Data

Nro. Cuenta DETALLE Sum - DEBE

1 Banco Union 1,000,000
2 Muebles y Enseres 50,000
3 Inventario Inicial De Mercaderias 209,000
4 Cuentas por Pagar
5 Capital Ltda.
6 Compras 4,350
7 Credito Fiscal IVA 4,316
8 Letras de cambio por pagar 2,000
9 Caja Moneda Nacional 73,540
10 Comiciones Bancarias 900
11 Adelantos Al Personal 400
12 Banco Mercantil Santa Cruz 6,800
13 Gastos Bancarios 174
14 Letras de cambio por Cobrar 27,000
15 Ventas
16 Devito Fiscal IVA
17 Impuesto A Las Transacciones 1,950
18 Impuesto A Las Transaciones Por Pagar 690
19 Equipos de computacion 3,480
20 Comiciones Percibidas
21 Devolucion En Ventas 20,010
22 Mantenimiento 1,200
23 Retenciones Por Pagar
24 Vehiculos 20,000
25 Intereses Pagados 22
26 Intereses Percibidos
27 Sueldos Y Salarios 20,000
28 Alquileres Pagados 870
29 Gastos Generales 100
Total Result 1,446,802
Sum - HABER
3,000

34,000
1,275,000

6,000
50,114

2,022

6,000
56,550
8,450
690
1,950

2,000

186

40

1,446,002
 DETALLE Nro. Cuenta FECHA DEBE HABER
Nro. Asiento
Caja Moneda Nacional 9 3 5-Jun-17 29,100
Caja Moneda Nacional 9 4 5-Jun-17 400
Caja Moneda Nacional 9 5 10-Jun-17 5,000
Caja Moneda Nacional 9 6 10-Jun-17 3,000
Caja Moneda Nacional 9 9 12-Jun-17 35,000
Caja Moneda Nacional 9 12 16-Jun-17 23,000
Caja Moneda Nacional 9 14 16-Jun-17 1,014
Caja Moneda Nacional 9 17 27-Jun-17 6,040
Caja Moneda Nacional 9 18 30-Jun-17 21,100

73,540 50,114
 TIPO DE
CUENTA
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
 EMPRESA COMERCIAL "JARA" SRL
HOJA DE TRABAJO
AL 02 DE JUNIO DE 2017
(Expresado en Bolivianos)

SUMAS SALDOS ESTADO RESULTADOS BALANCE GENERAL

Nro. Cuenta
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO PASIVO
A 1 Banco Union 1,000,000.00 3,000.00 997,000.00 997,000.00
A 2 Muebles y Enseres 50,000.00 50,000.00 50,000.00
A 3 Inventario Inicial De Mercaderias 209,000.00 209,000.00 209,000.00
P 4 Cuentas por Pagar 34,000.00 34,000.00 34,000.00
N 5 Capital Ltda. 1,275,000.00 1,275,000.00 1,275,000.00
E 6 Compras 4,350.00 4,350.00 4,350.00
A 7 Credito Fiscal IVA 4,316.00 4,316.00 4,316.00
P 8 Letras de cambio por pagar 2,000.00 6,000.00 4,000.00 4,000.00
A 9 Caja Moneda Nacional 73,140.00 50,514.00 22,626.00 22,626.00
E 10 Comiciones Bancarias 900.00 900.00 900.00
A 11 Anticipos Al Personal 400.00 400.00 400.00
A 12 Banco Mercantil Santa Cruz 6,800.00 2,022.00 4,778.00 4,778.00
E 13 Gastos Bancarios 174.00 174.00 174.00
A 14 Letras de cambio por Cobrar 27,000.00 6,000.00 21,000.00 21,000.00
I 15 Ventas 56,550.00 56,550.00 56,550.00
P 16 Devito Fiscal IVA 8,450.00 8,450.00 8,450.00
E 17 Impuesto A Las Transacciones 1,950.00 690.00 1,260.00 1,260.00
P 18 Impuesto A Las Transaciones Por Pagar 690.00 1,950.00 1,260.00 1,260.00
A 19 Equipos de computacion 3,480.00 3,480.00 3,480.00
I 20 Comiciones Percibidas 2,000.00 2,000.00 2,000.00
E 21 Devolucion En Ventas 20,010.00 20,010.00 20,010.00
E 22 Mantenimiento 1,200.00 1,200.00 1,200.00
P 23 Retenciones Por Pagar 186.00 186.00 186.00
A 24 Vehiculos 20,000.00 20,000.00 20,000.00
E 25 Intereses Pagados 22.00 22.00 22.00
I 26 Intereses Percibidos 40.00 40.00 40.00
E 27 Sueldos Y Salarios 20,000.00 20,000.00 20,000.00
E 28 Alquileres Pagados 870.00 870.00 870.00
E 29 Gastos Generales 100.00 100.00 100.00
Saldos Iguales 1,446,402.00 1,446,402.00 1,381,486.00 1,381,486.00 48,886.00 58,590.00
Ganancias Del Periodo 9,704.00
Sumas Iguales 58,590.00 58,590.00
Bajada Utilidad 9,704.00
Impuesto A Las Utilidades Por Pagar 25% 2,426.00 2,426.00
Reserva Legal 5% 485.20 485.20
Reserva Para Reinversion de Capital 7% 679.28 679.28
Reserva Para Reposicion de Capital 4% 388.16 388.16
Utilidad Liquida Del Ejercicio 5,725.36 5,725.36
Sumas Iguales 9,704.00 9,704.00 1,332,600.00 1,332,600.00

Jhoselin Angulo Daniel Riveros Limber Jiménez

Elaborado Por Revisado Por Aprobado Por