Proceso de llenado bolsas de

100 - 1000 ml.

O-1
 Tanques
de agua.

Área de control Área de

de calidad del llenado de
agua. bolsas de 2 -
7 Lts.

Área de
Área de llenado inspección de
de bolsas de 100 producto
- 1000 ml. final.

Área de
Almacén. empaque.
 Tanques Área
de agua. administrativa.

A-1

O-2
I-1
Área de control Área de
de calidad del llenado de
agua. bolsas de 2 -
7 Lts.

I-2
O-1
Área de
Área de llenado inspección de
de bolsas de 100 producto
- 1000 ml. final.

O-3

A-2
Área de
Almacén. empaque.
 MAQUINARIA Y EQUIPOS
MAQUINARIA
Concepto
Tanque industrial de almacenamiento de
agua de 30000 Lts.
Máquina llenadora de bolsas con capacidad
de llenado de 100 - 1000ml.
Máquina llenadora de bolsas con capacidad
de llenado de 2 - 7 lts.
Analizador de agua PCE-PH 28L.

EQUIPOS
Computador de escritorio
Sillas y mesas

Área Cargo
Jefe de producción
Producción Operarios
Personal de Logística
Coordinador administrativo
Administrativo
Recepcionista
Financiero Contador
Director de ventas
Comercial
Asesor comercial
Jefe de mantenimiento
Mantenimiento
Operario de mantenimiento

INSUMOS
Concepto
Bolsas para almacenar el agua
Cajas de empaque
3 Carro tanque de 20000 Lts.
TOTAL

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

 Concepto
Arriendo
Servicios públicos
Jefe de producción
Personal de Logística
TOTAL

COSTOS DE ADMINISTRACIÓN Y FINANCIERO

Concepto
Coordinador administrativo
Recepcionista
Contador
Depreciaciones de equipo de oficina
TOTAL

COSTOS DE VENTAS
Concepto
Publicidad y Marketing
Director de ventas
Asesor comercial
TOTAL

COSTOS LEGALES
Concepto
Registro de marca
Registro mercantil y actividad economica
TOTAL

CAPITAL NETO DE TRABAJO PROYECT

Área Cargo

Jefe de producción
Producción Operarios
Personal de Logística
Coordinador administrativo
Administrativo
Recepcionista
Financiero Contador
 Director de ventas
Comercial
Asesor comercial
Jefe de mantenimiento
Mantenimiento
Operario de mantenimiento

INVERSIÓN INICIAL
Concepto
Maquinaria y Equipos
Insumos
Costos de mano de obra directa
Costos indirectos de fabricación
Costos de administración
Costos de ventas
Costos legales
Otros costos (Jefe y operario de
mantenimiento)

COSTOS VARIABLES
Concepto
Bolsas para almacenar el agua
INSUMOS Cajas de empaque
3 Carro tanque de 20000 Lts.
COSTOS DE MANO DE
4 Operarios
OBRA DIRECTA
TOTAL

COSTOS FIJOS
Concepto
Arriendo
COSTOS INDIRECTOS DE Servicios públicos
FABRICACIÓN Jefe de producción
Personal de Logística
Coordinador administrativo
COSTOS DE Recepcionista
ADMINISTRACIÓN Contador
Depreciaciones de equipo de oficina
Publicidad y Marketing
COSTOS DE VENTAS Director de ventas
Asesor comercial
Registro de marca
COSTOS LEGALES
Registro mercantil y actividad economica
OTROS COSTOS (JEFE Y Jefe de mantenimiento
OPERARIO DE
MANTENIMIENTO) Operario de mantenimiento
TOTAL

COSTOS TOTALES

UNIDADES PRODUCIDAS
Producto
Agua en presentación de 350 ml.
Agua en presentación de 1 L.
Agua en presentación de 3 L.
Agua en presentación de 5 L.
TOTAL
TOTAL ANUAL

PUNTO DE EQUILIBRIO
Concepto
Costos totales
Costos variables
Costos fijos
Ventas totales
PUNTO DE EQUILIBRIO ($)
PUNTO DE EQUILIBRIO (%)
PUNTO DE EQUILIBRIO (U)

COSTOS VARIABLES
 Concepto
Bolsas para almacenar el agua
INSUMOS Cajas de empaque
3 Carro tanque de 20000 Lts.
COSTOS DE MANO DE
4 Operarios
OBRA DIRECTA
TOTAL

COSTOS FIJOS
Concepto
Arriendo
COSTOS INDIRECTOS DE Servicios públicos
FABRICACIÓN Jefe de producción
Personal de Logística
Coordinador administrativo
COSTOS DE Recepcionista
ADMINISTRACIÓN Contador
Depreciaciones de equipo de oficina
Publicidad y Marketing
COSTOS DE VENTAS Director de ventas
Asesor comercial
Registro de marca
COSTOS LEGALES
Registro mercantil y actividad economica
OTROS COSTOS (JEFE Y Jefe de mantenimiento
OPERARIO DE
MANTENIMIENTO) Operario de mantenimiento
TOTAL

COSTOS TOTALES

ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA (ANUAL)

(+) INGRESOS
Ventas brutas $ 805,200,000.00
(-) COSTOS DE
PRODUCCIÓN
Fijos de producción $ 247,986,336
Variables de producción $ 253,004,574.41
(=) UTILIDAD MARGINAL $ 304,209,089.59

(-) COSTOS DE
ADMINISTRACIÓN Y $ 77,221,870
FINANCIERO
(-) COSTOS DE VENTAS $ 48,786,336
(-) COSTOS LEGALES $ 1,617,000
(=) UTILIDAD BRUTA $ 176,583,883.59
(-) ISR (42%) $ 74,165,231.11
(=) UTILIDAD NETA $ 102,418,652.48
FLUJO NETO DE
$ 102,418,652.48
EFECTIVO (FNE)
 Valor Cantidad TOTAL

$ 108,209.68 2 $ 216,419.36

$ 22,000,000.00 1 $ 22,000,000.00

$ 19,000,000.00 1 $ 19,000,000.00

$ 952,211.14 1 $ 952,211.14
SUBTOTAL MAQUINARIA $ 42,168,630.50

$ 1,200,000.00 3 $ 3,600,000.00
$ 300,000.00 5 $ 1,500,000.00
SUBTOTAL EQUIPOS $ 5,100,000.00
TOTAL $ 47,268,630.50

Salario Cantidad
$ 2,000,000.00
$ 828,116.00
$ 1,000,000.00
$ 3,000,000.00
$ 828,116.00
$ 1,200,000.00
$ 2,000,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00
$ 828,116.00
Concepto
Sarario mínimo
Auxilio de transporte
1 Salud
4 Pensión
1 ARL
1 Parafiscales
1 Prima
1 Cesantías
1 Intereses a las cesantías
1 Vacaciones
1 Dotación
1

INSUMOS COSTOS DE MANO DE OBRA D

Valor Anual Cargo
$ 9,000,000.00 $ 108,000,000.00 Operarios
$ 5,000,000.00 $ 60,000,000.00 Concepto
$ 1,500,000.00 $ 18,000,000.00 Sarario mínimo
$ 15,500,000.00 $ 186,000,000.00 Auxilio de transporte
Salud
Pensión
ARL
Parafiscales
INDIRECTOS DE FABRICACIÓN Prima
 Valor Anual Cesantías
$ 8,000,000.00 $ 96,000,000.00 Intereses a las cesantías
$ 9,000,000.00 $ 108,000,000.00 Vacaciones
$ 2,000,000.00 $ 24,000,000.00 Dotación
$ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00
$ 20,665,528.00 $ 247,986,336.00

ADMINISTRACIÓN Y FINANCIERO
Valor Anual
$ 3,000,000.00 $ 36,000,000.00
$ 1,395,928.63 $ 16,751,143.60
$ 1,979,227.20 $ 23,750,726.40
$ 720,000.00 $ 720,000.00
$ 6,375,155.83 $ 77,221,870.00

COSTOS DE VENTAS
Valor Anual
$ 400,000.00 $ 4,800,000.00
$ 2,000,000.00 $ 24,000,000.00
$ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00
$ 4,065,528.00 $ 48,786,336.00

COSTOS LEGALES
Valor Anual
$ 925,000.00 $ 925,000.00
$ 692,000.00 $ 692,000.00
$ 1,617,000.00 $ 1,617,000.00

CAPITAL NETO DE TRABAJO PROYECTADO A 6 MESES

Salario con
Salario Cantidad TOTAL
prestaciones sociales

$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 1 $ 2,000,000.00

$ 828,116.00 $ 1,395,928.63 4 $ 5,583,714.53
$ 1,000,000.00 $ 1,665,528.00 1 $ 1,665,528.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 1 $ 3,000,000.00
$ 828,116.00 $ 1,395,928.63 1 $ 1,395,928.63
$ 1,200,000.00 $ 1,979,227.20 1 $ 1,979,227.20
 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 1 $ 2,000,000.00
$ 1,000,000.00 $ 1,665,528.00 1 $ 1,665,528.00
$ 1,000,000.00 $ 1,665,528.00 1 $ 1,665,528.00
$ 828,116.00 $ 1,395,928.63 1 $ 1,395,928.63
TOTAL

INVERSIÓN INICIAL
Proyección Inversión
- $ 48,468,630.50
6 meses $ 93,000,000.00
6 meses $ 33,502,287.20
6 meses $ 123,993,168.00
6 meses $ 38,610,935.00
6 meses $ 24,393,168.00
- $ 1,617,000.00

6 meses $ 18,368,739.80

TOTAL $ 381,953,928.51

Valor Anual
$ 9,000,000.00 $ 108,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 60,000,000.00
$ 1,500,000.00 $ 18,000,000.00
$ 5,583,714.53 $ 67,004,574
$ 21,083,714.53 $ 253,004,574.41

Valor Anual
$ 8,000,000.00 $ 96,000,000.00
$ 9,000,000.00 $ 108,000,000.00
$ 2,000,000.00 $ 24,000,000.00
$ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00
$ 3,000,000.00 $ 36,000,000.00
$ 1,395,928.63 $ 16,751,143.60
$ 1,979,227.20 $ 23,750,726.40
$ 720,000.00 $ 720,000.00
$ 400,000.00 $ 4,800,000.00
$ 2,000,000.00 $ 24,000,000.00
$ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00
$ 925,000.00 $ 925,000.00
$ 692,000.00 $ 692,000.00
 $ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00

$ 1,395,928.63 $ 16,751,143.60
$ 36,504,668.47 $ 412,349,021.60

$ 57,588,383.00 $ 665,353,596.01

Unidades producidas Precio Ventas mensuales Ventas anuales

42857 $ 350 $ 15,000,000 $ 180,000,000
15000 $ 1,200 $ 18,000,000 $ 216,000,000
5000 $ 3,400 $ 17,000,000 $ 204,000,000
3000 $ 5,700 $ 17,100,000 $ 205,200,000
65857 $ 67,100,000 $ 805,200,000
790286

PUNTO DE EQUILIBRIO
Valor Anual
$ 57,588,383.00 $ 665,353,596.01
$ 21,083,714.53 $ 253,004,574.41
$ 36,504,668.47 $ 412,349,021.60
$ 67,100,000 $ 805,200,000
$ 53,230,356 $ 601,278,853
79.330 74.674
$ 52,244.40 $ 590,141.69
 Valor Anual
$ 9,000,000.00 $ 108,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 60,000,000.00
$ 1,500,000.00 $ 18,000,000.00

$ 5,583,714.53 $ 67,004,574

$ 21,083,714.53 $ 253,004,574.41

Valor Anual
$ 8,000,000.00 $ 96,000,000.00
$ 9,000,000.00 $ 108,000,000.00
$ 2,000,000.00 $ 24,000,000.00
$ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00
$ 3,000,000.00 $ 36,000,000.00
$ 1,395,928.63 $ 16,751,143.60
$ 1,979,227.20 $ 23,750,726.40
$ 720,000.00 $ 720,000.00
$ 400,000.00 $ 4,800,000.00
$ 2,000,000.00 $ 24,000,000.00
$ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00
$ 925,000.00 $ 925,000.00
$ 692,000.00 $ 692,000.00
$ 1,665,528.00 $ 19,986,336.00

$ 1,395,928.63 $ 16,751,143.60
$ 36,504,668.47 $ 412,349,021.60

$ 57,588,383.00 $ 665,353,596.01
 IGNORA ESTO

Porcentaje Valor
$ 1,200,000.00
$ 97,032.00
8.50% $ 102,000.00
12.00% $ 144,000.00
0.52% $ 6,240.00
9.00% $ 108,000.00
8.33% $ 99,960.00
8.33% $ 99,960.00
12.00% $ 11,995.20
4.17% $ 50,040.00
5.00% $ 60,000.00
TOTAL $ 1,979,227.20

COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA

Cantidad
4
Porcentaje Valor
$ 828,116.00
$ 97,032.00
8.50% $ 70,389.86
12.00% $ 99,373.92
0.52% $ 4,306.20
9.00% $ 74,530.44
8.33% $ 68,982.06
 8.33% $ 68,982.06
12.00% $ 8,277.85
4.17% $ 34,532.44
5.00% $ 41,405.80
Subtotal $ 1,395,928.63
Total $ 5,583,714.53
Anual $ 67,004,574.41

Proyectado a 6
meses

$ 12,000,000.00
$ 33,502,287.20
$ 9,993,168.00
$ 18,000,000.00
$ 8,375,571.80
$ 11,875,363.20
$ 12,000,000.00
$ 9,993,168.00
$ 9,993,168.00
$ 8,375,571.80
$ 134,108,298.01
En nuestra empresa se trabaja con una capacidad del agua de 60000 Lts para
cubrir con la demanda en el municipio de Pivijay. Nuestros productos son 4
por los cuales esta cantidad de agua con la que contamos se divide entre 4
para asignar la cantidad de litros de agua a cada presentación del producto,
en total nos da como resultado 15000 Litros para cada presentación y luego
se calcula la cantidad de unidades que saldrían dependiendo de la
presentación del producto. Por ejemplo, en la presentación del agua en 3
litros si se divide (15000 L/3000L) nos da como resultado 5000 unidades.