIZACIONES
4260 PARTICIPACIONES EN CONCESIONES
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
4275 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB)
4295 DIVERSOS
4705 CORRECCION MONETARIA
5105 GASTOS DE PERSONAL
5110 HONORARIOS
5115 IMPUESTOS
5120 ARRENDAMIENTOS
5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
5130 SEGUROS
5135 SERVICIOS
5140 GASTOS LEGALES
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5150 ADECUACION E INSTALACION
5155 GASTOS DE VIAJE
5160 DEPRECIACIONES
5165 AMORTIZACIONES
5195 DIVERSOS
5199 PROVISIONES
5210 HONORARIOS
5215 IMPUESTOS
5220 ARRENDAMIENTOS
5230 SEGUROS
5235 SERVICIOS
5240 GASTOS LEGALES
5260 DEPRECIACIONES
5265 AMORTIZACIONES
5270 FINANCIEROS - REAJUSTE DEL SISTEMA
5295 DIVERSOS
5299 PROVISIONES
5305 FINANCIEROS
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
5395 GASTOS DIVERSOS
5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
6105 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA
6110 PESCA
6115 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS
6120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
6125 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
6130 CONSTRUCCION
6140 HOTELES Y RESTAURANTES
6145 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
6150 ACTIVIDAD FINANCIERA
6155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER
6160 ENSEÑANZA
6165 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
6170 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y PERSO
6205 DE MERCANCIAS
6210 DE MATERIAS PRIMAS
6215 DE MATERIALES INDIRECTOS
6220 COMPRA DE ENERGIA
6225 DEVOLUCIONES REBAJAS Y DESCUENTOS EN COMPRAS (CR)
BALANCE DE COMPROBACION
SOCIEDAD COMERCIAL PC LTDA
MOVIMIENTOS SALDOS
DEBITOS CREDITOS DEBITOS
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$7,579,832.00 $2,912,500.00 $4,667,332.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$95,000.00 $8,832,500.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$1,668,168.00 $1,900,000.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$1,728,000.00 $1,728,000.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $10,000,000.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$2,912,500.00 $0.00 $2,912,500.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
ON
Alejandro forero:
Estimado estudiante:
En este campo de BALANCE se debe hallar el saldo

ya sea débito o crédito de cada cuenta como por
ejemplo de la 1105 CAJA, 1110 BANCOS etc,
tomando la información del campo SALDOS,
recuerde que la diferencia entre débitos y créditos
de las subcuentas se traslada a la cuenta dentro de
este BALANCE.
Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas

iguales tanto de débitos como de créditos.
SALDOS BALANCE
CREDITOS DEBITOS CREDITOS
$164,000.00
$8,870,000.00
$250,000.00
$4,667,332.00
$8,000,000.00
$4,000,000.00
$4,000,000.00
$6,000,000.00
-$8,737,500.00 $8,737,500.00
$1,398,000.00
$261,500.00
$156,000.00
$76,000.00
-$231,832.00 $231,832.00
$24,000,000.00
-$10,000,000.00 $10,000,000.00
$1,960,000.00
$400,000.00
$550,000.00
$343,000.00
$1,194,000.00
$1,200,000.00
$350,000.00
$2,912,500.00
NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE RESULTADO
A 8/27/2020
CODIGO DESCRIPCION
INGRESOS
COSTOS
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
510503 SALARIO INTEGRAL
510506 SUELDOS
510512 JORNALES
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS
510518 COMISIONES
510521 VIATICOS
510524 INCAPACIDADES
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510530 CESANTIAS
510539 VACACIONES
510542 PRIMAS EXTRALEGALES
510545 AUXILIOS
510548 BONIFICACIONES
510551 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
510554 SEGUROS
510558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION
510563 CAPACITACION AL PERSONAL
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
510569 APORTES AL I.S.S
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
510575 APORTES I.C.B.F.
510578 SENA
510581 APORTES SINDICALES
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS
510595 OTROS
5110 HONORARIOS
511005 JUNTA DIRECTIVA
511010 REVISORIA FISCAL
511015 AUDITORIA EXTERNA
511020 AVALUOS
511025 ASESORIA JURIDICA
511030 ASESORIA FINANCIERA
511035 ASESORIA TECNICA
511095 OTROS
5115 IMPUESTOS
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO
511510 DE TIMBRES
511530 DE TURISMO
511540 DE VEHICULOS
511570 IVA DESCONTABLE
511595 OTROS
5120 ARRENDAMIENTOS
512005 TERRENOS
512065 AERODROMOS
512070 SEMOVIENTES
512095 OTROS
512505 CONTRIBUCIONES
512510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
5130 SEGUROS
513005 MANEJO
513010 CUMPLIMIENTO
513015 CORRIENTE DEBIL
513020 VIDA COLECTIVA
513025 INCENDIO
513030 TERREMOTO
513035 SUSTRACCION Y HURTO
513060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL
513065 VUELO
513070 ROTURA DE MAQUINARIA
513075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO
513080 LUCRO CESANTE
513095 OTROS
5135 SERVICIOS
513505 ASEO Y VIGILANCIA
513510 TEMPORALES
513515 ASISTENCIA TECNICA
513520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
513530 ENERGIA ELECTRICA
513535 TELEFONO
513540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS
513545 FAX Y TELEX
513550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
513555 GAS
513595 OTROS
5140 GASTOS LEGALES
514005 NOTARIALES
514010 REGISTRO MERCANTIL
514015 TRAMITES Y LICENCIAS
514020 ADUANEROS
514025 CONSULARES
514095 OTROS
514505 TERRENOS
514530 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO
515005 INSTALACIONES ELECTRICAS
515010 ARREGLOS ORNAMENTALES
515015 REPARACIONES LOCATIVAS
515095 OTROS
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION
515510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS
515515 PASAJES AEREOS
515520 PASAJES TERRESTRES
515525 PASAJES FERREOS
515595 OTROS
5160 DEPRECIACIONES
516055 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
5165 AMORTIZACIONES
516510 INTANGIBLES
516595 OTRAS
5195 DIVERSOS
519505 COMISIONES
519510 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTAS
519515 MUSICA AMBIENTAL
519520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
519535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
519545 TAXIS Y BUSES
519550 ESTAMPILLAS
519555 MICROFILMACION
519560 CASINO Y RESTAURANTE
519565 PARQUEADEROS
519570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS
519575 POLVORA Y SIMILARES
519595 OTROS
5199 PROVISIONES
519905 INVERSIONES
519910 DEUDORES
519915 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
519995 OTROS ACTIVOS
52 OPERACIONALES DE VENTAS
520503 SALARIO INTEGRAL
520506 SUELDOS
520512 JORNALES
520515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS
520518 COMISIONES
520521 VIATICOS
520524 INCAPACIDADES
520527 AUXILIO DE TRANSPORTE
520530 CESANTIAS
520539 VACACIONES
520542 PRIMAS EXTRALEGALES
520545 AUXILIOS
520548 BONIFICACIONES
520551 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
520554 SEGUROS
520558 AMORTIZACION CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION
520563 CAPACITACION AL PERSONAL
520566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
520569 APORTES AL I.S.S
520572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
520575 APORTES I.C.B.F.
520578 SENA
520581 APORTES SINDICALES
520584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS
520595 OTROS
5210 HONORARIOS
521005 JUNTA DIRECTIVA
521010 REVISORIA FISCAL
521015 AUDITORIA EXTERNA
521020 AVALUOS
521025 ASESORIA JURIDICA
521030 ASESORIA FINANCIERA
521035 ASESORIA TECNICA
521095 OTROS
5215 IMPUESTOS
521505 INDUSTRIA Y COMERCIO
521510 DE TIMBRES
521530 DE TURISMO
521540 DE VEHICULOS
521555 LICORES
521560 CERVEZAS
521565 CIGARRILLOS
521570 IVA DESCONTABLE
521595 OTROS
5220 ARRENDAMIENTOS
522005 TERRENOS
522065 AERODROMOS
522070 SEMOVIENTES
522095 OTROS
522505 CONTRIBUCIONES
522510 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
5230 SEGUROS
523005 MANEJO
523010 CUMPLIMIENTO
523015 CORRIENTE DEBIL
523020 VIDA COLECTIVA
523025 INCENDIO
523030 TERREMOTO
523035 SUSTRACCION Y HURTO
523060 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRACTUAL
523065 VUELO
523070 ROTURA DE MAQUINARIA
523075 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO
523080 LUCRO CESANTE
523095 OTROS
5235 SERVICIOS
523505 ASEO Y VIGILANCIA
523510 TEMPORALES
523515 ASISTENCIA TECNICA
523520 PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
523525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
523530 ENERGIA ELECTRICA
523535 TELEFONO
523540 CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS
523545 FAX Y TELEX
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
523555 GAS
523560 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
523595 OTROS
5240 GASTOS LEGALES
524005 NOTARIALES
524010 REGISTRO MERCANTIL
524015 TRAMITES Y LICENCIAS
524020 ADUANEROS
524025 CONSULARES
524095 OTROS
524505 TERRENOS
525005 INSTALACIONES ELECTRICAS
525010 ARREGLOS ORNAMENTALES
525015 REPARACIONES LOCATIVAS
525095 OTROS
525505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION
525510 PASAJES FLUVIALES Y/O MARITIMOS
525515 PASAJES AEREOS
525520 PASAJES TERRESTRES
525525 PASAJES FERREOS
525595 OTROS
5260 DEPRECIACIONES
526055 ACUEDUCTOS, PLANTAS Y REDES
5265 AMORTIZACIONES
526510 INTANGIBLES
526595 OTRAS
5270 FINANCIEROS - REAJUSTE DEL SISTEMA
527001 a 527098
5295 DIVERSOS
529505 COMISIONES
529510 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y REVISTAS
529515 MUSICA AMBIENTAL
529520 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
529525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
529530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
529535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
529545 TAXIS Y BUSES
529550 ESTAMPILLAS
529555 MICROFILMACION
529560 CASINO Y RESTAURANTE
529565 PARQUEADEROS
529570 INDEMNIZACION POR DAÑOS A TERCEROS
529575 POLVORA Y SIMILARES
529595 OTROS
5299 PROVISIONES
529905 INVERSIONES
529910 DEUDORES
529915 INVENTARIOS
529920 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
529995 OTROS ACTIVOS
53 NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
530505 GASTOS BANCARIOS
530510 REAJUSTE MONETARIO - UPAC
530515 COMISIONES
530520 INTERESES
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO
530530 GASTOS EN NEGOCIACION CERTIFICADOS DE CAMBIO
530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
530540 GASTOS MANEJO Y EMISION DE BONOS
530545 PRIMA AMORTIZADA
530595 OTROS
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
531005 VENTA DE INVERSIONES
531010 VENTA DE CARTERA
531015 VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
531020 VENTA DE INTANGIBLES
531025 VENTA DE OTROS ACTIVOS
531030 RETIRO DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
531035 RETIRO DE OTROS ACTIVOS
531040 PERDIDAS POR SINIESTROS
531095 OTROS
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
531505 COSTAS Y PROCESOS JUDICIALES
531510 ACTIVIDADES CULTURALES Y CIVICAS
531515 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS
531595 OTROS
5395 GASTOS DIVERSOS
539505 DEMANDAS LABORALES
539510 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
539515 INDEMNIZACIONES
539520 MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS
539525 DONACIONES
539530 CONSTITUCION DE GARANTIAS
539535 AMORTIZACION DE BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
539595 OTROS
SUMA TOTAL GASTOS Y COSTOS DEBITOS
SUMA TOTAL INGRESOS CREDITOS
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
SUMAS TOTALES
RE DE LA EMPRESA
DO DE RESULTADO
DEBE HABER
$10,000,000.00
$2,912,500.00
$5,997,000.00
$5,647,000.00
$1,960,000.00
$0.00
$1,900,000.00
$0.00
$60,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$400,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$400,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$550,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$550,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$343,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$88,000.00
$105,000.00
$150,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$1,194,000.00
$200,000.00
$914,000.00
$80,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
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$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$1,200,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$1,200,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
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$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
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$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$350,000.00
$350,000.00
$350,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$8,909,500.00
$10,000,000.00
$1,090,500.00
$10,000,000.00 $10,000,000.00
IN
Estimados estudiantes: En la siguiente Tabla cada estudiante debe diligenciar la información solicitada, recuerde
acue
Nombre del Estudiante ¿Seleccionó el Rol?
Francisco Cortes SI
JOSE REINEL HERRERA si
Wilmar Jair Gomez Si
Yespeter Ancervic Medina si
COEVALUACIÓN:
Estimados estudiantes: En la siguiente tabla cada uno valora la participación a aport
Nombre del estudiante que evalua Nombre del estudiante al que evalua
Francisco Cortes JOSE REINEL HERRERA
Francisco Cortes Wilmar Jair Gomez
Francisco Cortes YESPETER ANCERVIC MEDINA

Francisco Cortes JENNER ALEXANDER PAEZ
JOSE REINEL HERRERA FRANCISCO JAVIER CORTES
Wilmar Jair Gomez JOSE REINEL HERRERA
Wilmar Jair Gomez FRANCISCO JAVIER CORTES
Wilmar Jair Gomez YESPETER ANCERVIC MEDINA
JOSE REINEL HERRERA Wilmar Jair Gomez

INFORME DE PARTICIPACIÓN
AUTOEVALUACIÓN:
rmación solicitada, recuerde que cuando hablamos de participación y aportes significativos no se tiene en cuenta el saludo inicial ni lo
acuerdo con los aportes de sus compañeros
Qué Rol desempeño ¿Participó en la actividad?
Gerente Financiero SI
Analista de Información si
Lider de Gestión de Estandares Si
Analista financiero si
COEVALUACIÓN:
alora la participación a aportes significativos de cada uno de sus compañeros:
La participación y aporte de su compañero

Observaciones y/o Recomendaciones
es: Seleccione de la lista
Excelente Registro en el diario la subcuenta, confirma en conclusiones el resultado com
Excelente Debe corregir el libro de diario, hizo observaciones para el trabajo en grupo. E
Excelente Me parece que estuvo muy acertada su intervención y el desarrollo de su sim

Insuficiente .Jenner lamentablemente no participo y solo reporto asistencia faltando 3 dias
Excelente Realiza el aporte de la actividad antes de las fechas de entrega.
Excelente Realiza el aporte de la actividad antes de las fechas de entrega.
Excelente Presenta una buena participación en el desarrollo de esta actividad colaborati

tiene en cuenta el saludo inicial ni los mensajes de motivación y/o que estan de
Valore sus aportes para

Número de aportes
Relación de Fechas el desarrollo de la
significativos:
en las que participó activdad de 1 a 5:
Seleccione de la lista
Seleccione de la lista
10 sept 6,7,8,10, 12,13,1 5
5 Septiembre 8 - 18 (3 5
4 17/09/2018 - 22-09-18 - 23-09-18 5
ma en conclusiones el resultado como utilidad lo cual es correcto.
vaciones para el trabajo en grupo. En el video, No hay explicación de la naturaleza de las tran
ntervención y el desarrollo de su simulador en excel estuvo bien planteado. Buena participación p

olo reporto asistencia faltando 3 dias para la entrega y no hizo ningún aporte
las fechas de entrega.
las fechas de entrega.
esarrollo de esta actividad colaborativa.

Recomendaciones de la actividad
Una vez desarrollado los diferentes escenarios propuestos en este simulador, realice
muy valioso contar con su aporte. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter.
Utilice un cuadro por cada integrante.
Por Francisco Cortés: este simulador debería ser un simulador para trabajar en
integración con los integrantes del grupo virtual ya que implica trabajar con vari
como office nativo y envies de office 365 o google apps para trabajo grupal en líne
Wilmar Gómez; Con el uso de simuladores nos podemos dar cuenta que es má
empresa y hasta para nuestra vida cotidiana, pero también permitiéndonos a nos
ella para aplicarla
Por Yespeter Medina; me pareció adecuada la dinámica del curso creo que podría
dudas que surgen durante la puesta en marcha del
Conclusiones
En el siguiente cuadro mencione una conclusión por cada participante del grupo, men
si es pérdida o utilidad y porqué. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter
Utilice un cuadro por cada integrante.
Dado que los Ingresos son Mayores
Utilidad
de
1’090,500.00
Presentación: ht
En
Videoel desarrollo de la actividad se concluye que el resultado
https://drive.google.com/file/d/1DObdM-B2q_1lLwCO7TL9JI-qIqQeAcT1/view
Jose
Francisco
En el desarrollo de la actividad se concluye que el resultado
Jose
Presentacion:
https://drive.google.com/open?id=1vFY62oH3YRbocSdjvadV6nNixgq37McH
Wilmar
El ejercicio realizado es muy importante , nos brindan los conocimientos básicos d
Video:
practicamos y entendemos
https://www.youtube.com/watch?v=iUGEsL9xXfM&feature=youtu.be
Wilmar
Yespeter
9-13
https://www.youtube.com/watch?v=pBNHjrpZgUo&feature=youtu.be&hd=1
Podemos concluir que en el desarrollo del ejercicio contable logramos una utilidad
espera teniendo en cuenta todas las variables que deben
Video:
https://www.youtube.com/watch?v=PNOHwx7E5P8&feature=youtu.be
Bibliografía
* Forero Barón, L. (2016). Estados financieros y la toma de decisiones. [Archivo
estados financieros. Recuperado de: htt
*Gerencie.com. (2015). Estados financieros bajo N
* https://www.youtube.com/watch?v=8StA8CauJVE&t=1s
estados financieros. Recuperado de: htt
*Gerencie.com. (2015). Estados financieros bajo N
*Web y empresas (2018). ¿Cual es la importancia de las c
*Gerencie (2018). La cuenta
Educatina (2012). Asientos Contables Simples - C

n este simulador, realice recomendaciones que nos permita a la Red de Tutores mejorar este tipo de acti
utlice la tecla Alt y enter.
ulador para trabajar en documentos virtuales en línea y no documentos individuales para descarga.
mplica trabajar con varias copias en un mismo documento. Esta posición absurda de muchos directo
ara trabajo grupal en línea, va completamente en contra de lo que implica el trabajo colaborativo en u
s dar cuenta que es más fácil el entendimiento y aplicabilidad de la temática contable ya sea para e
n permitiéndonos a nosotros como estudiantes y próximos profesionales nos adaptemos a ésta y otr
rla desde hoy hasta
el curso creo que podríamos mejorar realizando por parte del señor docente más ejemplos prácticos
en marcha del modelo en excel, no obstante estuvo muy bien
rticipante del grupo, mencionando al final de la misma el nombre completo, recuerde que debe incluir su
tlice la tecla Alt y enter
Mayores que Gastos (Egresos), el resultado da
https://docs.google.com/presentation/d/1SwxwMZ_9hPgfBVOvFWJpuTH984ip-T
e que el resultado es una utilidad ya que los ingresos a la compañía fu
JI-qIqQeAcT1/view
Reinel
e que el resultado es una utilidad ya que los ingresos a la compañía fu
Reinel
dV6nNixgq37McH
conocimientos básicos de contabilidad, profundizando temas como partida doble, naturaleza de las c
ndemos
=youtu.be el proceso de su
Ancervic
e=youtu.be&hd=1
e logramos una utilidad despues de gasto de $1.009.050.00 pesos, por lo que el negocio podría deter
riables que deben maquinar la organización para la obtención de este
re=youtu.be
de decisiones. [Archivo de video]. Recuperado de: http://hdl.handle.net/10596/8987 * Plan Conta
de: http://plancontable2007.com/niif-nic/nic-normas-internacionales-de-contabilidad
ieros bajo NIIF. Recuperado de: http://www.gerencie.com/estados-fin
=8StA8CauJVE&t=1s - contabilidad par

res mejorar este tipo de actividad, recuerde que para nosotros es
individuales para descarga. Este uso hace difícil el trabajo de

absurda de muchos directores y tutores de prefir plataformas
el trabajo colaborativo en una universidad virtual.
tica contable ya sea para el manejo interno o externo de una

nos adaptemos a ésta y otras herramientas y así aprender de
hasta un futuro.
nte más ejemplos prácticos que nos ayuden a aclarar algunas

estuvo muy bien planeada muchas gracias.
recuerde que debe incluir su conclusión del resultado del ejercicio
resultado dado es una :
9hPgfBVOvFWJpuTH984ip-T50HpDUKz35uOw/edit?usp=sharing
s a la compañía fueron mayores a los gastos.
Herrera
Cortes
s a la compañía fueron mayores a los gastos.
Herrera
Gomez;
a doble, naturaleza de las cuentas y también con los ejercicios
de su contabilización.
Gomez
Medina
que el negocio podría determinarse rentable, mas no lo que se

obtención de este margen final de utilidad.
10596/8987 * Plan Contable. (2007). NIC1. Presentación de

ernacionales-de-contabilidad/nic-01.html
w.gerencie.com/estados-financieros-bajo-niif-vs-colgaap.HTML
https://puc.com.co/
dad para principiantes

Fase 2 - 102004 - 57 - Contabilidad (Final)

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DATOS DE LOS INTEGRANTES DEL

Wilmar Jair Gomez

YESPETER ANCERVIC MEDINA

JOSE REINEL HERRERA

FRANCISCO JAVIER CORTES

DATOS DE LOS INTEGRANTES DEL

Wilmar Jair Gomez

YESPETER ANCERVIC MEDINA

JOSE REINEL HERRERA

FRANCISCO JAVIER CORTES

DATOS DE LOS INTEGRANTES DEL EQUIPO

DOC. DE IDENTIDAD CEAD

7 para validar que el resultado del ejercicio sea $1,090,500.oo y adicionalmente

INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR

Pero para profundizar en algunos conceptos que pued

CLICK SOBRE EL VIDEO PARA

o por el débito, sin embargo, para entender el funcionamiento global de

ceptos que pueden ser difíciles de

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

2. El 3 de enero de 2018 se pagan gastos de constitución en efectivo así:

Honorarios de Abogado $400,000.00

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO SI

puto por valor de

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

NOMBRE DE LA SOCIEDAD COMERCIAL PC LTDA

Fecha documento Código CUENTA

FECHA: Thursday, August 27, 2020

SOCIEDAD COMERCIAL PC LTDA

En este campo de BALANCE se debe hallar el saldo

Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas

Nombre del Estudiante ¿Seleccionó el Rol?

JOSE REINEL HERRERA si

Wilmar Jair Gomez Si

Yespeter Ancervic Medina si

Francisco Cortes JOSE REINEL HERRERA

Francisco Cortes Wilmar Jair Gomez

Francisco Cortes YESPETER ANCERVIC MEDINA

JOSE REINEL HERRERA FRANCISCO JAVIER CORTES

Wilmar Jair Gomez JOSE REINEL HERRERA

Wilmar Jair Gomez FRANCISCO JAVIER CORTES

Wilmar Jair Gomez YESPETER ANCERVIC MEDINA

JOSE REINEL HERRERA Wilmar Jair Gomez

Qué Rol desempeño ¿Participó en la actividad?

Lider de Gestión de Estandares Si

La participación y aporte de su compañero

Excelente Registro en el diario la subcuenta, confirma en conclusiones el resultado com

Excelente Me parece que estuvo muy acertada su intervención y el desarrollo de su sim

Excelente Realiza el aporte de la actividad antes de las fechas de entrega.

Excelente Registro en el diario la subcuenta, confirma en conclusiones el resultado com

Excelente Realiza el aporte de la actividad antes de las fechas de entrega.