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INGENIERÍA QUÍMICA
TRABAJO DE Revisión: 01
INVESTIGACION Fecha: 2019/07/27
FORMATIVA Pág.: de 35
CASO DE NEGOCIO
PROYECTO:
Integrantes:
Albacura Edwin
Escobar Cristian
Minda Evelyn
Naranjo Cristhian
Rivera Soscyre
Quito – Ecuador
2019-2019
FACULTAD DE Código: IQ-8032
INGENIERÍA QUÍMICA
TRABAJO DE Revisión: 01
INVESTIGACION Fecha: 2019/07/27
FORMATIVA Pág.: de 35
TABLA DE CONTENIDOS
TEMA:................................................................................................................................3
1. INTRODUCCIÓN:..................................................................................................3
2. OBJETIVO...............................................................................................................3
2.1. Objetivo General......................................................................................................3
2.2. Objetivos Específicos................................................................................................3
3. PROBLEMA.............................................................................................................4
3.1. Identificar el problema............................................................................................4
3.2. Examinar los efectos y las posibles causas del problema......................................4
3.3. Definir los objetivos para la solución......................................................................5
4. ESTUDIO DE MERCADO.....................................................................................5
4.1. Definición del Producto............................................................................................5
4.2. Requisitos del producto según las diferentes normas...........................................5
4.3. Composición del Producto.......................................................................................6
4.4. Fuerzas de Porter.....................................................................................................6
4.5. Análisis de la Demanda............................................................................................7
4.5.1. Análisis de la Demanda de Fuentes Primarias....................................................7
4.5.2. Análisis de los Resultados Obtenidos:................................................................9
4.5.3. Análisis de la demanda con fuentes secundarias.................................................9
4.6. Proyección de la Demanda:...................................................................................10
4.7. Análisis de la Oferta...............................................................................................12
4.8. Análisis de los Precios............................................................................................13
4.9. Comercialización del producto..............................................................................14
4.9.1. Estrategia de penetración utilizando la web, específicamente el Facebook
...........................................................................................................................15
4.10. Modelo de encuesta realizada..........................................................................15
5. ESTUDIO TÉCNICO............................................................................................17
5.1. Localización............................................................................................................17
5.1.1. Macro-localización..........................................................................................17
5.1.2. Micro-localización...........................................................................................19
FACULTAD DE Código: IQ-8032
INGENIERÍA QUÍMICA
TRABAJO DE Revisión: 01
INVESTIGACION Fecha: 2019/07/27
FORMATIVA Pág.: de 35
5.2. Tamaño.............................................................................................................19
5.2.1. Sector del Taller..............................................................................................20
5.2.2. Área Total........................................................................................................20
5.3. Estructura Organizacional....................................................................................21
5.4. Distribución de Planta............................................................................................22
5.5. Funciones del Personal...........................................................................................22
5.6. Requerimientos del Personal.................................................................................23
7. ESTUDIO FINANCIERO.....................................................................................24
7.1. Objetivo General....................................................................................................24
7.2. Objetivos Específicos..............................................................................................24
7.3. Fundamentos Generales.........................................................................................24
7.4. Inversión..................................................................................................................25
7.5. Activos Fijos............................................................................................................25
7.5.1. Materiales y Equipos.......................................................................................25
7.5.2. Infraestructura e Instalaciones......................................................................26
7.5.3. Muebles y equipos de oficina..........................................................................26
7.5.4. Transporte........................................................................................................26
7.5.5. Resumen de Inversiones en Activos Fijos.....................................................26
7.6. Activos Diferidos.....................................................................................................27
7.7. Costos.......................................................................................................................27
7.7.1. Costos fijos.......................................................................................................27
7.7.2. Costos variables...............................................................................................28
7.7.3. Capital de trabajo y costo de producción......................................................28
7.8. Ingresos....................................................................................................................29
7.9. Estructura de Financiamiento...............................................................................30
7.10. Punto de Equilibrio...........................................................................................31
7.11. Flujo de Caja y Estado de Pérdidas y Ganancias...........................................31
7.12. Estado de Pérdidas y Ganancias......................................................................33
8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES...................................................33
9. BIBLIOGRAFÍA....................................................................................................34
RESUMEN
DESCRIPTORES:
CITRATO_DE_CALCIO / CÁSCARAS_DE_HUEVO / SUPLEMENTO _
ALIMENTICIO / GESTIÓN_PRODUCCIÓN
ABSTRACT
KEYWORDS
CALCULATION_ CITRATE / EGG_SHELLS / SUPPLEMENT _ FOOD /
PRODUCTION_ MANAGEMENT
2. OBJETIVO
Desarrollar un método para reducir el incremento de basura que se genera por las
cáscaras de huevo a través de la obtención de citrato de calcio para la utilización como
un suplemento de Calcio en la dieta diaria.
2.2. Objetivos Específicos
3. PROBLEMA
Objetivo General:
Solucionar la problemática relacionada a la acumulación de basura proveniente de
las cascaras de huevo
Objetivos Específicos:
Crear un suplemento alimenticio (citrato de calcio) a partir de desperdicios (cascaras
de huevo)
4. ESTUDIO DE MERCADO
DEMANDA
En este caso realizamos una encuesta referente a la dosis máxima que una persona
puede ingerir observando que las mujeres embarazadas y los niños entre 9 a18 años
son los que soportan y los que necesitan mayor ingesta del producto.
A través de estos análisis podemos entender a que edades debe estar orientado la
venta del producto tomando en cuenta el tipo y la forma de marketing enfocados en
las edades de mayor consumo
4.6. Proyección de la Demanda:
Coeficiente de correlación:
n ∑ ( XY )−∑ X∗∑ Y
r= 2
√ n∗∑ ( X )−¿¿ ¿ ¿ ¿
7∗( 402965 )−( 14098 )∗(200)
r=
√ 7∗( 28393400 )−(14098)2∗√7∗( 6706 )−( 200)2
r =0,978
Pendiente:
n ∑ ( XY )−∑ X∗∑ Y
m=
n ∑ ( X 2 )−¿ ¿ ¿ ¿
m=6,02
Coeficiente b:
b=
∑ ( Y )−m ∑ X
n
200−5,89∗14098
b=
7
b=−1 2840
Demanda vs Años
60
50
40
Demanda
30
20
10
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Años
Ecuación:
Demanda (2018) = 55
Se puede apreciar que la demanda aumentará de los 49 sobres de citrato de calcio
que desean los clientes a los 52, por lo cual como producto nuevo y novedoso
debemos estar preparados para poder cubrir con nuestros clientes sin que exista la
posibilidad de una falta de producto ya que esto nos llevará a perder clientes.
3. Estimar los costos: Del estudio económico se puede rescatar el costo fijo total y
costo variable unitario y sus valores se aprecian más adelante.
$ 1950 $ 1550
CT =CF u +CV u= +
unidad unidad
3500 $
CT =
unidad
Ecuación de Precio:
CT
P=
1−Utilidad Neta
$ 3500
unidad
P=
1−0,47
$ 6603.77
P= (al año)
Unidad
P = 1.83 $ por cada sobre pero este precio puede variar dependiendo de la
presentación (se muestra en un tabla detallado más adelante)
Canales de distribución:
Mediante la obtención de datos de las principales empresas del Ecuador que venden
citrato de calcio, se puede apreciar los canales de distribución más importantes:
5.1. Localización
Es importante determinar la ubicación más ventajosa de la planta de producción o de
generación de servicios que se pretende en el proyecto de inversión, se denomina
“ventajosa” porque contribuye a satisfacer los requerimientos del mercado y de los
insumos, situación que se refleja en un margen atractivo de utilidad tanto para los
resultados de la inversión como para la operación del proyecto de inversión (Baca,
2004, 161).
Una de las primeras limitantes de la localización de la planta es la ubicación de
mayores industrias dedicadas a la elaboración de suplementos, de forma que un
primer condicionante es ubicar la planta en una localización del país que sea
productor de suplementos.
La determinación de la localización se realizó en dos etapas. Primero la macro-
localización para determinar, dentro de las Ciudades de Quito y Ambato en el país
de Ecuador, la zona más adecuada y luego un estudio de micro - localización donde
se determinará el terreno más apropiado en las zonas determinadas.
5.1.1. Macro-localización
Tabla 6.1.1-1 Datos generales de Quito, Provincia de Pichincha
Localización Región Sierra
Población 2 722 594 habitantes
Altitud 2850 m.s.n.m
Temperatura Promedio 15 °C
Provincia Pichincha
Superficie 372.39 Km2
Luego se evaluó cada factor en una escala de 1 a 10 y para hallar el puntaje final
se pondero con los pesos relativos de cada factor:
6.1.2. Micro-localización
A partir de los resultados de la macro-localización, se determinará la mejor
ubicación de los laboratorios de producción del suplemento.
Debido a que Quito solo cuenta con un Distrito la zona elegida será el Sector del
Distrito Metropolitano de Quito.
5.2. Tamaño
La determinación del tamaño del proyecto se centraliza en el tema del dimensionamiento
adecuado de las instalaciones. El área total para dimensionar se divide en dos
sectores: en primer lugar, se dimensionará el sector en donde se ubicará el laboratorio
y en el segundo lugar se dimensionará el área administrativa.
Junta General
de Socios
Gerente General
Asesoría legal
Asesoría contable
Ayudante
Personal de Producción
Encargado de la elaboración, control, Zona de ocio
manipulación, control de calidad y seguimiento
constante de la producción del suplemento.
Ayudante
Apoyo de todos los trabajos de la planta, así como
apoyo en la gestión de almacenes.
Contador
Encargado de llevar las cuentas, caja chica, pagar
honorarios a los empleados y llevar el registro
mercantil; además de pagar todas las obligaciones
fiscales de la empresa.
Encargado de RR.HH.
Gestión de recursos humanos.
Elaboración de contratos.
Pago de planillas.
Satisfacción de personal.
Asistencia social.
Personal de Producción
Experiencia mínima de 1 año en puestos
similares.
Disponibilidad a tiempo completo.
Ingeniero Químico o afines.
Ayudante
Estudiante cursando octavo semestre en adelante
en carreras de Ingeniería química, industrial,
químico.
Contador
Experiencia mínima de 1 año.
Graduado en carreras en Ingeniería comercial,
contador, afines.
Disponibilidad a tiempo completo.
Encargado de RR.HH.
Experiencia mínima de 1 años en puestos
similares.
Graduado en Psicología industrial o afines.
Disponibilidad a tiempo completo.
6. ESTUDIO FINANCIERO
6.1. Objet
Realizar el estudio económico de la elaboración de Citrato de Calcio y desarrollo de un
suplemento alimenticio de Calcio.
1.2. Objetivos Específicos
Determinar los costos de producción, costos de ventas, inversión inicial, mano de
obra directa, mano de obra indirecta, costos totales requeridos para la producción de
Ci-Calcium, en diferentes presentaciones.
Determinar la proyección en ventas para 5 años, con el objetivo de tomar una
decisión acerca de la viabilidad económica para la elaboración de productos
suplementarios a base de citrato de calcio.
1.4. Inversión
La inversión corresponde al aporte mínimo de capital necesario que el inversionista debe
realizar, para poner en marcha el negocio. Los activos fijos, los activos diferidos y el
capital de trabajo intervienen en la inversión total del proyecto.
6.1.4. Transporte
La distribución del producto se realizará utilizando transporte convencional durante los
primeros 2 años, por lo que se asignará una cantidad determinada cada mes.
Activos Diferidos
1 Ruc 10
2 Asesoría Jurídica 60
3 Escrituras de Constitución de la Compañía 414.94
4 Patente Municipal 55
5 Permiso de Funcionamiento 76.32
6 Inscripción Productos 224
7 Registro de Marca 208
8 Certificado de Búsqueda 10
9 Registro de Nombramiento
Gerente 25
Presidente 25
Certificado de Nombramiento 11
10 Honorario del Abogado 800
Total (Dólares) 1919.2
6
Fuente: [Investigadores]
1.7. Costos
Para determinar los costos de producción, debemos tomar en cuenta los fijos y los
variables. A continuación, se realiza el desglose de forma independiente:
Tabla 7.7.1-1. Resumen de Costos Fijo Mensual y Proyectado para un año de Operación
COSTOS FIJOS
Gastos Dólares /Mes Dólares/Año
Salario medio tiempo 985 11820
Alquiler local sector sur de la ciudad 400 4800
Afiliación Voluntaria IESS (20,6%) x5 350 4200
Servicios básicos (Agua, luz, internet) 100 1200
Publicidad (Redes sociales) 100 1200
Artículos de Oficina 15 180
Total 1950 23400
Fuente: [Investigadores]
Costos de Producción
Descripción $/Mes $/Año
Costos de Materiales Directos 575 6900
Costos de Materiales Indirectos 200 2400
Costos Variable 775 9300
Costos Fijos 975 11700
Total 2525 30300
Fuente: [Investigadores]
1.8. Ingresos
En esta sección se indica los ingresos que se pueden generar con la venta del producto
Ci-Calcium en sus diferentes presentaciones.
Para determinar los ingresos se tomó referencias de los actuales precios del mercado,
según investigación previa y en base a los costos de producción.
Además se realizó estimaciones de venta por mes en nuestras diferentes presentaciones
que a continuación se detallan.
Suplemento Alimenticio (Presentación en sobres de 12 gramos)
Suplemento Alimenticio (Presentación en Capsulas de 400 mili-gramos)
Citrato de Calcio (Puro)
A parte del financiamiento por cuenta propia también se realizó un préstamo de 50000$
los mismos que fueron repartidos a 10000$ por año por concepto de manejo de costos
variables que podrían surgir a lo largo del funcionamiento del negocio, el préstamo se
lo realizó siguiendo el método de amortización Francés, el cual tiene una tasa de interés
anual de 8.9 % anual, a continuación se presenta el cálculo efectuado para determinar la
cantidad total a pagar al final de los 5 años.
Las ecuaciones empleadas para el cálculo de los diferentes parámetros dentro del
balance fueron las siguientes:
PRECIO 1
A continuación se presente el flujo de caja que tendría nuestro proyecto con los
diferentes parámetros estimados anteriormente, y los diferentes costos tanto de
producción, mantenimiento, transporte entre otros, el modelo de cálculo empleado es un
método de maximización de utilidad en el cual se restan los ingresos menos los egresos
para obtener el valor de flujo total, se presentan dos tipos de flujos, el flujo neto y el
flujo acumulado; el neto se refiere específicamente a cada año calendario y el acumulado
es la suma de lo que se va obteniendo a lo largo de los diferentes años.
7. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones del estudio de Mercado:
Después de los estudios realizados se puede observar que el precio obtenido para un sobre
de Citrato de Calcio es un poco elevado por lo que se venderían también en
presentaciones como tabletas entonces el valor se distribuiría entre otras presentaciones
bajándole un poco el precio a la presentación en sobres.
Con los estudios realizados se puede decir que nuestro canal de distribución principal es el
de los mayoristas ya que estas empresas se encargan de ser intermediarios y de ofrecer
los productos de la manera más confiable y eficiente, además la publicidad principal
será por internet y específicamente por redes sociales ya que son fuentes por las que
todas las personas se comunican.
Se determinaron los diferentes activos fijos y diferidos, donde se observa que los
activos fijos son mayores que los diferidos.
Para determinar los costos de proyecto, se calcula tanto los costos fijos, como los
costos variables, es importante determinar de manera correcta los costos fijos ya que
éstos representan un alto porcentaje del costo de capital.
El punto de equilibrio se obtiene con la venta de 500 sobre por mes, en este punto no
existe pérdidas, ni ganancias. Se debe lograr vender como mínimo la cantidad
mencionada de sobres al mes, caso contrario la empresa ya tendrá perdidas.
RECOMENDACIONES:
Se recomienda implementar métodos para poder conocer la demanda del producto y
realizar un correcto estudio de mercado ya que no para todas las personas es aceptable
consumir un producto proveniente de la cáscara del huevo, además se debe realizar
campañas donde los clientes conozcas de los diferentes beneficios que ofrecerá Ci-
Calcium.
8. BIBLIOGRAFÍA