ANGIE TATIANA CUBILLOS TRIANA

CÓDIGO: 1910650373
PROFESOR: GUSTAVO GUEVARA
TALLER DE PRESUPUESTOS

La Compañía Chocó jumbo S. A., produce chocolatina rellena de maní. Su producto líder es la presentación por 40 gr. La cual d

La siguiente es la información histórica de las ventas:

MES 2019 2018 2017 2016

Enero 12,855,456 12,261,261 11,157,748 10,555,230
Febrero 14,352,882 13,467,826 12,255,722 11,593,913
Marzo 13,855,652 13,007,447 11,836,777 11,197,591
Abril 12,985,562 12,084,342 10,996,751 10,402,926
Mayo 12,458,965 11,886,181 10,816,425 10,232,338
Junio 13,152,458 12,642,225 11,504,425 10,883,186
Julio 13,658,958 12,821,374 11,667,450 11,037,408
Agosto 14,211,523 13,244,101 12,052,132 11,401,317
Septiembre 14,325,689 13,252,102 12,059,413 11,408,205
Octubre 15,658,955 14,913,371 13,571,168 12,838,325
Noviembre 14,958,632 14,250,866 12,968,288 12,268,000
Diciembre 16,956,211 16,340,576 14,869,924 14,066,948

Con la información anterior usted debe:

1. preparar el programa de ventas para el año 2020. Para ello debe comparar los métodos de: Trend o tendencia, correlación y
2. Preparar el presupuesto de ventas, teniendo en cuenta que el precio de venta para 2020 será el del año anterior increment
3. Preparar el programa de producción al 100% de eficiencia y el programa de producción a la eficiencia real de planta, teniend
-       El inventario inicial de producto terminado fue de 3.428.122 unidades. La política del inventario de producto terminado e
-       Durante el año 2019, la producción defectuosa tuvo el siguiente comportamiento: Primer trimestre 1.5%, segundo trimes
resentación por 40 gr. La cual distribuye en el mercado a un precio de $750 unidad.

Trend o tendencia, correlación y totales móviles.

á el del año anterior incrementado en el índice de inflación, que de acuerdo con el Banco de la Republica debe estar por un 5,3%. (Redond
eficiencia real de planta, teniendo en cuenta:
ntario de producto terminado en 8 días de las ventas del siguiente mes.
trimestre 1.5%, segundo trimestre 1.9%, tercer trimestre 1.6%, cuarto trimestre 1.4%.
debe estar por un 5,3%. (Redondear el precio al ciento más próximo).
MES 2016 2017 2018 2019
Enero 10,555,230 11,157,748 12,261,261 12,855,456 -6
Febrero 11,593,913 12,255,722 13,467,826 14,352,882 -5
Marzo 11,197,591 11,836,777 13,007,447 13,855,652 -4
Abril 10,402,926 10,996,751 16,956,211 12,985,562 -3
Mayo 10,232,338 10,816,425 11,886,181 12,458,965 -2
Junio 10,883,186 11,504,425 12,642,225 13,152,458 -1
Julio 11,037,408 11,667,450 12,821,374 13,658,958 1
Agosto 11,401,317 12,052,132 13,244,101 14,211,523 2
Septiembre 11,408,205 12,059,413 13,252,102 14,325,689 3
Octubre 12,838,325 13,571,168 14,913,371 15,658,955 4
Noviembre 12,268,000 12,968,288 14,250,866 14,958,632 5
Diciembre 14,066,948 14,869,924 16,340,576 16,956,211 6
TOTAL 137,885,387 145,756,223 165,043,541 169,430,943

7 15,768,418
8 16,004,014
9 16,239,610
10 16,475,206
11 16,710,802
12 16,946,398
13 17,181,994
14 17,417,591
15 17,653,187
16 17,888,783
17 18,124,379
18 18,359,975
INCREMENTO % TREND CORRELACION
17,423,330 15,768,418
1,497,426 11.6% 17,890,449 16,004,014
-497,230 -3.5% 18,357,568 16,239,610
-870,090 -6.3% 18,824,687 16,475,206
-526,597 -4.1% 19,291,806 16,710,802
693,493 5.6% 19,758,925 16,946,398
506,500 3.9% 20,226,044 17,181,994
552,565 4.0% 20,693,163 17,417,591
114,166 0.8% 21,160,282 17,653,187
1,333,266 9.3% 21,627,401 17,888,783
-700,323 -4.5% 22,094,520 18,124,379
1,997,579 13.4% 22,561,639 18,359,975
30.3% 239,909,814 204,770,357
%I=i%/n-1 0.0275485
 AÑO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
2016 10,555,230 11,593,913 11,197,591 10,402,926 10,232,338 10,883,186
2017 11,157,748 12,255,722 11,836,777 10,996,751 10,816,425 11,504,425
2018 12,261,261 13,467,826 13,007,447 16,956,211 11,886,181 12,642,225
2019 12,855,456 14,352,882 13,855,652 12,985,562 12,458,965 13,152,458

TOTALES MOVILES
2018 146,859,736 148,071,840 149,242,510 155,201,970 156,271,726 157,409,526
2019 165,637,736 166,522,792 167,370,997 163,400,348 163,973,132 164,483,365
2020 170,025,138 170,910,194 171,758,399 167,787,750 168,360,534 168,870,767
 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
11,037,408 11,401,317 11,408,205 12,838,325 12,268,000 14,066,948 137,885,387
11,667,450 12,052,132 12,059,413 13,571,168 12,968,288 14,869,924 145,756,223
12,821,374 13,244,101 13,252,102 14,913,371 14,250,866 16,340,576 165,043,541
13,658,958 14,211,523 14,325,689 15,658,955 14,958,632 16,956,211 169,430,943

158,563,450 159,755,419 160,948,108 162,290,311 163,572,889 165,043,541

165,320,949 166,288,371 167,361,958 168,107,542 168,815,308 169,430,943
169,708,351 170,675,773 171,749,360 172,494,944 173,202,710 173,818,345