YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS

Balance General Comparativo

Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2008 y 2007
(Expresado en Bolivianos)

Diciembre 2008 2007 Reexpresado NOTAS Diciembre 2008 2007 Reexpresado NOTAS

0 ACTIVO 30.327.757.034,22 19.648.951.876,49 1 PASIVO 13.078.959.839,92 7.668.436.148,49

ACTIVO CORRIENTE 18.398.703.657,61 10.759.652.222,43 PASIVO CORRIENTE 10.036.827.245,99 6.785.876.916,46 13

01 ACTIVO DISPONIBLE 6.990.959.674,06 764.006.280,54 11 PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO 8.812.335.263,00 5.840.169.767,40

0101 CAJA MONEDA BOLIVIANA 3.907.889.525,10 653.278.220,20 7.1 1103 CUENTAS A PAGAR 4.801.963.802,47 4.777.390.031,32
010102 CAJA GENERAL 1.323.021.477,30 110301 ACREEDORES POR PRODUCTOS 43.609.121,42
010103 BANCOS 100.751.457,97 110303 INVERSIONES A PAGAR 437.274.094,97
010104 FONDOS EN TRANSITO 1.853.411,73 110304 ACREEDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA 141.264,80
010105 FONDOS EN LA CUENTA UNICA DEL TESORO 2.482.263.178,10 110306 SUELDOS Y JORNALES NO RECLAMADOS 26.530,72
110307 AGUINALDOS Y PRIMAS NO RECLAMADOS 64.492,13
0102 CAJA MONEDA EXTRANJERA 3.083.070.148,96 110.728.060,34 7.2 110312 ACREEDORES VARIOS 726.582.667,23
010203 BANCOS 466.799,08 110313 COMPAÑIAS CONTRATISTAS DE OPERACIÓN 1.979.373.532,48
010204 FONDOS EN TRANSITO 99.209,14 110317 COMPRA DE CRUDO,GAS Y TRANSPORTE PRODUCTOS 1.614.892.098,72
010205 CUENTAS FISCALES EN EL BCB M/E 3.082.504.140,74
1104 FIANZA DE EMPLEADOS Y OBREROS 9.896,42 14.156,85
02 ACTIVO EXIGIBLE Y TRANSITORIO 10.877.247.004,02 9.347.557.573,15
1105 RETENCIONES AL PERSONAL 379.841,63 582.166,57
0202 DOCUMENTOS A COBRAR 0,00 1.031.815.481,78 8.1 110501 IMPUESTO RENTA SERVICIOS PERSONALES 21.214,88
020201 DOCUMENTOS COMERCIALES 0,00 110505 RETENCIONES JUDICIALES 14.392,90
110508 OTRAS RETENCIONES 344.233,85
0203 CUENTAS A COBRAR-CORTO PLAZO 10.493.224.506,86 7.966.385.774,10 8.2
020301 DEUDORES POR PRODUCTOS 2.242.542.019,63 1107 IMPUESTOS A PAGAR 2.594.726.681,76 805.316.024,63
020303 DEUDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA 9.470.971,62 110701 IMPUESTO SOBRE VENTAS 13.318.623,38
020305 DEUDORES POR RECLAMOS EN CURSO 1.544.424,80 110703 IMPUESTOS RETENIDOS A TERCEROS 73.689,41
020304 CUENTAS EN FIDEICOMISO 8.276.798,09 110705 DEBITO FISCAL 49.106.154,78
020306 IMPUESTOS CORTO PLAZO 1.091.484.294,75 110706 IMPUESTOS ADUANEROS 32.892.475,25
020307 CUENTAS A COBRAR FONDO DE OPERACIONES 22.460.910,53 110709 IMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS IDH 32% 2.499.335.738,94
020311 DEUDORES POR PRODUCTOS MERCADO EXTERNO 6.766.737.952,17
020312 DEUDORES VARIOS 350.707.135,27 1108 REGALIAS A PAGAR 886.892.586,37 126.518.514,27
110801 AL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ 129.697.115,68
0204 EMPLEADOS Y OBREROS 392.604,27 51.726,47 110802 AL DEPARTAMENTO DE TARIJA 547.352.498,12
020401 PRESTAMOS 400,00 110803 AL DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA 48.320.228,34
020402 VARIOS CORTO PLAZO 391.423,27 110804 AL DEPARTAMENTO DEL BENI 49.518.361,52
020404 VARIOS LARGO PLAZO 781,00 110805 AL DEPARTAMENTO DE PANDO 24.759.191,19
110806 AL DEPARTAMENTO DE COCHABAMBA 87.245.191,52

0211 CUENTAS DEL ACTIVO TRANSITORIO 383.629.892,89 349.037.432,33 8.3

021101 ADELANTO PARA GASTOS 0,00 1110 PARTICIPACION 6% TGN POR PAGAR 445.665.291,97 63.259.258,13
021102 PAGOS ANTICIPADOS 77.112.368,88
021104 PRIMAS DE SEGURO ADELANTADAS 3.926.924,23 1111 CARGAS SOCIALES A PAGAR 4.265.626,17 1.822.954,02
021107 CREDITO FISCAL TRANSITORIO TITULARES 280.747.348,11 111101 CPSS ‐ APORTES 1.859.599,79
021112 CONTROL VENTAS AL CONTADO 346.152,26 111113 BANCO BILBAO VISCAYA AFP 710.564,68
021113 CONTROL COMPRAS LOCALES 12.637.214,77 111114 FUTURO DE BOLIVIA AFP 1.695.461,70
021114 CONTROL VENTAS AL CREDITO 5.288.799,21
021115 COMPRA DE PRODUCTOS A COMPAÑIAS 0,00 1112 FACTURAS A PAGAR 40.875.119,98 26.274.238,90
021117 CONTROL SERV DE TRANSPORTE MERCADO INTERNO 0,00
021118 YPFB REFINACION SA RECUPERACION FLETES 3.571.085,43 1113 SUELDOS Y BENEFICIOS A PAGAR 6.700.845,39 5.977.231,59

0212 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO 0,00 267.158,47 1116 FLETES Y ACARREOS ESTIMADOS 515.310,09 748.675,42
021201 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO 0,00
1117 OTROS GASTOS ESTIMADOS 1.298.906,24 1.781.662,88
03 ACTIVO CIRCULANTE 530.496.979,53 648.088.368,74 9
1118 PASIVOS DIFERIDOS CORTO PLAZO 29.041.354,51 30.484.852,82
0301 EXISTENCIA PETROLEO CRUDO 33.362,38 40.407,49 111801 ALQUILERES 6.794.368,81
030101 PETROLEO CRUDO 33.362,38 111802 PRODUCTOS 710.996,27
111803 SERVICIOS COMPARTIDOS CONTRATISTAS 3.050.316,53
0302 EXISTENCIAS DE PRODUCTOS 188.669.005,42 376.932.946,37 111804 FONDO DE INVERSION GAS NATURAL 18.400.603,74
030202 CRUDO RECONSTITUIDO "RECON" 118.805.613,22 111806 VARIOS 85.069,16
030203 GASOLINA BLANCA 11.382.230,27
030211 PRODUCTOS CORRIENTES 55.775.254,36 12 PROVISIONES 1.224.491.982,99 945.707.149,06
030212 GAS LICUADO DE PETROLEO 2.705.907,57
1201 PROVISION AGUINALDOS Y PRIMAS 111.598,78 193.991,77
0304 PRODUCTOS EN TRANSITO 17.287.077,15 56.351.627,32 120101 AGUINALDOS 111.598,78
030401 PETROLEO CRUDO 0,00
030411 PRODUCTOS CORRIENTES  10.304.503,32 1205 PREVISION POR IMPUESTOS Y REGALIAS 32.710.999,02 249.242.438,86
030412 GAS LICUADO 6.982.573,83 120501 PREVISION POR IMPUESTOS SERV.PERSONALES 1.935,21
030471 OTROS 0,00 120502 PREVISION POR IMPUESTOS S/VENTAS‐IEHD 6.107.018,00
120506 PREVISION POR IMPUESTOS S/SUBVENCION DEL GLP 26.602.045,81
0305 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 13.048.939,39 1.640.601,84 120507 PREVISION POR IMPUESTOS S/SUBVENCION DIESEL OIL IMPORTADO 0,00
030501 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 13.048.939,39
1210 PROVISION PARA REPARACIONES Y MANTENIMIENTO 24.365.952,06 14.069.841,23
0306 EXISTENCIA DE MATERIALES Y MERCADERIAS 480.760.124,33 501.190.757,24 121002 REPOSICION GARRAFAS 3.941.705,83
030601 EXISTENCIA EN ALMACENES 470.169.527,15 121004 PROVISION RECALIFICACION GARRAFAS 11.810.663,96
030603 EXISTENCIA MATERIALES PARA OBRAS 2.293,77 121007 PROVISION PARA REP. Y MANTENIMIENTO GARRAFAS GLP 5.215.104,76
030604 MATERIAL OBSOLETO 10.588.303,41 121010 PROVISION PARA FONDO REPOSICION CILINDROS GNV 320.780,40
121011 PROVISION PARA FONDO CONVERSION VEHICULOS GNV 3.077.697,11
0307 EXISTENCIA MATERIALES Y MERc. EN TRANSITO 230.919.487,23 121.468.999,49
030701 MATERIAL EN TRANSITO ‐ IMPORTADO 227.759.831,59
030702 MATERIAL EN TRANSITO ‐ LOCALES 3.159.655,64 1212 PROVISION PARA GASTOS Y COSTOS ESTIMADOS 1.151.870.006,01 664.603.837,93
121201 PROVISION PARA GASTOS VARIOS 6.080.025,14
0310 EXISTENCIAS VARIAS 496.330,37 534.801,82 121202 PROVISION PARA COSTOS ESTIMADOS PRODUCTOS 173.688,00
031081 TAMBORES 99.644,00 121203 PREVISION REMEDIACION AMBIENTAL REFINERIAS 14.622.828,09
031082 GARRAFAS PARA REPOSICION 260.366,00 121205 OTRAS PREVISIONES 599.016,50
031083 ENVASES COMUNES 21.090,14 121206 PREVISION PLIEGO DE CARGO 001‐2004 ADUANA NACIONAL 43.516.761,54
031084 TUBOS DE OXIGENO 2.486,23 121207 PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PESA SA) 22.573.499,91
031086 GARRAFAS PARA REPARACION 40.579,00 121208 PROVISION INV. FINAL CRUDO TERMINAL ARICA 0,00
031087 GARRAFAS EN TALLER REPARACION 23.840,00 121210 PROVISION INGRESOS PARTICIPACION YPFB CTTOS OPERACIÓN 0,00
031088 GARRAFAS INUTILIZADAS 29.392,00 121211 PROVISION INGRESOS SUBVENCION DIESEL OIL IMPORTADO 1.043.418.741,29
031094 ACCESORIOS PARA GARRAFAS 18.933,00 121212 PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP 20.885.445,54

0311 EXISTENCIAS VARIAS EN TRANSITO 693.987,23 836.551,46 1213 PROVISION CASTIGO DE POZOS 15.433.427,12 17.597.039,27
031182 GARRAFAS 678.077,23 121301 PROVISION CASTIGO DE POZOS ABANDONADOS 15.433.427,12
031186 GARRAFAS PARA REPARACION 563,00
031187 VARIOS ‐ GARRAFAS 12.670,00 PASIVO NO CORRIENTE 3.042.132.593,93 882.559.232,03
031194 ACCESORIOS PARA GARRAFAS 2.677,00
13 PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO 3.022.475.421,44 863.348.842,08 13.7
0320 (PROVISION PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS) (401.411.333,97) (410.908.324,29)
032001 (PROVISION PARA FALLAS Y SOBRANTES DE MATERIALES) (9.237,87) 1301 PRESTAMOS A PAGAR 2.004.178.622,14 214.921.352,83
032002 (PROVISION PARA OBSOLESCENCIA MATERIALES) (401.402.096,10)
1302 DOCUMENTOS A PAGAR 1.018.296.799,30 648.427.489,25
ACTIVO NO CORRIENTE 11.929.053.376,61 8.889.299.654,06

04 INVERSIONES 10.790.760.167,02 7.769.836.527,48 10 14 PROVISION DE LARGO PLAZO 19.657.172,49 19.210.389,95

0402 EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD-ENDE SA 7.950,00 9.064,51 1401 PROVISION PARA RETIROS E INDEMNIZACIONES 19.657.172,49 19.210.389,95
0403 EMTAGAS TARIJA 11.174.170,42 14.470.670,34
0404 EMPRESA PETROLERA ANDINA 2.530.329.142,89 2.944.715.725,69 15 CAPITAL Y RESERVAS 17.248.797.194,30 11.980.515.728,00 14
0405 EMPRESA PETROLERA CHACO 3.684.004.971,19 2.142.669.365,30
0406 EMPRESA TRANSREDES S.A. 3.718.792.783,80 1.662.267.804,55 1501 CAPITAL 343.123.385,53 422.402.349,57
0407 YPFB REFINACION SA 696.655.396,64 999.338.103,76 150101 APORTES SUPREMO GOBIERNO 10.265.326,89
0408 YPFB REFINACION SA (DERECHO DE LLAVE) 143.848.717,89 0,00 150102 IMPUESTO DEL 22% SOBRE INDEMNIZACION GULF OIL CO 189.384.585,94
0409 OTRAS INVERSIONES 5.947.034,19 6.365.793,33 150103 IMPUESTOS DEL 5 % SOBRE ACTIVOS FIJOS 39.037.931,29
150104 COMPROMISO DE APORTE SUPREMO GOBIERNO 104.435.541,41
05 CUENTAS A COBRAR - LARGO PLAZO 226.570.798,66 259.436.480,41 11
1502 APORTES DE CAPITAL 10.692.398.458,13 10.194.435.018,37
0501 DEUDORES DE COBRO DUDOSO 74.480.636,02 84.756.546,72 150201 VALOR ASIGNADO A MATERIAL Y EQUIPO S.O.C. 2.783.575,82
050101 DEUDORES DE COBRO DUDOSO 22.988.164,69 150202 ALQUILER CAMPOS PETROLIFEROS 23.932.665,34
050102 DEUDORES EN EJECUCION 51.492.471,33 150204 CESION DE BIENES POR TERCEROS 87.089.673,18
150205 CAPITALIZACION REDES DE GAS 3.650.183,42
0503 CUENTAS A COBRAR-LARGO PLAZO 309.386.077,64 354.024.370,30 150206 CESION ACCIONES EMPRESA ANDINA D.S.28701 2.473.857.334,07
050304 CONTRATOS EMPRESAS DE EMPRENDIMIENTO 9.267.131,89 150207 CESION ACCIONES EMPRESA CHACO D.S.28701 3.677.510.214,67
050305 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 62.328.238,51 150208 CESION ACCIONES EMPRESA TRANSREDES D.S.28701 1.537.612.873,10
050312 DEUDORES VARIOS 237.740.707,24 150209 APORTES POR CAPITALIZAR 32% DS.28701 0,00
050313 CERTIFICADOS DE CREDITO FISCAL(CENOCREM) 50.000,00 150210 APORTE ADICIONAL 32% 2.885.961.938,53

0512 CARGOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO 0,00 2.792,71 1503 AFECTACIONES PATRIMONIALES (ESCISION) (4.562.575.267,46) (5.616.762.349,44)

0520 (PREVISION PARA INCOBRABLES A LARGO PLAZO) (157.295.915,00) (179.347.229,32) 1505 RESERVAS 502.620.854,94 618.751.851,44
052001 (PROVISION PARA DEUDORES MOROSOS) (89.023.039,27) 150501 RESERVAS PARA INCENDIOS Y OTROS RIESGOS 502.620.854,94
052002 (PREVISION INCOBRABLES OTRAS CTAS POR COBRAR) (3.374.542,22)
052003 (PROVISION EXIST.DE PRODUCTOS EN TRANSITO) (64.898.333,51) 1506 RESERVAS POR REVALUOS TECNICOS DE ACTIVOS FIJOS 1.094.447.930,14 1.347.321.099,83
150601 RESERVA PARA REVALUO TECNICO 337.582.923,96
VALOR 150602 RESERVA REVALUO TECNICO MUSE STANCIL 756.865.006,18
NETO
06 ACTIVO FIJO (NETO DE DEPRECIACION) 904.694.792,02 859.731.971,91 12 1509 AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO 2.581.205.435,17 2.857.702.382,66
150901 AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO 2.576.808.478,43
01 TERRENOS 240.591.313,30 150902 REVALORIZACION DEL ACTIVO FIJO 152.085,41
02 EDIFICACIONES 21.434.149,40 150903 REVALORIZACION EXISTENCIA DE MATERIALES 4.244.871,33
03 EQUIPOS PLANTAS, INSTALACIONES INDUSTRIALES 284.196.616,35
04 ESTACIONES DE SERVICIO,VAGONES,TANQUES 25.284.228,28 1510 RESULTADOS 6.597.576.397,85 2.156.665.375,57
05 EQUIPOS DE TRANSPORTE, VEHICULOS PESADOS LIV. 14.217.687,90 151002 UTILIDADES CAPITALIZADAS 2.156.674.497,98
07 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 13.326.579,01 151003 UTILIDAD (PERDIDA) - AÑO CORRIENTE 4.440.901.899,87
08 EQUIPOS DE COMPUTACION Y SERVICIO 9.438.303,01
19 BIENES OBSOLETOS, DE BAJA PARA ENAJENACION 12.980.791,94
06 OBRAS EN CONSTRUCCION 283.225.122,83
904.694.792,02

0620 BODEGA DE HERRAMIENTAS 210.068,13 210.068,13 219.653,18

09 ACTIVO INTANGIBLE 6.817.550,78 6.817.550,78 75.021,08

090403 LICENCIAS SOFTWARE

30.327.757.034,22 19.648.951.876,49 30.327.757.034,22 19.648.951.876,49

90 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 171.181.077,29 195.178.952,51 91 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 171.181.077,29 195.178.952,51

9001 FIANZA EMPLEADOS 133.603,00 9101 FIANZA EMPLEADOS-DEPOSITOS 133.603,00

9003 CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 153.375.367,49 9103 CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 153.375.367,49
9007 PAGARES POR PATENTES A COBRAR 17.672.106,80 9107 PAGARES POR PATENTES A PAGAR 17.672.106,80

LA PAZ , 31 DE DICIEMBRE DEL 2008