Taller Programa y Plan de auditoria interna

Empresa “Eliaseos”
1. Diseño del programa de auditoria

a. Objetivos y alcance de la auditoria: El objetivo de la auditoria es

contribuir con la mejora continua del sistema de gestión y de cada uno de
los procesos de la empresa, se auditará el departamento de gestión social
para evaluar si la empresa está realizando de forma efectiva y eficiente, el
proceso de gestionar mediante medios publicitarios , contratos para el
lavado de muebles, colchones, alfombras etc-
Se auditarán los procesos de Calidad y de seguimientos legales y
contractuales
b. Cronograma de auditorías:
Proceso fecha
Gestión Social 26-04-2018
Calidad 27-04-2018
Seguimientos legales 28-04-2018

c. Criterios de auditoria:
Los documentos de referencia para la auditoria serán: Manual de calidad,
Plan de calidad, procedimientos de compras, procedimiento de gestión
publicitaria o social, ISO 9001, procedimiento de selección de personal.

d. Auditores seleccionados por procesos:

AUDITOR PROCESO
María Patricia Gómez Líder de auditoria
Jesús Navarro Gestión Social
María Elena Jiménez Calidad
Luz Ocampo Requisitos legales y contractuales

e. Recursos necesarios: Se realizaran capacitaciones al equipo auditor y al

equipo auditado, esto es, con el fin de que la auditoria refleje el estado real
de la empresa.
 Como la auditoria es interna y es una empresa pequeña, se cuenta con un
auditor líder y tres (3) auditores que pertenecen a la empresa.
El grupo auditor labora para la empresa Eliaseos con sede en la ciudad de
barranquilla, estarán auditando los procesos relacionados en la ciudad de
Cartagena. Por tal motivo se les deben reconocer hotel y gastos de
transporte.
Al grupo auditor se le hará entrega de computadores, un celular que será
asignado al líder y agendas.

f. Riesgos identificados del Programa de auditoria:

El riesgo inherente que se puede identificar es: Que se haya omitido
información a la administración para disminuir su probabilidad de ocurrencia
o impacto.
El riesgo operacional que se puede identificar es que se hayan perdido
ventas por fallas en los procesos internos, errores humanos o fallas en los
sistemas de información.
El riesgo residual que se pueda identificar es que después que la
administración o gerencia de la empresa haya realizado unos cambios para
mejorar o eliminar un impacto, se identifique un remanente.

2. Diseño del Plan de auditoria

a. Objetivos y alcance de la auditoria: Realizar un examen o evaluar la

eficacia del control de procesos interno de la empresa Eliaseos, asi como
también el eficaz cumplimiento de las responsabilidades asignadas.
b. Procesos a ser auditados:
Gestión social.
Calidad
Seguimientos legales y contractuales

c. Criterios de auditoria y documentación de referencia: Los criterios

serán todas las evidencias objetivas y demostrables que permitan verificar
el sistema se ajusta a los criterios previamente establecidos.

Los documentos de referencia para la auditoria serán: Manual de calidad,

Plan de calidad, procedimientos de compras, procedimiento de gestión
publicitaria o social, ISO 9001, procedimiento de selección de personal
 d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de
auditoria.

Proceso Ubicación Fecha Tiempo esperado

Gestión social En sitio 26-04-2018 1 hora
Calidad En sitio 27-04-2018 1 hora

Seguimientos En sitio 28-04-2018 2 horas

legales y
contractuales

e. Métodos de auditoria a utilizar:

La auditoría se realizará en sitio por interacción humana:
- Realización de entrevistas
- Llenado de listados de verificación y cuestionarios con la participación
del auditado.
- Revisión del documento con la participación del auditado
Las actividades en sitio de la auditoria se realizaran en las oficinas de
Eliaseos en la ciudad de Cartagena.
Las actividades interactivas de la auditoria involucraran la interacción entre
el personal del auditado y el equipo auditor en cada uno de los procesos.

f. Roles y responsabilidades del equipo auditor

El equipo auditor de los procesos relacionados en la empresa Eliaseos
deberá organizar la planificación de una auditoria anual, en coordinación
con las unidades correspondientes.

Se organizaran equipos de auditoria para realizar los exámenes

programados considerando en éstos aspectos tales como: experiencias,
habilidades, conocimientos, relaciones interpersonales entre otras.

Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos,

tales como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución,
número de auditores por equipo y las instrucciones específicas, entre otros
CONCLUSIONES DEL APRENDIZAJE DURANTE EL DESARROLLO DE
LA ACTIVIDAD

La auditoría interna de calidad es una herramienta valiosa para verificar el

control de los procesos en una empresa u organización, para que la
auditoría realizada en Eliaseos sea un éxito se debe enfocar en la
comunicación entre las partes interesadas, debe tener un programa y un
plan previo a la ejecución de la auditoria en donde se establezcan los
objetivos y alcance claros apuntando a la mejora continua que se quiere
conseguir con la auditoria.
Las características del auditor son primordiales como su integridad y
transparencia con los procesos.