CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

Taller Asientos Contables Con Impuestos

TUTOR:Jose Ramon Calderon Quintero

ESTUDIANTE:Andres Felipe Roa Gonzaalez

PROGRMA:;Administracion En Seguridad Y Salud En El Trabajo

SANTANDER

2020
S

Trabajo
 Ejercicio 1 Marzo 1/2020

1105 Caja
Debe Haber
$ 28,000,000.00

152405 Mueble Y Enceres

Debe Haber
$ 450,000.00

1524 Equipo de oficina

Debe Haber
$ 4,000,000.00

1516 Construcciones Y Edificciones

Debe Haber
$ 126,000,000.00

1504 Terrenos 3115 Aportes Sociales

Debe Haber Debe
$ 84,000,000.00

Ejercicio 2 Marzo 3/2020

1110 Bancos
Debe Haber
$ 21,000,000.00
 1120 Cuenta de Ahorros 1105 Caja
Debe Haber Debe
$ 2,000,000.00

519525 Elementos de aseo y cafeteria

Debe Haber
$ 210,000.00

2408 Impuestos sobre vents por pagar 1105 Caja

Debe Haber Debe
$ 119,748.00

1705 Gastos pagados por anticipado 2335 Costos y gstos por pagar
Debe Haber Debe
$ 420,252.00

Ejercicio 3 Marzo 5/2020

1435 Mercancias no fabricadas por la 110 Bancos

Empresa
Debe Haber Debe
$ 31,092,437.00

2205 Proveedores Nacionales

 Debe

2408 Impuesto sobre las Ventas 2365 Retencion en la fuente

Debe Haber Debe
$ 5,907,563.00

Ejercicio 4 Marzo 7/2020

5305 Gastos Financieros 2105 Bancos Nacionales

Debe Haber Debe
$ 969,480.00

1110 Bancos 1110 Bancos

Debe Haber Debe
$ 53,860,000.00

Ejercicio 5 Marzo 9/2020

154005 Autos,Cmionetas Y Camperos 3115 Aportes Sociales

Debe Haber Debe
$ 86,000,000.00

Ejercicio 6 Marzo 11/2020

1110 Bancos 4135 Comercio Por Mayor Y Por Menor

Debe Haber Debe
$ 6,860,773.00
 13 Deudores Clientes
Debe Haber
$ 1,715,193.00

135515 Retencion en l fuente 2408 Impuestos Sobre Ventas Por Pasga

Debe Haber Debe
$ 184,034.00

Ejercicio 7 Marzo 13/2020

171020 Cargos Diferidos 1105 Caja

Debe Haber Debe
$ 4,487,395.00

110505 Bancos
Debe

233595 Costos y Gastos Por Pagar

Debe

240810 Impuesto Venta por pagar 2365 Retencion En la Fuente

Debe Haber Debe
$ 852,605.00

Ejercicio 8 Marzo 15/2020

1110 Bancos
Debe

170510 Gastos pagados por anticipado 236515 Retencion En la Fuente

Honorarios

Debe Haber Debe

$ 4,500,000.00

Ejercicio 9 Marzo 17/2020

236540 Retencion en la fuente

Debe

111005 Bancos Moneda Nacional

Debe

1528 Equipos Computacion y Comunicació n 2305 Cuentas Corrientes Comerciales

Debe Haber Debe
$ 6,402,200.00
 Ejercicio 10 Marzo 18/2020

2365 Retencion En La Fuente

Debe

152405 Muebles Y Enceres 111005 Bancos

Debe Haber Debe
$ 3,567,000.00
 Debe Haber
3115 Aportes Sociales $ 28,000,000.00 $ 242,450,000.00
Haber $ 450,000.00
$ 242,450,000.00 $ 4,000,000.00
$ 126,000,000.00
$ 84,000,000.00
$ 242,450,000.00 $ 242,450,000.00
 1105 Caja
Haber Debe Haber
$ 23,000,000.00 $ 21,000,000.00 $ 23,000,000.00
$ 2,000,000.00

$ 23,000,000.00 $ 23,000,000.00

1105 Caja
Haber
$ 300,000.00

Costos y gstos por pagar

Haber Debe Haber
$ 450,000.00 $ 210,000.00 $ 300,000.00
$ 119,748.00 $ 450,000.00
$ 420,252.00
$ 750,000.00 $ 750,000.00

110 Bancos

Haber
$ 7,244,538.00

5 Proveedores Nacionales
 Haber
$ 28,978,151.00

5 Retencion en la fuente
Haber Debe Haber
$ 777,311.00 $ 31,092,437.00 $ 7,244,538.00
$ 5,907,563.00 $ 28,978,151.00
$ 777,311.00
$ 37,000,000.00 $ 37,000,000.00

105 Bancos Nacionales

Haber
$ 53,860,000.00

1110 Bancos
Haber Debe Haber
$ 969,480.00 $ 969,480.00 $ 53,860,000.00
$ 53,860,000.00 $ 969,480.00

$ 54,829,480.00 $ 54,829,480.00

3115 Aportes Sociales

Haber Debe Haber
$ 86,000,000.00 $ 86,000,000.00 $ 86,000,000.00

$ 86,000,000.00 $ 86,000,000.00

mercio Por Mayor Y Por Menor

Haber
$ 7,361,345.00
uestos Sobre Ventas Por Pasgar
Haber Debe Haber
$ 1,398,655.00 $ 6,860,773.00 $ 7,361,345.00
$ 1,715,193.00 $ 1,398,655.00
$ 184,034.00
$ 8,760,000.00 $ 8,760,000.00

1105 Caja
Haber
$ 3,136,689.00

110505 Bancos
Haber
$ 1,045,563.00

5 Costos y Gastos Por Pagar

Haber
$ 1,045,563.00

5 Retencion En la Fuente Debe Haber

Haber $ 4,487,395.00 $ 3,136,689.00
 $ 112,185.00 $ 852,605.00 $ 1,045,563.00
$ 1,045,563.00
$ 112,185.00
$ 5,340,000.00 $ 5,340,000.00

1110 Bancos
Haber
$ 4,050,000.00

15 Retencion En la Fuente

Haber Debe Haber

$ 450,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,050,000.00
$ 450,000.00
$ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00

40 Retencion en la fuente
Haber
$ 134,500.00

5 Bancos Moneda Nacional

Haber
$ 3,133,850.00

entas Corrientes Comerciales Debe Haber

Haber $ 6,402,200.00 $ 134,500.00
$ 3,133,850.00 $ 3,133,850.00
$ 3,133,850.00
 $ 6,402,200.00 $ 6,402,200.00

5 Retencion En La Fuente
Haber
$ 74,937.00

111005 Bancos Debe Haber

Haber $ 3,567,000.00 $ 74,937.00
$ 3,492,063.00 $ 3,492,063.00

$ 3,567,000.00 $ 3,567,000.00
$ 969,480.00
TASA DE INTERES
$ 2,997,479.00
Valor antes de IVA

569521
IVA