La sociedad PANADERIA EL BUEN VECINO LTDA. Nit: 800.531.

229-5, se encuentra
Ubicada en la carrera 30 N. 25-52, teléfono N. 2062429, su actividad principal es la
elaboración y comercialización de productos de panadería. Actividad económica del 4.14 por
mil.
Su Gerente es el señor: Andrés Maduro, identificado con cedula de ciudadanía N. 9.815.412

de Bogotá D.C, el contador es el señor: Teodoro Pulido Machacón con tarjeta profesional
.1505-2T.
Para el mes de julio la empresa obtuvo los siguientes movimientos operativos y comerciales;
se solicita calcular la retención en la fuente de acuerdo con las bases y porcentajes respectivos
para el año 2016:

1. Se compra a Destripan Ltda., los siguientes productos para la elaboración y

comercialización de productos de panadería y se cancela en efectivo: a. Levadura por valor
de $1.900.000 más IVA del 16%

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

140505 LEVADURA 1.900.000 -
240810 IVA DESCONTABLE 304.000 -
236540 RETENCION EN LA FUENTE - 66.500
236805 IMPTO INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO - 7.866
110505 CAJA GENERAL - 2.129.634
SUMAS IGUALES 2.204.000 2.204.000

2. Se compra en efectivo a Granja Don Pollon: Huevos, leche y mantequilla animal por valor de
$3.450.000

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

140510 HUEVOS, LECHE Y MANTEQUILLA ANIMA 3.450.000 -

240810 IVA DESCONTABLE 552.000 -
236540 RETENCION EN LA FUENTE - 120.750
236805 IMPTO INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO - 14.283
110505 CAJA GENERAL - 3.866.967
SUMAS IGUALES 4.002.000 4.002.000
3. Se compra a Harina el Molino, harina de trigo por valor de $3.150.000 más IVA del 5% y se
cancela 70% de contado y 30% a crédito. La empresa informa que si cancela en 120 días, el
30% faltante le descuenta un 5% del 100% de la factura

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

140515 ARINA DE TRIGO 3.150.000 -

240810 IVA DESCONTABLE 157.500 -
236540 RETENCION EN LA FUENTE - 110.250
236805 IMPTO INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO - 13.041
110505 CAJA GENERAL - 2.228.946
220505 HARINAS EL MOLINO 955.263
SUMAS IGUALES 3.307.500 3.307.500

4. Se vende pan a Comercializadora Comapan S.A.S por valor de $4.600.000 de contado:

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

110505 CAJA GENERAL 4.830.000

413505 VENTAS 4.600.000
240805 IVA GENERADO 5% 230.000
SUMAS IGUALES 4.830.000 4.830.000

5. Se vende a almacenes Surtitodo 120 totas por valor de 6.000.000 más IVA del 5% y galletería
por valor de $2.750.000 más IVA del 5%, su pago es de contado

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

110505 CAJA GENERAL 7.717.500

413505 VENTAS 7.350.000
240805 IVA GENERADO 5% 367.500
SUMAS IGUALES 7.717.500 7.717.500
6. Se contrata con Secretaria Distrital de Salud suministro de onces para para colegios Distritales
de la localidad 4 - San Cristóbal Sur, de la siguiente forma: a. Galletas por valor de $2.150.000
b. Café por valor de $2.650.000 c. Chocolate por valor de $3.300.000 d. Servicio de mesas por valor
de $950.000. el pago se realiza con cheque del banco Popular

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

110505
413505 CAJA GENERAL
VENTAS CAFÉ Y CHOCOLATE 10.109.500 5.950.000
240815 IVA GENERADO 16% 952.000
413505 VENTAS GALLETAS 2.150.000
240805 IVA GENERADO 5% 107.500
4135 SERVICIO COMEDOR 950.000
SUMAS IGUALES 10.109.500 10.109.500

Valor a Pagar.

240805 IVA GENERADO 5% 705.000

240810 IVA DESCONTABLE 1.013.500
240815 IVA GENERADO 16% 952.000

VALOR IVA A PAGAR 643.500