FECHA CODIGO CONCEPTO PARCIAL DEBE

PARTIDA 1
12/1/2019 1101 Efectivo y Equivalentes $ 7,300.00
110101 Caja General $ 1,500.00
110102 Caja Chica $ 800.00
11010301 Banco Agricola $ 5,000.00
1105 Inventarios $ 70,000.00
110501 Inventarios de Mercadería $ 70,000.00
1201 Propiedades, Plantas y Equipos $ 190,000.00
12010101 Mobiliario y Equipo de Oficina $ 10,000.00
12010102 Vehículos $ 20,000.00
12010201 Terrenos $ 160,000.00
2101 Préstamos y Sobregiros Bancarios
210101010 Banco Agricola N° 1235821710 $ 77,521.00
2102 Acreedores Comerciales y Otras
210201 Cuentas por Pagar $ 51,850.00
2103 Retenciones Legales e Impuestos
21030301 Beneficios a Empleados por Pagar $ 7,500.00
21030201 Provisión para Obligaciones Laborales $ 12,600.00
2104 Provisiones, Retenciones y Descuentos
210401 Provisiones, Retenciones y Descuentos $ 86,000.00
3101 Capital Social
310101 Capital Social Suscrito $ 11,429.00
3201 Ganancias
320102 De Ejercicios Anteriores $ 18,500.00
3203 Ganancias Restringidas
3203 Ganancias Restringidas $ 1,900.00
Saldos Iniciales al 01 de diciembre 2019 $ 267,300.00
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PARTIDA 2
12/1/2019 1101 Efectivo y Equivalentes $ 19,210.00
110101 Caja General $ 19,210.00
4101 Costo de Venta $ 11,390.00
4101 Costo de Venta $ 11,390.00

1105 Inventarios
2106 IVA Débitos Fiscales
210601 IVA Débitos Fiscales $ 2,210.00
5101 Ventas de Bienes
510101 Ventas de Bienes $ 17,000.00
Venta de mercaderías, operación en efectivo, según comprobante de crédito $ 30,600.00
fiscal No. 497 por US$ 19,210.00, el costo de esta mercadería es US$ 11,390.00

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PARTIDA 3
12/2/2019 1101 Efectivo y Equivalentes $ 19,210.00
 11010301 Remesa a Banco Agrícola $ 19,210.00

1101 Efectivo y Equivalentes $ 19,210.00

110101 Caja General
Abono a préstamo No. 1235821710 de Banco Agrícola, capital US$ $ 19,210.00
5,000.00, e intereses US$ 115.00

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PARTIDA 4
12/3/2019 2101 Préstamos y Sobregiros Bancarios $ 5,000.00
21010101 Banco Agrícola 1235821710 $ 5,000.00
4201 Gastos Financierios $ 115.00
420101 Intereses $ 115.00
1101 Efectivo y Equivalentes
Rebaja concedida a nuestro cliente por US$ 339.00, elaborándose nota de crédito $ 5,115.00
No. 092, valor reintegrado en efectivo

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PARTIDA 5
12/4/2019 2106 IVA Débitos Fiscales $ 39.00
210601 IVA Débito Fiscal $ 39.00
5101 Ventas de Bienes $ 300.00
510101 Venta de Mercadería $ 300.00
1101 Efectivo y Equivalentes
110101 Caja General $ 339.00
Banco Agrícola otorga préstamo No. 685467 por un monto de US$ $ 339.00
150,000.00, a tres años plazos y a una tasa de interés del 18% anual, el cual se
cancelará a su vencimiento

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PARTIDA 6
 HABER

$ 77,521.00

$ 51,850.00

$ 20,100.00

$ 86,000.00

$ 11,429.00

$ 18,500.00

$ 1,900.00

$ 267,300.00
HABER

$ 11,390.00

$ 2,210.00

$ 17,000.00

$ 30,600.00

HABER
$ 19,210.00

$ 19,210.00

HABER

$ 5,115.00
$ 5,115.00

HABER

$ 339.00

$ 339.00

HABER