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Informe Presupuesto
Informe Presupuesto
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La empresa se incorpora al mercado en el año 2010 como una idea familiar de negocio,
en base a la necesidad del consumidor de comprar un producto de buena calidad a un
costo razonable a su economía. La cual se enfoca en el sector manufacturero, como
sabemos en la actualidad Colombia es uno de los países más importantes de américa
latina gracias a la industria de textil.
En corto plazo se aspira lograr un posicionamiento en el mercado y convertirnos en una
de las empresas líderes en la industria de las confecciones a nivel local, basados en la
calidad y la innovación de diseños. La sede principal de confección está ubicada en la
ciudad de Bogotá en el sector del Ricaurte, donde tenemos un punto de venta con precios
preferenciales por ser nuestro punto de fábrica.
Desde nuestra creación nos hemos caracterizado por estar actualizados en los diseños
femeninos y masculinos, con un enfoque especial hacia los adolescentes que son
nuestros clientes potenciales. Para ello importante mejorar cada día el proceso de
confección, infraestructura, control de calidad y servicio por medio de un equipo
comprometido, productivo y totalmente capacitado.
A través de grandes esfuerzos y recursos, contamos con los equipos necesarios de
confección para ofrecer una gran variedad de diseños y estilos para nuestro gran grupo
de clientes. El personal de diseño y confección está en constante capacitación para sacar
prendas con altos niveles de innovación, que nos permiten renovarlos a las diferentes
temporadas que requiere el mercado.
En el momento se cuenta con clientes de marcas muy reconocidas en tres grandes
centros comerciales Santa Fe, Colina y Gran Estación. Por medio del asesor se logra
efectuar el pedido para posteriormente realizar la fabricación acorde a sus
requerimientos.
Productos
Nuestros productos se diferencian por ser diseños exclusivos e innovadores que van
orientados a los jóvenes, confeccionamos prendas que sean cómodas para todos
nuestros clientes y estén acordes a su estilo.
BAJC SAS está enfocada en la confección, producción, comercialización y distribución
de pantalones Formal, Casual y Clásico en todas sus tallas con una selección muy
especial de colores y diseños.
En cuanto a la producción, nuestro propósito es fabricar dependiendo la demanda y
pedido, con el fin de estar en constante producción e innovación y ofrecer un diferencial
de prendas a todos nuestros clientes.
Portafolio
PRODUCTO 1: FORMAL
PRODUCTO 2: CASUAL
Innovación
Usamos diseños exclusivos e innovadores al alcance de todos nuestros clientes, con
materias primas en bordados texturas, telas, estampados y demás, los cuales hacen
parte fundamental de nuestra empresa. Cumpliendo además con altos estándares de
innovación y calidad pretendemos generar productos que sean 100% aceptados por
nuestro cliente, con un precio cómodo y asequible para todos.
Somos un equipo altamente calificado con amplia experiencia en el sector textil dispuesto
a cumplir todas las necesidades de nuestros clientes. Soñamos con crecer aún más y
convertirnos en una empresa a seguir en temas de confección e innovación de
pantalones, teniendo en cuenta la involucración de nuevas tecnologías y distribución en
todo el país para facilidad de nuestros clientes
Estamos en constante actividad de publicidad, Contamos con una página web en la cual
puedes encontrar, los diferentes diseños que manejamos, nuestras principales ofertas,
descuentos, ubicación de la empresa y los clientes potenciales.
Para los fines de semana sobre todo de fin de quincena diseñamos unos volantes con el
fin de comunicar nuestras principales ofertas y que tenemos para esta vigencia, la
finalidad de esta comunicación es la atracción de nuevos clientes y combatir la fuerte
competencia de mercancía china que ingresa al país. Estas
inversiones que realizamos en publicidad no generan un gasto alto y si nos retribuyen en
ventas y atracción de nuevos clientes.
Análisis interno de la compañía
Estructura organizacional
Nuestra empresa esta estructura por diferentes departamentos que nos permiten
alcanzar nuestros objetivos, entre los cuales encontramos:
1. Diseño: Este es el departamento creativo y va dirigido por el director de diseño,
sus funciones principales son coordinar el diseño de todas las líneas de nuestros
productos trabajando de la mano con el director de producción y director compras.
2. Compras: este departamento va dirigido por el director de compras que es el
encargado de definir las categorías de cada producto, las cantidades a comprar
de cada modelo, las calidades y los precios para cada estilo, además tiene la
función de gestionar, mejorar y actualizar la red de proveedores.
3. Producción: este departamento va dirigido por el director de producción y es el
encargado de coordinar la transformación de insumos en productos finales para
la venta.
4. Ventas y marketing: Este departamento es el pilar estratégico de nuestra
compañía y va dirigido por el director comercial que se encarga de planificar y
coordinar la distribución de los diferentes canales y es responsable del manejo de
nuestros 2 puntos de venta.
5. Área contable y financiera: este departamento es el responsable de instrumentar
y operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos necesarios para
garantizar la exactitud y seguridad en el registro de las operaciones financieras y
presupuestarias.
Gracias a esta estructura podemos identificar y asegurarnos que haya suficientes
recursos humanos dentro de nuestra empresa para así lograr las metas establecidas y
su vez definir claramente las responsabilidades de cada persona
Capacidad instalada
Nuestra empresa cuenta con áreas de trabajo que se encuentran separadas por
matricería lugar donde se llevan a cabo los procesos de producción y el área de tintorería
lugar donde se termina la prenda.
En cuanto a maquinaria contamos con las correspondientes máquinas y equipos
auxiliares para el proceso de producción de los productos fabricados, además de equipos
y vehículos de transporte interno y externo. A continuación, se mostrará una serie de
máquinas y equipos que actualmente se encuentran instalados en el área de producción:
Cultura organizacional
Nuestro principal objetivo es conseguir satisfacer las necesidades de nuestros clientes y
sus expectativas, usaremos herramientas e indicadores que nos permitan medir la
satisfacción de nuestros clientes, con el fin de analizar nuestra posición en el mercado y
tomar decisiones adecuadas a tiempo, detectando inconformidades antes de que el
cliente muestre su descontento. Buscamos atraer y retener la confianza de los clientes
garantizando el continuo éxito de la empresa.
Contamos con unos excelente líderes que tiene habilidades de comunicación para
transmitir nuestra visión a todas las personas que hacen parte de nuestra empresa,
contamos con un plan de seguimiento con acciones previstas para los diferentes
escenarios que se nos puedan presentar, con el fin de ser capaces de anticipar los
cambios y crear una estructura empresarial para la adaptación a las transformaciones
que pueda surgir ya sea por el medio ambiente interno o externo o por situaciones
espontáneas
Análisis del Entorno Externo
En Colombia el sector textil es uno de los más importantes y saturados debido a la gran
cantidad de empresas que encontramos en la industria; principalmente la mayoría de
estas organizaciones se encuentran ubicadas en Cali, Medellín y Bogotá. Uno de los
grandes retos para el sector manufacturero es la incorporación de nuevas técnicas a
través de equipos tecnológicos que disminuyan los costos de producción y tiempos de
fabricación, además de incluir nuevos procesos logísticos que fomentan la expansión de
línea y marca en el territorio nacional.
Esto indica que es uno de los sectores de mayor importancia acorde al desarrollo
industrial y económico del país, así teniendo en cuenta la continua búsqueda para
renovar la productividad y la competitividad los cuales son factores fundamentales para
dicho sector, la clave para articular estos elementos es la innovación y las estrategias
pues estas herramientas contribuyen con el crecimiento y desarrollo de las
organizaciones tanto nacional como internacionalmente
La modernización, optimización y el aprovechamiento de recursos permiten facilitar no
solo la adaptación a nuevas formas de innovación, sino a nuevas formas de
comercialización. El estado es parte fundamental para el desarrollo de la economía
interna y externa del país, por eso debe fortalecer las empresas ofreciendo beneficios
integrales que ayuden a impulsar el sector textil con alianzas estratégicas y
acompañamiento social y político.
“Por su parte, el gobierno Nacional muestra interés en fomentar la competitividad de
la industria textil colombiana, mediante nuevas líneas de crédito por $50.000 millones
a través del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. Esto con miras a mejorar
el crecimiento textil por medio de préstamos favorables para los emprendedores”.
(Garzon, 2018)
Gracias a los TLC el mercado colombiano en el sector textil se ha beneficiado por las
ventajas arancelarias que les permite exportar sus productos principalmente a países
como Canadá y Estados unidos, lo que conlleva al desarrollo económico del país y
entrada a nuevos negocios globales.
El crecimiento de la industria de textil se debe a los costos competitivos del país, a un
mercado atractivo interno, mano de obra calificada y a procesos de producción de alta
calidad. Condiciones que garantizan productos de talla mundial caracterizados por la
innovación y adaptabilidad a las exigencias del mercado internacional. “El sector textil
representa en el 2017 el 6% del PIB industrial. las exportaciones del conjunto de
productos presentan un valor de US $ 921 millones”. (Procolombia, 2017)
Colombia se caracteriza por una producción geográficamente dispersa y por cambios
rápidos impulsados por el mercado, principalmente debido a la inflación y a las reformas
tributarias del gobierno. El estado tiene grandes retos para el desarrollo económico y
reducción en sus índices de desempleo; a través de la industria se está incorporando
políticas y mecanismos que controlan y apoyan el crecimiento del sector textil, ya que es
uno de los sectores principales que fomentan e incursionan la generación de empleo del
país gracias a su alto volumen de operación en áreas generales y especializadas.
La valoración de mercados del sector textil, en su mayoría dedicados a la venta de
pantalones en Bogotá, establece que la competencia de marcas locales como
internacionales es fuerte, lo que hace necesario estructurar estrategias de mercado y
marketing para lograr consolidar y posicionar la marca como referente en el sector textil
colombiano.
Competidores y Proveedores
Se tendrá objetivo principal mantener la calidad al máximo lo cual hará que nuestros
productos siempre sean cotizados en el mercado y ya que su valor será más accesible
al bolsillo de los consumidores tendrá una mejor acogida en el mercado.
De acuerdo lo anterior, es de vital importancia tener presente la calidad en todos nuestros
productos, lo que nos clasifica acorde con las grandes compañías que son nuestros
principales competidores, ya que no somos una empresa grande podremos manejar los
precios más económicos que estas y más altos que las empresas que venden los mismos
productos de una calidad mínima.
La principal competencia para la compañía estará enfocada en un amplio sector de
fuertes empresas como como Alberto veo 5, Gino Pascalli, Pat primo y otros los cuales
no son marcas reconocidas y ofrecen sus productos a un elevado y a veces no cumplen
con las expectativas del cliente.
Un reto importante para penetrar este tipo de mercado será el incorporamiento de
diseños poco comunes desde una perspectiva casual, Además brindará distintos
métodos de pago accesibles a la población. La empresa estará ubicada principalmente
en chapinero al ser una zona con alta frecuencia de compradores por su particularidad
comercial sin distinguir estratos económicos.
Nuestro proveedor primordial será TINTORERIA ASITEX S.A. la cual se ha catalogado
siempre por ofrecer productos de óptima calidad con unos clientes de superficies grandes
los cuales mantienen relaciones comerciales después de muchos años, tales como
ARTURO CALLE, PATPRIMO, TIENDAS KOAJ entre otros. Además de proveedores
pequeños que nos brindaras servicios de menor complejidad a la hora de realizar el
producto.
Con el fin de garantizar las ventas de nuestros productos, habrá constante comunicación
con los proveedores, teniendo en cuenta las preferencias y las características del
mercado objetivo, de esto depende las cantidades a solicitar por tallas, colores, o una
referencia específica que haya sido de gran aceptación entre los clientes o por el
contrario se disminuirán las cantidades de las referencias que no tengan la acogida
esperada.
Es factible que la empresa incorpore con un sistema de rotación inventarios efectivo que
busque la centralización de la información entre proveedores y entidad de manera que
los pedidos se realicen en el menor tiempo posible, lo que genere seguridad y confianza
al momento de realizar la compra.
Estrategias de Mercadeo
- Implementar una imagen corporativa de manera que sea reconocida no solo por
su actividad, sino por la calidad de su servicio de bajo costo lo que lo hace
accesible para la mayoría de la población
Expectativas
- Que todos los productos fabricados tengan una aceptación a corto plazo en el
mercado
- Estar en constante innovación, desarrollando ideas nuevas para así estar un paso
adelante de nuestros competidores
Presupuesto
Cedula de Ventas
En esta cédula observamos las ventas que tuvimos durante el primer año, los dos meses
donde más ingresos obtuvimos fue en el mes de diciembre por un valor en ventas de
$106.624.072 con un porcentaje de participación del 12% y unas unidades de 2.825,
seguido de junio con un valor en ingresos de $ 88.940.346, participación correspondiente
al 10% vendiendo 2337 unidades, hubo unas ventas totales correspondientes a
$857.681.768 pesos, los porcentajes de participación varían entre 6% y el 12%.
El mes donde menos ingresos recibimos fue el mes de marzo con ventas de $49.346.824
con unas unidades vendidas de 1312 y un porcentaje correspondiente al 6% en las
siguientes gráficas podemos observar el movimiento de las ventas durante el año
Cedula de Compras
Contamos con tres productos, dentro de estos el primero es el formal donde nuestra
cantidad de producción en unidades corresponde a 417,nuestros costos de producción
corresponden a $ 10.251.240 pesos dentro de los cuales encontramos materiales e
insumos directos, mano de obra y costos indirectos de fabricación, luego encontramos
los gastos generales, de venta y financieros, los cuales corresponden a los costos totales
por un valor de $3.255.974, tenemos un margen de utilidad del 50% para un precio de
venta de $ 48.626
Tenemos unos costos variables por valor de $10.251240 y unos costos fijos de $
3.255.974 para unos costos totales de 13.507.214
Producto 2
Nuestro segundo producto es el casual, encontramos unos costos de producción por
valor de $ 11.371.960 y unos costos totales de $ 4.363.006, nuestro costo unitario de
producción es de 20.368 nuestro costo de venta unitario es de $ 28.182 con una
diferencia correspondiente a $7.814, nuestro margen de utilidad para este producto será
del 40% para un precio de venta de 39.455.
Nuestros costos variables son de $ 13.997.061, dentro de los costos fijos encontramos
gastos generales y de administración por valor de $6.754.621, gastos de venta por
$96.916 y unos gastos financieros por $311.606 para un total de 7.163.144 . Podemos
observar que en los tres productos que manejamos, los costos de producción varían, al
igual que su precio de venta.
Cedula de Personal
La cedula de personal se divide en tres partes, en la primera observamos la mano de
obra directa donde necesitaremos de 2 costureras las cuales tendrán un sueldo mensual
de $2.000.000 cada una, un contador que tendrá un sueldo de $ 1.000.000 mensual y un
examinador de calidad que tendrá un sueldo de $ 900.000 para un total en mano de obra
directa mensual de $3.900.000
contamos con unos costos fijos de $4.363.006, un costo variable unitario de $20.368
para un precio de venta unitario de $39.455
Producto 3
El punto de equilibrio de nuestro tercer producto (Pantalón Clásico) en unidades es de
420,18 lo que representa en pesos $13.579.059 es decir que al momento de vender esta
cantidad de productos nuestros ingresos serán iguales a nuestros costos.
Para este producto nuestros costos fijos son de $7.163.144, el costo variable unitario es
de $15.270 y nuestro precio de venta unitario es de $32.317.
Presupuesto Maestro
En este presupuesto incluimos todos los ingresos, gastos, compras, producción e inversiones que nos permiten conocer el
panorama de nuestra empresa, el cual trae ciertos beneficios como:
Con el presupuesto realizamos una estimación económica permitiendo orientarnos hacia el logro de nuestras metas,
además nos permite establecer un límite de gastos, nos ayudará a tomar decisiones estratégicas y a verificar el desempeño
de cada área de la empresa.
Este presupuesto es la culminación de todo nuestro proceso de planeación que nos ayudará a pronosticar y proyectar el
futuro de nuestra empresa y así establecer el proceso administrativo que debemos seguir para obtener las ganancias y
utilidades esperadas.
Bibliografía
Castro Monge, E. (2010). Las Estretegias Competitivas y su Importancia en la Buena Gestion de las
Empresas. Ciencias Economicas, págs. 1-30.
Garzon, J. E. (2018). Industria Textil Colombiana 2018: telas inteligentes y tendencias ecológicas. Bogotá:
Camara de Comercio.
Ramirez Salgado, M. (2013). Las estrategias de mercadeo y su relación con el éxito empresarial. Una
revisión desde la literatura.