CASO PRÁCTICO: SCOTIABANK PERU S.A.A.

1 El banco SCOTIABANK PERU S.A.A., tiene los siguientes saldos de las cuentas de balance al 31/12/2019

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
1101 Caja 1,019,971 2101 Depósitos a la vista 11,094,512
1102 Depósito en el BCRP 8,968,441 2102 Depósitos de ahorros 5,032,287
1103 Depósitos en bancos del país 234,659 2103 Depósitos a Plazo 10,604,603
1104 Depósitos en bancos del exterior 200,000 2105 Obligaciones relacionadas con Inversiones negosia 1,412,918
1105 Canje 182,916 TOTAL PASIVO CORRIENTE 28,144,320
1106 Efectos de cobro inmediato 94,318
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 10,700,305 PASIVO NO CORRIENTE
2401 Adeudos y obligaciones con el BCRP 1,900,200
2403 Adeudos y obligaciones con empresas del sistema f 3,028,033
ACTIVO NO CORRIENTE 2406 Otros Adeudos y Obligaciones del País 1,879,800
1201 Fondos Interbancarios 309,834 2504 Cuentas por pagar diversas 940,491
1301 Inversiones a valor razonable con cambio en resultado 2,043,469 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 7,748,524
1401 Cartera de crédito, neto 24,970,504
1504 Cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios f 728,973 TOTAL PASIVO 35,892,844
1801 Inmueble, mobiliario y equipo 1,482,687
1903 Impuesto a la Renta diferido 185,336 PATRIMONIO NETO
1907 Bienes diversos 530,366 3101 Capital social 3,052,822
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 30,251,169 3201 Capital adicional 929,849
3301 Reserva legal 1,075,959
3801 Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO 5,058,630

TOTAL ACTIVO 40,951,474 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 40,951,474

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N ÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
D EL ASIENTO O FEC HA DE LA
CÓDIGO ÚN IC O OPER ACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
C ÓD IGO D EL
DE LA NÚ MERO N ÚMERO DEL
LIB RO O C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
OPERA CIÓN
REGISTRO FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
(TA BLA 8)

1 1/2/2020 ASIENTO DE APERTURA DE LIBRO 1101 Caja 1,019,971.00

1102 Depósito en el BCRP 8,968,441.00

1103 Depósitos en bancos del país 234,659.00

1104 Depósitos en bancos del exterior 200,000.00

1105 Canje 182,916.00

1106 Efectos de cobro inmediato 94,318.00

1201 Fondos Interbancarios 309,834.00

1301 Inversiones a valor razonable con cambio en resultados 2,043,469.00

1401 Cartera de crédito, neto 24,970,504.00

1504 Cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios fide 728,973.00

1801 Inmueble, mobiliario y equipo 1,482,687.00

1903 Impuesto a la Renta diferido 185,336.00

1907 Bienes diversos 530,366.00 40,951,474.00

2101 Depósitos a la vista 11,094,512.00

2102 Depósitos de ahorros 5,032,287.00

2103 Depósitos a Plazo 10,604,603.00

2105 Obligaciones relacionadas con Inversiones negosiables y a vencimiento 1,412,918.00

2401 Adeudos y obligaciones con el BCRP 1,900,200.00

2403 Adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país 3,028,033.00

2406 Otros Adeudos y Obligaciones del País 1,879,800.00

2504 Cuentas por pagar diversas 940,491.00

3101 Capital social 3,052,822.00

3201 Capital adicional 368,564.00

3301 Reserva legal 561,285.00

3801 Resultados acumulados 1,075,959.00

TOTALES 40,951,474.00 40,951,474.00

N ÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
D EL ASIENTO O FEC HA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO ÚN IC O OPER ACIÓN C ÓD IGO D EL
DE LA NÚ MERO N ÚMERO DEL
LIB RO O
OPERA CIÓN REGISTRO C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
(TA BLA 8)

TOTALES 40,951,474.00 40,951,474.00

N ÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
D EL ASIENTO O FEC HA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO ÚN IC O OPER ACIÓN
C ÓD IGO D EL NÚ MERO N ÚMERO DEL
DE LA LIB RO O
OPERA CIÓN C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
REGISTRO
(TA BLA 8) FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO

TOTALES 40,951,474.00 40,951,474.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN NÚ MERO N ÚMERO DEL
OPER ACIÓN LIB RO O
CÓDIGO ÚNICO C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO
FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN (TA BLA 8)

TOTALES 0.00 0.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIB RO O NÚ MERO N ÚMERO DEL
CÓDIGO ÚNICO OPER ACIÓN C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN (TA BLA 8)

TOTALES 0.00 0.00

N ÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
D EL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL NÚ MERO N ÚMERO DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIB RO O
CÓDIGO ÚN IC O OPER ACIÓN C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA REGISTRO
FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN (TA BLA 8)

TOTALES 0.00 0.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL NÚ MERO N ÚMERO DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIB RO O
CÓDIGO ÚNICO OPER ACIÓN C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO
(TA BLA 8) FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN

TOTALES 0.00 0.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN NÚ MERO N ÚMERO DEL
CÓDIGO ÚNICO OPER ACIÓN LIB RO O
C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO
FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN (TA BLA 8)
 TOTALES 0.00 0.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL NÚ MERO N ÚMERO DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIB RO O
CÓDIGO ÚNICO OPER ACIÓN C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO
(TA BLA 8) FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN

TOTALES 0.00 0.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL NÚ MERO N ÚMERO DEL
OPER ACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIB RO O
CÓDIGO ÚNICO C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO
FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN (TA BLA 8)

TOTALES 0.00 0.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIB RO O NÚ MERO N ÚMERO DEL
CÓDIGO ÚNICO OPER ACIÓN C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN (TA BLA 8)

TOTALES 0.00 0.00

NÚ MERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FEC HA DE LA C ÓD IGO D EL NÚ MERO N ÚMERO DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIB RO O
CÓDIGO ÚNICO OPER ACIÓN C OR RELATIVO N° DOCU ME NTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
D E LA REGISTRO FOLIO MAYOR SUSTENTATORIO
OPERA CIÓN (TA BLA 8)

TOTALES 0.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

 NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

 NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00
 NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)
 TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00
 NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR
DIARIO (2)

TOTALES 0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

0.00
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
BALANCE GENERAL PÉRD. Y GANAN. POR FUNCIÓN PÉRD. Y GANAN. POR NATURALEZA
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIV. Y PATR. PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 #N/A #N/A #N/A #N/A

PERDIDA 0.00

GANANCIA 0.00
 ESTADO DE SITUACIÓN
AL ……………………

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
1101 Caja 2101 Depósitos a la vista
1102 Depósito en el BCRP 2102 Depósitos de ahorros
1103 Depósitos en bancos del país 2103 Depósitos a Plazo
1104 Depósitos en bancos del exterior 2105 Obligaciones relacionadas con Inversiones negosiables y a vencimiento
1105 Canje TOTAL PASIVO CORRIENTE 0
1106 Efectos de cobro inmediato
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0 PASIVO NO CORRIENTE
2401 Adeudos y obligaciones con el BCRP
2403 Adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país
ACTIVO NO CORRIENTE 2406 Otros Adeudos y Obligaciones del País
1201 Fondos Interbancarios 2504 Cuentas por pagar diversas
1301 Inversiones a valor razonable con cambio en resultados - Instrumentos representativos TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0
1401 Cartera de crédito, neto
1504 Cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios fideicomisos TOTAL PASIVO 0
1801 Inmueble, mobiliario y equipo
1903 Impuesto a la Renta diferido PATRIMONIO NETO
1907 Bienes diversos 3101 Capital social
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0 3201 Capital adicional
3301 Reserva legal
3801 Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO 0

TOTAL ACTIVO 0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0

 ESTRUCTURA ENTIDADES FINANCIERAS

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTADO DE RESULTADOS
EJERCICIO O
DESCRIPCIÓN
PERIODO

51 Ingresos financieros
41 Gastos Financieros (-)
Margen financiero Bruto 0.00

43 Provisión para incobrabilidad de créditos, neto (-)

Margen financiero, neto 0.00

52 Ingresos por servicios financieros

42 Gastos por servicios financieros (-)
Margen operacional

45 Gastos de administración (-)

Margen operacional, neto

44 Valuación de activos y provisiones (-)

Resultado operacional

56 Otros Ingresos
46 Otros gastos (-)
Resultado antes de participación de los trabajadores e
66
impuesto a la renta

67 Participación de los trabajadores (-)

Resultado libre de participación de los trabajadores

68 Impuesto a la renta (29.5%) (-)

69 Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas