100

FISICOS MANO DE OBRA INDIRECTA

Arriendo Gerente
Luz Director de recursos
Agua COSTOS FIJOS Director financiero
Telefonia + Internet Director de diseño
Software Contador

FISICOS MANO DE OBRA DIRECTA

Papeleria Aforador
COSTOS VARIABLES
Ploter Ingeniero Transito
Estudios de suelos

COSTOS FIJOS MENSUALES

COSTO $
MANO DE OBRA INDIRECTA
Gerente $ 3,500,000
Director de recursos $ 2,000,000
Director financiero $ 2,000,000
Director de diseño $ 2,000,000
Contador $ 1,500,000
TOTAL $ 11,000,000

FISICOS $
Arriendo $ 1,300,000
Luz $ 120,000
Agua $ 40,000
Telefonia + Internet $ 240,000
Software $ 5,762,343
TOTAL $ 7,462,343

COSTOS VARIABLES MENSUALES

COSTO $
MANO DE OBRA DIRECTA
Laboratorista $ 1,000,000
Especialista en manejo de software $ 800,000
TOTAL $ 1,800,000

FISICOS $
Papeleria $ 70,000
Ploter $ 40,000
Estudios de suelos $ 3,000,000
TOTAL $ 3,110,000
TOTAL GASTOS $ 32,252,831

insumos $ 3,000,000
$ 1,000,000
$ 800,000

MOD (Diseñadores) $ 2,000,000

MOI $ 36,000,000

Servicios $ 1,700,000
Software $ 1,920,781
CV $ 46,420,781
MG 80%
PV $ 83,557,406

PE $ 116,861,714

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3
VENTAS $ 29,215,428 $ 29,215,428 $ 29,215,428
COSTOS $ 11,605,195 $ 11,605,195 $ 11,605,195
UTILIDAD BRUTA $ 17,610,233 $ 17,610,233 $ 17,610,233
NOMINA PRODUCCION $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
NOMINA ADMINISTRACION $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000
SERVICIOS $ 6,162,343 $ 6,162,343 $ 6,162,343
ARRIENDO $ 1,300,000 $ 1,300,000 $ 1,300,000
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 852,110 -$ 852,110 -$ 852,110
GASTOS FINANCIEROS (INTERESES) $ - $ - $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 852,110 -$ 852,110 -$ 852,110
IMPUESTO -$ 281,196 -$ 281,196 -$ 281,196
UTILIDAD NETA -$ 570,913 -$ 570,913 -$ 570,913

BALANCE GENERAL
Activo
Cuentas por cobrar $ 29,215,428
Caja $ 2,000,000
banco $ 114,861,714
Inventario $ 22,650,000
Total $ 168,727,142
Pasivo
$ 3,843,086
Cuentas por pagar $ 24,372,343
Gastos $ 2,000,000
Salarios Empleados $ 11,000,000
Total $ 37,372,343
Patrimonio
Capital $ 108,861,714
Muebles y enseres $ 18,650,000
Total $ 127,511,714
 MANO DE OBRA INDIRECTA ANUAL
CONCEPTO Porcentaje Gerente Director de recursos
Basico $ 3,500,000 $ 2,000,000
Salud 8.50% $ 297,500 $ 170,000
Pension 12.50% $ 437,500 $ 250,000
ARP 1.00% $ 35,000 $ 20,000
Cesantias 8.33% $ 291,550 $ 166,600
Interes de Cesantias 1.00% $ 35,000 $ 20,000
Primas 8.33% $ 291,550 $ 166,600
Vacaciones 8.16% $ 285,600 $ 163,200
Caja de compesacion 4.00% $ 140,000 $ 80,000
ICBF 3.00% $ 105,000 $ 60,000
SENA 2.00% $ 70,000 $ 40,000
∑ $ 5,488,700 $ 3,136,400
 FLUJO DE CAJA
MES 4 FECHA 11/15/2018
$ 29,215,428 CONCEPTO
$ 11,605,195 VENTA DE DISEÑO DE PUENTE PEATONAL
$ 17,610,233 ARRIENDO
$ 2,000,000 NOMINA
$ 9,000,000 TELEFONIA+INTERNET
$ 6,162,343 SOFTWARE
$ 1,300,000 UTILES DE OFICINA
-$ 852,110 FOTOCOPIAS Y EMPASTES
$ -
-$ 852,110
-$ 281,196
-$ 570,913
IMPUESTO
33%

4
nomina 4
 1
1
Computador $ 3,500,000
escritorio oficina $ 1,000,000
impresora $ 3,000,000
dispensador de agua $ 650,000
aseo $ 1,000,000
𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜=𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜+𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚𝑜𝑛𝑖𝑜
$ 168,727,142
 MANO DE OBRA INDIRECTA ANUAL
Director financiero Director de diseño Contador CONCEPTO
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 1,500,000 Basico
$ 170,000 $ 170,000 $ 170,000 Salud
$ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 Pension
$ 20,000 $ 20,000 $ 20,000 ARP
$ 166,600 $ 166,600 $ 166,600 Cesantias
$ 20,000 $ 20,000 $ 20,000 Interes de Cesant
$ 166,600 $ 166,600 $ 166,600 Primas
$ 163,200 $ 163,200 $ 163,200 Vacaciones
$ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 Caja de compesa
$ 60,000 $ 60,000 $ 60,000 ICBF
$ 40,000 $ 40,000 $ 40,000 SENA
$ 3,136,400 $ 3,136,400 $ 3,136,400 ∑
 FLUJO DE CAJA

INGRESOS EGRESOS SALDO

$ 116,861,714 $ 116,861,714
$ 5,200,000
$ 111,661,714
$ 44,000,000
$ 67,661,714
$ 2,760,000
$ 64,901,714
$ 1,920,781
$ 62,980,933
$ 440,000
$ 62,540,933
$ 1,440,000
$ 61,100,933
Utilidad
$ 20,163,308 Impuesto 33%
$ 40,937,625 Flujo
𝑖𝑣𝑜=𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜+𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚𝑜𝑛𝑖𝑜
$ 37,372,343 + $ 127,511,714
$ 164,884,056

$ 3,843,086 $ 1,921,543 21372342.72

O DE OBRA INDIRECTA ANUAL
Porcentaje Ingeniero Transito Aforador
$ 1,500,000 $ 840,000
8.50% $ 127,500 $ 71,400
11.50% $ 172,500 $ 96,600
1.00% $ 15,000 $ 8,400
8.33% $ 124,950 $ 69,972
1.00% $ 15,000 $ 8,400
8.33% $ 124,950 $ 69,972
8.16% $ 122,400 $ 68,544
4.00% $ 60,000 $ 33,600
3.00% $ 45,000 $ 25,200
2.00% $ 30,000 $ 16,800
$ 2,337,300 $ 1,308,888