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1-Formulación y Evaluación de Proyecto - Separata 2020
1-Formulación y Evaluación de Proyecto - Separata 2020
1. ANTECEDENTES
Los países de América Latino inician con los primeros avances de materia de “Proyectos de
inversión”, después de la segunda guerra mundial, logrando perfeccionar los métodos de
inversión pública y las técnicas de formulación de proyectos en la década del cincuenta.
Las naciones Unidas (ONU), logra preparar los primeros avances sobre proyectos de inversión a
mediados de la década del cincuenta, se publica en 1956 el Manual de Proyectos de Desarrollo
Económico”, cuyo avance cubrió con creces la necesidad didáctica de todas las instituciones
públicas de Latinoamérica, siendo acogida como guía de consulta para preparar y evaluar los
proyectos de inversión que emanan del sector público.
Cabe destacar los avances relacionados a formulación de proyectos después del año 60 del
siglo pasado como; El Instituto Latinoamericano de Planificación Económica y Social (ILPES), en
1970 publica el documento titulado “Guía de Formulación y Evaluación de Proyectos”; y El
Instituto Nacional de Planificación (INP ) en 1988 publica el documento titulado “Pauta para la
Preparación y Evaluación de Proyectos”, que estos avances lograron mejorar la visión
conceptual en la temática de proyectos de inversión en el ámbito del sector público. Hoy en
día se tiene infinidad de autores y publicaciones referentes a Formulación y Evaluación de
Proyectos.
2. PROYECTO DE INVERSION
El proyecto de inversión, desde una perspectiva general, se entiende como una intervención
en un medio, para dar solución a una problemática existente, en un tiempo determinado, que
se sustenta en un conjunto de información y antecedentes, con el cual se estiman los
beneficios y los costos resultados de asignar recursos, para el logro de los objetivos
empresariales propuestos, ya sean estos: ingresar al mercado, ampliar la línea de productos,
mejorar los servicios y/o productos, u otros.
Se caracteriza porque:
Problemas
Proyecto Necesidades
Empresarial Insatisfechas
Oportunidades
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Bienes
Satisfacer
Proyectos necesidades
Productos
de usuarios
Servicios
3. PROYECTO
Los proyectos surgen debido a que existen necesidades insatisfechas (problemas), o bien,
oportunidades que se pueden aprovechar, y representan una solución adecuada, creativa y
eficiente de las mismas. Un proyecto puede dar inicio a un negocio o ampliarlo, puede abarcar
una sola unidad de una organización o involucrar a varias organizaciones. Por ello, todo
proyecto contribuye a alcanzar un objetivo global de desarrollo empresarial y no es una acción
independiente a emprender.
4. FORMULACIÓN DE PROYECTOS
Sus objetivos
Las actividades que se desarrollaran para cumplir dichos objetivos
Su ubicación en el espacio
Su ubicación en el tiempo
Los grupos a ser afectados por el proyecto
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El objetivo fundamental del proyecto de inversión es reunir elementos de juicio que permitan
tomar decisiones radicales con respecto a la asignación de los recursos disponibles, lo cual
significa relación entre beneficios y costos para la persona o eque ésos deben asignarse a las
actividades en que se produzca la mejor ntidad que toma decisiones de asignación de los
recursos.
7. CLASIFICACIÓN DE PROYECTOS
Los proyectos se pueden clasificar de diversas formas según sus características y sus objetivos.
Sin embargo, nosotros vamos clasificar desde el punto de vista económico, la clasificación más
corriente de los proyectos de producción de bienes y prestación de servicios corresponde a la
división de la economía en sectores de producción. Este enfoque sectorial permite clasificar los
proyectos en:
1. Cada etapa del ciclo tiene razón de ser y, por lo tanto, no debería limitarse a hacer una
repetición más detallada de las labores realizadas en etapas anteriores.
2. Es importante involucrar desde un principio a los diferentes profesionales que conforman el
equipo del proyecto y que colaboran conjuntamente en su diseño, su evaluación y
ejecución. Con ello se evitará tener que replantear, sustancialmente, un proyecto en
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El ciclo del proyecto comprende tres etapas, que han sido agrupadas para su mejor
compresión en:
Preinversión,
Inversión y
Posinversión.
Las etapas constituyen un orden cronológico de desarrollo del proyecto, en las cuales se
avanza sobre la formulación, la ejecución y el funcionamiento del mismo.
9. ETAPA DE PREINVERSIÓN
La etapa de preinversión está constituida por tres niveles de estudio, que dividen y delimitan
los pasos sucesivos de preparación y evaluación, como son:
Perfil,
Prefactibilidad y
Factibilidad.
El estudio a nivel de perfil es el inicial y obligatorio, permite determinar los factores atractivos
del proyecto, con estimaciones generales; si las características del proyecto lo ameritan, se
realiza un estudio adicional con información más precisa y detallada, ello brindara mayores
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1. El perfil
2. Estudio de prefactibilidad
3. Estudio de factibilidad
10.ETAPA DE INVERSIÓN
Asimismo, la puesta en marcha comprende todas las actividades que se inician posteriormente
al término de la construcción y montaje de las instalaciones, hasta el inicio de la operación. Las
actividades comprendidas tienen por finalidad comprobar a satisfacción que el proyecto
cumple con todas las especificaciones de calidad y capacidad contempladas en el diseño. Ellos
pueden presentar variaciones importantes en su duración e intensidad, dependiendo de la
complejidad del proceso productivo, conocimiento de la tecnología que se está utilizando,
tamaño delas instalaciones, número de trabajadores y especialización de los equipos de
trabajo.
11.ETAPA DE POSINVERSIÓN
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Una vez cumplido la vida útil de proyecto, que puede ser 5 años por ejemplo, al finalizar el 5to
año se realiza una evaluación expost, tal como lo muestra el grafico siguiente:
PRE POST
INVERSION
INVERSION INVERSION
Retroalimentación
Se refiere a las partes o capítulos que forman un estudio de un proyecto, y esto representa de
acuerdo a la naturaleza del proyecto.
1. Estudio legal
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Como se puede apreciar, este estudio debe adelantarse en las etapas previas de la
formulación, ya que un proyecto, altamente rentable, puede no ser factible por una norma
legal. es indispensable, pues, darles adecuada consideración a esos aspectos jurídicos antes
de avanzar en la realización de estudios e incurrir en altos costos en términos de recursos y
de tiempos.
Además, se consideran otros estudios que serán revisados con mayor profundidad en los
siguientes capítulos, estos son:
2. Estudio de mercado
3. Estudio técnico
Es aquel donde se describen todos los elementos técnicos necesarios, para ejecutar el
proyecto, tales como el tamaño, la localización, el proceso productivo, etc.
5. Estudio ambiental
Este estudio permite determinar los efectos del medioambiente sobre el proyecto, así
como los efectos de proyecto sobre su medio, con el objetivo de reducirlos o eliminarlos si
son negativos.
Viabilidad Viabilidad
Comercial Técnica
ESTUDIO DE MERCADO ESTUDIO TÉCNICO
Estrategias de Marketing
INVERSION Localización
Este capítulo tiene por objetivo presentar el Proyecto y comentar aspectos generales del
mismo, antes de entrar en el desarrollo y explicación de aspectos específicos. El contenido
de este capítulo puede ser variado, sin embargo se sugiere se le divida en las partes
siguientes: Generalidades; Antecedentes
1. GENERALIDADES
Departamento : Tacna
Provincia : Tacna
Distrito : Tacna
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2. ANTECEDENTES
Debe presentarse una breve reseña histórica, de aquellos hechos, situaciones, personas
o instituciones que dieron lugar al estudio de inversión que sé esta presentando. En este
punto se hará referencia del promotor o interesado (persona natural o jurídica) para
quien sé esta elaborando el proyecto. De igual modo deberá hacerse conocer lo
referente a estudios previos relacionados directa o indirectamente con el proyecto que
sé esta presentando, indicando autor(es), fecha de elaboración y grado de profundidad
del estudio.
Dado los diferentes tipos de estudios de la fase de pre – inversión, debe indicarse si el
estudio que sé esta presentando es a nivel de perfil, Prefactibilidad, o de factibilidad; lo
cual lógicamente dependerá de las características y profundidad de su contenido.
Deberá indicarse también la finalidad del proyecto, tales como interesar a posibles
inversionistas, obtener préstamos de instituciones financieras nacionales o
internacionales, o fundamentar la obtención de un beneficio fiscal, etc.
Deberá indicarse los objetivos del proyecto que sé esta presentando, recomendándose
se los clasifique en objetivos generales y objetivos específicos; los que guardarán una
relación y subordinación con los planes nacionales, regionales o zonales,
respectivamente. Es tácito que un objetivo general de un proyecto agroindustrial será el
desarrollo de la agroindustria del país, pero también podría ser disminuir importaciones,
generar divisas, etc.
El resumen del proyecto tiene como objetivo permitir, al lector, tener una comprensión
general o una primera apreciación del estudio, sin entrar en detalles. En este Capítulo se
presenta en forma escueta y objetiva, los resultados, los puntos críticos y
fundamentalmente las conclusiones básicas, desarrollados específicamente en cada uno
de los capítulos del estudio; por lo que se recomienda que el contenido del resumen
tenga la misma secuencia de presentación de los Capítulos.
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