CINDY DORELLY CARDENAS LOPEZ

Tipo de auditoria
Auditoria interna

Dueño de Proceso / Jefe(s) piscinas y jardines quimicos y accesorios

Dependencia(s)/ Responsable:

examinar y evaluar la adecuada aplicación de los sistemas de control interno, velando por la integridad del patrimonio de la entidad.
Objetivos de la Auditoría

Alcance de la Auditoría realizar estudios para lograr la reduccion de costos

Criterios de la Auditoría verificar el cumplimiento de las actividades de la entidad durante el procesos de auditoria.

PROCESO/PROCEDIMIENTO/ACTIVI
ITEM HORA AUDITADO RESPONSABLE AUDITOR(ES)
DAD

Junio

piscinas y jardines quimicos y

1 7am definir el plan anual de auditoria interna Cindy Dorelly Cardenas Lopez
accesorios
revision de la documentacion
piscinas y jardines quimicos y
2 10am elaborar el programa de auditoria Cindy Dorelly Cardenas Lopez
accesorios
preparacion de auditoria
piscinas y jardines quimicos y
3 12:30pm planear la auditoria interna Cindy Dorelly Cardenas Lopez
accesorios realizacion de la auditoria

piscinas y jardines quimicos y

4 2:00 PM ejecutar auditoria Cindy Dorelly Cardenas Lopez
accesorios
seguimiento

piscinas y jardines quimicos y

5 3:30 PM evaluar auditoria Cindy Dorelly Cardenas Lopez
accesorios
comparar los estados de situacion financiera de la entidad
 piscinas y jardines quimicos y
6 4:30 PM realizar el informe de auditoria interna Cindy Dorelly Cardenas Lopez
accesorios
verificar la informacion

generar acciones correctivas, seguimiento piscinas y jardines quimicos y

7 7:00 AM Cindy Dorelly Cardenas Lopez
y cierre de no conformidades accesorios
informe de auditoria

RECURSOS PARA LA EJECUCIÓN DE LA AUDTORIA

FINANCIEROS TECNOLÓGICOS

Viáticos: Computadores : se contara con 2 computadores dotados de sofware contable

Elaborado Por: Cindy Dorelly Cardenas Lopez Revisado Por: Revisado Por:

Fecha de
Fecha de Elaboración : Fecha de Revisión:
Revisión:
 Auditoria interna

piscinas y jardines quimicos y accesorios

la integridad del patrimonio de la entidad.

CRONOGRAMA

MES

Junio 7 al 16 XX al XX XX al XX

revision de la documentacion

preparacion de auditoria x

realizacion de la auditoria x

seguimiento x

mparar los estados de situacion financiera de la entidad x

 verificar la informacion x

informe de auditoria x

CUCIÓN DE LA AUDTORIA

TECNOLÓGICOS

dos de sofware contable

Revisado Por:

Fecha de Revisión:
 PLAN DE AUDITORIA INTERNA INTEGRAL

PROCESO EVALUACION INDEPENDIENTE

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS INTEGRALES

Nombre de Auditoría
(Relacionar
Proceso/Dependencia/Procedimiento)

Dueño de Proceso / Jefe(s) Dependencia(s)/

Responsable:

Objetivos de la Auditoría

Alcance de la Auditoría

Criterios de la Auditoría

CR

ITEM HORA ACTIVIDAD DE AUDITORIA AUDITADO RESPONSABLE AUDITOR(ES) MES

XX al XX XX al XX XX al XX

RECURSOS PARA LA EJECUCIÓN DE LA AUDTORIA

FINANCIEROS TECNOLÓGICOS

Viáticos: Computadores :

Revisado
Elaborado Por: Revisado Por:
Por:
Fecha de Fecha de
Fecha de Elaboración :
Revisión: Revisión:
 Código: 150,19,15-3
Versión: 01
Fecha: 30/05/2014

CRONOGRAMA

MES MES

XX al XX XX al XX XX al XX XX al XX XX al XX XX al XX

TECNOLÓGICOS
 CRONOGRAM

ITEM ACTIVIDAD DE AUDITORIA AUDITOR(ES) RESPONSABLE(S)

MES MES

XX al XX XX al XX XX al XX XX al XX XX al XX

Solicitud/Consecución de información relacionada con el proceso teniendo

1
en cuenta el objeto y alcance definidos. (Archivo General)

2 Envio de comunicación inicio de auditoría.

3 Reunión de inicio

Solicitud y entrega de información relacionada con el proceso teniendo en

4
cuenta el objeto y alcance definidos. (Archivo Corriente)

5 Determinación de la muestra de auditoria

6 Diseño de papeles de trabajo (Lista de verificación/Cuestionarios)

Diseño de pruebas de auditoria (determinar, diseñar y programar auditoría

7
insitu, correos, entrevistas)

Ejecución de Auditoría:
- Aplicación de pruebas de auditoria, auditoría insitu, correos, entrevistas,
8
etc).
- Analisis y evalaucion de datos

Realización de Informe preliminar (formulación de hallazgos y revisiones

9
por parte del jefe de la OCI)

10 Actividades de revisión de informe preliminar por parte del Auditado.

Verificación por parte del Grupo Auditor de las aclaraciones y evidencias

11
allegadas por el auditado.

Reunión de Cierre: Presentación de resultados (informe preliminar con

12
aclaraciones y evidencias allegadas por el auditado.)

Realización y envío de Informe Final (Acompañado de la suscripción del

13
plan de mejoramiento) e informe ejecutivo.

14 Presentación del informe definitivo y suscripcion de plan de mejoramiento

15 Archivo de Documentación

16 Formulación del Plan de Mejoramiento por parte del Auditado

17 Revisión de la formulación del plan de mejoramiento.

RECURSOS PARA LA EJECUCIÓN DE LA AUDTORIA

FINANCIEROS TECNOLÓGICOS

Viáticos: Computadores :

Elaborado Por: Revisado Por:

Fecha de
Fecha de Elaboración :
Revisión:
 CRONOGRAMA

MES

XX al XX XX al XX XX al XX XX al XX

OLÓGICOS
FECHA DE LA AUDITORIA: 07 junio al 16 de junio 2018 TIEMPO ESTIMAD

OBJETIVO DE LA AUDITORIA:

Colaborar con los distintos órganos de la organización en la implantación de los sistemas y procedimientos encaminados
gestión de la empresa.

ALCANCE DE LA AUDITORIA:

Permite revisar y evaluar la validez, suficiencia, calidad y aplicación de los controles contables, financieros y operativos de
un coste rentable.

CRITERIOS DE AUDITORIA:
evidencias estados de situacion financiera facturas comprobantes de ingreso y de e
hallazgos todo lo inconsistente que se encontro en la auditoria
conclusiones hacer el informe con las falencias encontradas en la entidad y dar a conocer absolutamente todo

AUDITOR: Cindy Dorelly Cardenas Lopez

AUDITADO: piscinas y jardines quimicos y accesorios

ACTIVIDAD A AUDITAR AUD

revision de la documentacion Cindy Dorelly

preparacion de auditoria Cindy Dorelly

realizacion de la auditoria Cindy Dorelly

seguimiento Cindy Dorelly

comparar los estados de situacion financiera de la entidad Cindy Dorelly

 verificar la informacion Cindy Dorelly

informe de auditoria Cindy Dorelly

Cindy Dorelly Cardenas Lopez

AUDITOR

piscinas y jar
 ESTIMADO: 9 dias

minados a obtener una mayor eficacia de las prácticas de

rativos de una empresa promoviendo un control efectivo a

eso y de egreso

mente todo los movimientos auditados por la entidad

AUDITOR HORA
7am 9:59am
y Dorelly Cardenas Lopez
10am 12:29 PM
y Dorelly Cardenas Lopez
12:30pm 13:59
y Dorelly Cardenas Lopez
2:00 PM 3:29 PM
y Dorelly Cardenas Lopez
3:30 PM 4:29 PM
y Dorelly Cardenas Lopez
 4:30 PM 6:00 PM
y Dorelly Cardenas Lopez
7:00 AM 12:00 p. m.
y Dorelly Cardenas Lopez

cinas y jardines quimicos y accesorios

AUDITADO