UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FACULTAD DE INGENIERÍA

CARRERA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

INGENIERÍA ECONÓMICA

TRABAJO N°1 (TB1)

TABLA DE AMORTIZACIÓN Y TCEA

INTEGRANTES:
 CAMPOS CHINO, KARLA AIDA U201624057
 CORDOVA PILLCO, DAVID ALEXANDER U201621601
 ESPINOZA HUAMASH, MIRELLA ANAIS U201621650
 MEDINA CASTILLÓN, MAEVA RUBÍ U201621658
 VALENCIA PULLO, DANIEL SMITH U201621750

DOCENTE: CABEL POZO, JHONATAN JESUS

SECCIÓN: IV73

CICLO ACADÉMICO 2020-1

Lima, 9 de mayo del 2020

 Índice
I. Introducción..................................................................................................................................................3
II. Cálculo y validación....................................................................................................................................5
III. Conclusiones............................................................................................................................................11
IV. Bibliografía..............................................................................................................................................12
I. Introducción

Para el otorgamiento de un crédito de consumo por un monto de S/. 20,000 las entidades financieras suelen tener diversas condiciones o
requerimientos para con los clientes. A continuación, se presentarán algunas de dichas condiciones para 4 entidades específicas.

Trabajador dependiente (5ta categoría) Trabajador independiente (4ta categoría) Rentista Condiciones Generales
I. Cálculo y validación
Tabla 1

 Para resolver este problema se utilizó el método francés, ya que, a

diferencia del método alemán, las cuotas de las amortizaciones
son diferentes para cada mes. Además, se tiene una cuota mensual
constante a pagar.
 La Tasa de costo efectivo anual (TCEA) incluye el seguro
desgravamen,
Calculando el pago de una comisión fija mensual de 10 soles, y
CUOTA SIN COMISIÓN
la tasa efectiva anual (TEA).
En t = 0
 No existe ningún periodo de gracia parcial, ni total.
ଵǤ଴ଶଵభమିଵ
8,500 = A * ( ሻ
 No existen cuotas ଴Ǥ଴ଶଵ‫ כ‬ଵǤadicionales,
଴ଶଵభమ ni múltiples.
D
A= S/.794.35
D
Datos:

Préstamo 8,500
Plazo 12 meses
TEA 24.0%
TEM 1.80876% --> CUOTA SIN COMISIÓN
TCEA 28.53% --> CUOTA CON COMISIÓN
1 12 MES
TCEM 2.1% Calculando CUOTA SIN COMISIÓN
Cuotas 12 cuotas mensuales e iguales n = 12
Mantenimiento 0.00% En cada cuota En t = 0
ଵǤ଴ଶଵభమ ିଵ
Seguro de Desgravamen 0.07500% En cada cuota 8,500 = A * ( ሻ
଴Ǥ଴ଶଵ‫ כ‬ଵǤ଴ଶଵభమ
A
Tabla1 A= S/.794.35
Periodo Dias TEM- calculado TEM-hallado
1 30.000 0.018087582 1.8087582484%
2 30.000 0.018087356 1.8087355640%
3 31.001 0.018696672 1.8696320380%
4 31.001 0.018696806 1.8696453980%
5 30.001 0.018087897 1.8087609150% 1 12 MES
6 31.000 0.018696028 1.8695676470%
7 29.999 0.018087223 1.8086934840% n = 12
8 30.999 0.018695726 1.8695374740%
9 30.999 0.018695677 1.8695325840% A
10 29.003 0.017481453 1.7481231470%
11 29.003 0.017481453 1.8696701530%
12 29.997 0.018085475 1.8085187730%
 Calculando CUOTA CON COMISIÓN

En t = 0
ଵǤ଴ଶଵభమ ିଵ
8,500 = A * ( ሻ
଴Ǥ଴ଶଵ‫ כ‬ଵǤ଴ଶଵభమ
A= S/.809.38

Calculando CUOTA CON COMISIÓN

En t = 0
ଵǤ଴ଶଵభమ ିଵ
8,500 = A * ( ሻ
଴Ǥ଴ଶଵ‫ כ‬ଵǤ଴ଶଵభమ
A= S/.809.38

Seguro Seguro del Cuota con tasa de

Período F. Vencimiento Saldo Inicial (SI) Amortización Interés Comisión Saldo Final (SF) TEM
Desgravamen Bien Comisión Desgravamen
1 16/06/2019 8,500.00 S/.639.26 153.74 6.38 0.00 10.00 S/.809.38 S/.7,860.74 0.075% 1.80876%
2 16/07/2019 7,860.74 S/.651.30 142.18 5.9000 0.00 10.00 S/.809.38 S/.7,209.44 0.075% 1.80875%
3 16/08/2019 7,209.44 S/.659.00 134.79 5.590 0.00 10.00 S/.809.38 S/.6,550.44 0.078% 1.86963%
4 16/09/2019 6,550.44 S/.671.83 122.47 5.08 0.00 10.00 S/.809.38 S/.5,878.61 0.078% 1.86965%
5 16/10/2019 5,878.61 S/.688.64 106.33 4.41 0.00 10.00 S/.809.38 S/.5,189.97 0.075% 1.80876%
6 16/11/2019 5,189.97 S/.698.33 97.03 4.02 0.00 10.00 S/.809.38 S/.4,491.64 0.077% 1.86957%
7 16/12/2019 4,491.64 S/.714.77 81.24 3.37 0.00 10.00 S/.809.38 S/.3,776.87 0.075% 1.80869%
8 16/01/2020 3,776.87 S/.725.84 70.61 2.93 0.00 10.00 S/.809.38 S/.3,051.03 0.078% 1.86954%
9 16/02/2020 3,051.03 S/.739.98 57.04 2.36 0.00 10.00 S/.809.38 S/.2,311.05 0.077% 1.86953%
10 16/03/2020 2,311.05 S/.757.30 40.40 1.68 0.00 10.00 S/.809.38 S/.1,553.75 0.073% 1.74812%
11 16/04/2020 1,553.75 S/.769.13 29.05 1.20 0.00 10.00 S/.809.38 S/.784.62 0.077% 1.86967%
12 16/05/2020 784.62 S/.784.62 14.19 0.59 0.00 10.00 S/.809.40 S/.0.00 0.075% 1.80852%
S/.8,500.00
Tabla 2

 Identificar conceptos de la identidad financiera:

a) El seguro de desgravamen aplica a créditos mayores o iguales a 1500 soles, por ello al pedir un crédito de 8500 soles, el banco otorga una
tasa de desgravamen de 0.18%. Este valor de 0.18% es un valor referencial, ya que la tasa de desgravamen se halla cada mes.

Hallando el valor de A ( cuota sin comisión ):

Datos:

TCEM 2.59%
TCEA 34.61%
Préstamo 8,500
Plazo 24 Meses
TEA 30%
TEM 2%
Cuotas 24 Cuotas mensuales e iguales
Cuota Doble en t=7 y en t=19
 22/05/2019 Tiempo de reembolso

Fecha Período Saldo Inicial (SI) Amortización Interés Cuota sin comisión S. Desgravamen Cuota con comisión Saldo Final (SF) Tabla1
22/06/2019 1.00 8500.00 229.69 194.22 423.91 15.30 439.21 8270.31 Periodo Dias TEM- calculado TEM-hallado
22/07/2019 2.00 8270.31 665.02 182.81 847.83 15.30 863.13 7605.29 6 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/08/2019 3.00 7605.29 250.13 173.78 423.91 15.30 439.21 7355.16 7 30.000 0.022104173 2.21% 30
22/09/2019 4.00 7355.16 255.85 168.06 423.91 15.30 439.21 7099.31 8 31.000 0.022849621 2.28% 31

22/10/2019 5.00 7099.31 266.99 156.93 423.91 15.30 439.21 6832.32 9 31.000 0.022849621 2.28% 31

22/11/2019 6.00 6832.32 267.80 156.12 423.91 15.30 439.21 6564.53 10 30.000 0.022104451 2.21% 30

22/12/2019 7.00 6564.53 278.81 145.11 423.91 15.30 439.21 6285.72 11 31.000 0.022849621 2.28% 31

22/01/2020 12 30.000 0.022104451 2.21% 30

8.00 6285.72 280.29 143.63 423.91 15.30 439.21 6005.43
22/02/2020 1 31.000 0.022849621 2.28% 31
9.00 6005.43 286.69 137.22 423.91 15.30 439.21 5718.74
22/03/2020 2 31.000 0.022849621 2.28% 31
10.00 5718.74 301.76 122.15 423.91 15.30 439.21 5416.98
3 29.000 0.021359823 2.14% 29
22/04/2020 11.00 5416.98 300.14 123.78 423.91 15.30 439.21 5116.84
4 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/05/2020 12.00 5116.84 310.81 113.11 423.91 15.30 439.21 4806.04
5 30.000 0.022104451 2.21% 30
22/06/2020 13.00 4806.04 314.10 109.82 423.91 15.30 439.21 4491.94
6 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/07/2020 14.00 4491.94 748.53 99.29 847.83 15.30 863.13 3743.41
7 30.000 0.022104451 2.21% 30
22/08/2020 15.00 3743.41 338.38 85.54 423.91 15.30 439.21 3405.03
8 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/09/2020 16.00 3405.03 346.06 77.85 423.91 15.30 439.21 3058.97
9 31.020 0.022864605 2.29% 31
22/10/2020 17.00 3058.97 356.30 67.62 423.91 15.30 439.21 2702.68
10 30.000 0.022104451 2.21% 30
22/11/2020 18.00 2702.68 362.16 61.76 423.91 15.30 439.21 2340.52 11 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/12/2020 19.00 2340.52 372.18 51.74 423.91 15.30 439.21 1968.34 12 30.000 0.022104451 2.21% 30
22/01/2021 20.00 1968.34 378.94 44.98 423.91 15.30 439.21 1589.41 1 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/02/2021 21.00 1589.41 387.60 36.32 423.91 15.30 439.21 1201.81 2 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/03/2021 22.00 1201.81 399.14 24.78 423.91 15.30 439.21 802.67 3 28.000 0.020615738 2.06% 28
22/04/2021 23.00 802.67 405.57 18.34 423.91 15.30 439.21 397.10 4 31.000 0.022849621 2.28% 31
22/05/2021 24.00 397.10 415.13 8.78 423.91 15.30 439.21 -18.03 5 30.000 0.022104451 2.21% 30

SUMA TOTAL 8518.03 2503.69 11021.73 367.20 11388.93 102760.51

 Tabla 3:

Datos:
II. Conclusiones

 De acuerdo con la investigación realizada con respecto a los préstamos dados por las
entidades financieras, se puede afirmar que a mayor monto de préstamo los requisitos
impuestos serán mayores y más rigurosos. Además, estos están sujetos a una mayor
evaluación crediticia en la mayoría de los casos.
 Con respecto al otorgamiento de un crédito de consumo por un monto de S/. 20,000 se
concluye que las entidades financieras pueden variar sus requerimientos según el tipo de
cliente que se presente, tomando en cuenta el nivel de ingresos percibidos y el tipo de
trabajador en función al tipo de renta.

 En la tabla n°01 se logró obtener una cuota con comisión constante a pesar de que se tiene
un seguro de desgravamen variable. Para lograrlo, en primer lugar, se debió analizar el
problema y descartar que se tendrá una cuota sin comisión fija de 794.35 soles, como
muchos problemas ideales, pues ello no ayudaría a cumplir con nuestro objetivo. Entonces,
pusimos como premisa la cuota con comisión fija y partir de ello, obtener los datos
necesarios que al término del cálculo el saldo final nos de cero.

 Con el desarrollo del problema n°01, llegamos a la conclusión que no basta con lo anterior
dicho, sino que se debe analizar y cuestionar el uso de TEM constante, ya que, si
observamos la fórmula de transformación de TEA a TEM, vemos el resultado depende de
los días que se consideren por mes. Es por ello, que, en un caso real, las tasas también varían
por mes al igual que la tasa del seguro de desgravamen. Como observamos en la tabla uno,
para cada tasa hay días distintos.

 En la tabla n°02 se desarrolló determinando los valores que conforman la cuota total. Ese
valor es la suma del valor de desgravamen y de la amortización. Es decir, la suma de la
cuota sin comisión y con comisión. Este valor nos ayudó a determinar los demás valores
como el saldo inicial y final.

 Con el desarrollo del problema n°02 se llega a la conclusión de que la TCEA determinado es
mayor a la TEA. Asimismo, se observó que el valor del desgravamen es constante a lo largo
de los meses, ya que nos dan una tasa porcentual mensual de acuerdo con lo establecido por
la identidad financiera.

 Luego de realizar los cálculos correspondientes a la tabla n°03, se concluye que hay una
ligera diferencia con respecto a los valores entregados por el banco. Asimismo, se observa
que el valor del TCEA supera al valor del TEA en un 1.17% y que el valor del seguro de
desgravamen va disminuyendo conforme pasan los periodos.
III. Bibliografía

 Caja Arequipa. (2020). Recuperado 1 de mayo de 2020, de Caja Arequipa. website:

https://www.cajaarequipa.pe/creditos/credito-personas/credito-consumo/personal-directo/.
 Fundación BBVA MicroFinanzas. (2020). Recuperado 1 de mayo de 2020, de BBVA
website: https://confianza.pe/persona/credito-personal.
 Interbank. (2019). Recuperado 1 de mayo de 2020, de Banco Interbank website:
https://interbank.pe/prestamos-creditos/prestamos-personales/prestamo-efectivo?
rfid=categoria-prestamos:card:boton#!lq-pd-2.
 BCP. (2019). Recuperado 1 de mayo de 2020, de Banco BCP website:
https://www.viabcp.com/creditos/credito-efectivo/prestamo-personal-bcp.