PRESUPUESTO OFICIAL

Hoja 1 de 1
SUELDO Y/O
AUXILIO
CANT. JORNAL MENSUAL TRANSPORTE
CARGO / OFICIO
(1)
(2) (3)
COSTOS DIRECTOS DE PERSONAL
PERSONAL PROFESIONAL
1 Director General $ 2,000,000
PERSONAL TÉCNICO, ADMINISTRATIVO Y AUXILIAR
1 Secretaria $ 616,000 $ 72,000
1 Coordinador de deportes $ 616,000 $ 72,000
1 Aseadora $ 616,000 $ 72,000
SUBTOTAL COSTOS DE PERSONAL = SUMATORIA DE (5) = (6)
FACTOR MULTIPLICADOR (7)
TOTAL COSTOS DE PERSONAL = (6) * (7) = (A)
COSTO BÁSICO = (A) + (B) = (C)
IVA = 16% * (C) = (D)
COSTO TOTAL = (C) + (D)
CIAL

DEDICACIÓ PARTICIPACIÓN VALOR

N
(h-mes) TOTAL (mes) PARCIAL ($)
(4) (5) (1)*((2)+(3))*(4)*(5) = (6)

$2,700,000
27% 5.0 $ 2,700,000
$4,024,800
50% 5.0 $ 1,720,000
40% 5.0 $ 1,376,000
27% 5.0 $ 928,800
$ 6,724,800
1.89
$ 12,709,872
$ 12,709,872.00
$ 2,033,580.000
$ 14,743,452.000
100 30
12

40
 1
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
2.10
2.11

4.8
4.9
4.1
4.13
4.14

6
 CALCULO DEL FACTOR MULTIPLICADOR

HONORARIOS MENSUAL BASICO

PRESTACIONES SOCIALES
Prima de servicio
Cesantías
Intereses de cesantías
Salud
Pensión
Subsidio Familiar
Vacaciones
Dotación
ARP
CREE
Otros ( AUXILIOS VARIOS, PRESTACIONES EXTRALEGALES, INCAPACIDADES NO CUBIERTAS)

SUBTOTAL 2 - PRESTACIONES SOCIALES

Otros gastos no reembolsables
Poliza de Calidad
Poliza De Cumplimiento
Poliza salarios y prestaciones sociales
Retefuente
ReteICA
SUBTOTAL 3 - COSTOS INDIRECTOS
CARGO POR HONORARIOS
SUBTOTAL 4 - HONORARIOS

FACTOR MULTIPLICADOR = ( 1 + 2 + 3 + 4 ) / 100

MODELO APROXIMADO PARA EL CALCULO DEL FACTOR MULTIPLICADOR

100.00%

8.33%
8.33%
1.00%
16.00%
12.50%
4.00%
4.17%
2.00%
1.04%
0.00%
1.00%
58.40% 1.58

0.53%
0.99%
2.65%
10.00%
1.43%
15.60%
15.00%
15.00% 0.31
|
1.89 1.89
 TABLA : PREMISAS PARA EL CALCULO DE LA NOMINA
SALARIO MINIMO 2014 616,000.0
AUXILIO DE TRANSPORTE 72,000.0
SUBTOTAL 1 DEVENGADO
ISS "empleado" (1) 3.375%
ISS "empleador" (2) 13,5% PENSION Y 1,04 ARP 14.54%
SUBTOTAL 2 A PAGAR
SUBSIDIO 4%
ICBF 3%
SENA 2%
E.P.S sanitas 4%
E.P.S sanitas 8%
SUBTOTAL 3 APORTES
CESANTIAS 8.33%
INTERESES DE CESANTIAS 1%
PRIMA DE SERVICIOS 8.33%
VACACIONES 4.17%
SUBTOTAL 4 PROVICIONAL
SUBTOTAL 5 PARA CADA CARGO
TOTAL NOMINA MENSUAL

CARGO SALARIO BASICO AUXILIO DE TTE TOTAL 1

GERENTE $ 900,000.00 $ 72,000.00 $ 972,000.00
SECRETARIA GENERAL $ 616,000.00 $ 72,000.00 $ 688,000.00
COORDINADOR DE DEPORTES $ 616,000.00 $ 72,000.00 $ 688,000.00
ASESOR ESTADISTICO $ 616,000.00 $ 72,000.00 $ 688,000.00
ASEADORA $ 616,000.00 $ 72,000.00 $ 688,000.00
TOTALES $ 3,364,000.00 $ 360,000.00 $ 3,724,000.00

TABLA 4: RESUMEN NO
TOTAL NOMINA MENSUAL
TOTAL NOMINA CAMPEONATO

CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS

CARGO PLAZO VALOR VALOR MES
GERENTE 150 $ 6,307,840.00 $ 1,261,568.00
SECRETARIA GENERAL 150 $ 5,376,000.00 $ 1,075,200.00
COORDINADOR DE DEPORTES 150 $ 5,120,000.00 $ 1,024,000.00
ASESOR ESTADISTICO 150 $ 3,665,920.00 $ 733,184.00
ASEADORA 150 $ 3,665,920.00 $ 733,184.00
VALOR TOTAL $ 24,135,680.00 $ 4,827,136.00
 TABLA 3: NOMINA
ISS (1) ISS (2) TOTAL 2 SUBSIDIO ICBF SENA
$ 32,805.00 $ 141,328.80 $ 1,080,523.80 $ 38,880.00 $ 29,160.00 $ 19,440.00
$ 23,220.00 $ 100,035.20 $ 764,815.20 $ 27,520.00 $ 20,640.00 $ 13,760.00
$ 23,220.00 $ 100,035.20 $ 764,815.20 $ 27,520.00 $ 20,640.00 $ 13,760.00
$ 23,220.00 $ 100,035.20 $ 764,815.20 $ 27,520.00 $ 20,640.00 $ 13,760.00
$ 23,220.00 $ 100,035.20 $ 764,815.20 $ 27,520.00 $ 20,640.00 $ 13,760.00
$ 125,685.00 $ 541,469.60 $ 4,139,784.60 $ 148,960.00 $ 111,720.00 $ 74,480.00

TABLA 4: RESUMEN NOMINA

TOTAL NOMINA MENSUAL $ 4,468,491.68
TOTAL NOMINA CAMPEONATO $ 22,342,458.41
TABLA 3: NOMINA
ARP (1) ARP (2) TOTAL 3 CESANTIAS i CESANTIAS P. SERVICIOS
$ 38,880.00 $ 77,760.00 126,360.00 $ 80,967.60 $ 9,720.00 $ 80,967.60
$ 27,520.00 $ 55,040.00 89,440.00 $ 57,310.40 $ 6,880.00 $ 57,310.40
$ 27,520.00 $ 55,040.00 89,440.00 $ 57,310.40 $ 6,880.00 $ 57,310.40
$ 27,520.00 $ 55,040.00 89,440.00 $ 57,310.40 $ 6,880.00 $ 57,310.40
$ 27,520.00 $ 55,040.00 89,440.00 $ 57,310.40 $ 6,880.00 $ 57,310.40
$ 148,960.00 $ 297,920.00 $ 484,120.00 $ 310,209.20 $ 37,240.00 $ 310,209.20
 VACACIONES TOTAL 4 TOTAL 5 # EMPLEADOS %OCUPACION
$ 40,500.53 $ 212,155.73 $ 1,166,319.53 1 $ 291,579.88
$ 28,667.04 $ 150,167.84 $ 825,543.04 1 $ 206,385.76
$ 28,667.04 $ 150,167.84 $ 825,543.04 1 $ 206,385.76
$ 28,667.04 $ 150,167.84 $ 825,543.04 1 $ 94,854.90
$ 28,667.04 $ 150,167.84 $ 825,543.04 1 $ 206,385.76
$ 155,168.68 $ 812,827.08 $ 4,468,491.68 5 $ 1,005,592.06
 TOTAL
$ 1,166,319.53
$ 825,543.04
$ 825,543.04 $ 4,953,258.23
$ 825,543.04 $ 4,953,258.23
$ 825,543.04
$ 4,468,491.68
 TABLA 6: INVERSIÓN DE MUEBLES
MUEBLES UND. CANTIDAD VR. UNIT. VR. TOTAL
Divisiones modulares x1 un 1 $ 658,700.00 $ 658,700.00
Mueble - escritorio un 2 $ 356,000.00 $ 712,000.00
sillas ergonomicas un 5 $ 124,000.00 $ 620,000.00
Archivador un 1 $ 405,000.00 $ 405,000.00
Teléfono un 1 $ 90,000.00 $ 90,000.00
SUB TOTAL1 $ 2,485,700.00
TABLA 6: INVERSIÓN DE EQUIPOS
Computador un 1 $ 2,800,000.00 $ 2,800,000.00
SUB TOTAL 2 $ 2,800,000.00
TOTAL MUEBLES Y EQUIPOS $ 5,285,700.00

INVERSIÓN TOTAL
ÓN DE MUEBLES
REFERENCIAS y/ó ESPECIFICACIONES
Referencia offita, forma L
señorial - ejecutivo
s50 secretarial tapizada
AO4 por 4 gavetas
Sin altavoz

ÓN DE EQUIPOS
CORE I5, procesador de 750mhz, memo ram 10 Gb, monitor 14"

$ 5,285,700.00
 PREMISAS
OFERTA EQUIPOS "EMPRESAS" 49
VIDA ÚTIL (5 AÑOS) MESES 60

TABLA 9: COSTOS UNITARIOS MENSUALES DE SERVICIOS

PÚBLICOS EN LA CIUDAD DE ESPINAL (ESTRATO 3)
SERVICIO UND VR/CONSUMO CONSUMO Prom. VR/MENSUAL
AGUA
ACUEDUCTO m3 $ 850.00 $ 45.60 $ 38,760.00
ALCANTARILLADO m3 $ 587.00 $ 45.60 $ 26,767.20
SUBTOTAL 1 $ 65,527.20
LUZ Kw $ 252.00 $ 200.00 $ 50,400.00
SUBTOTAL 2 $ 50,400.00
TELÉFONO
CARGO FIJO $ 7,975.00
IMPULSO $ 45.70 $ 200.00 $ 9,140.00
NACIONAL $ 10,000.00
SUBTOTAL 3 $ 27,115.00
TOTAL $ 143,042.20

TABLA 10: COSTOS DE PAPELERIA

DESCRIPCION CANT VR/UNITARIO VR/MENSUAL VR/VIDA UTIL
TALONARIOS 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 480,000.00
FACTURAS 2 $ 7,000.00 $ 14,000.00 $ 840,000.00
RESMAS 1 $ 8,300.00 $ 8,300.00 $ 498,000.00
TOTAL COSTOS PAPELERIA $ 30,300.00 $ 1,818,000.00

151500
VICIOS
3)
VR/VIDA ÚTIL
$ 65,600.00
$ 58,300.00
$ 48,750.00
$ 3,931,632.00

$ 3,024,000.00

$ 1,626,900.00
$ 8,582,532.00

500

17500
 TABLA 12:ANALISIS DE COSTOS E INVERSIONES
DESCRIPCION VR.TOTAL
INVERSIONES
Muebles y Enseres $ 5,285,700.00
SUBTOTAL 1 $ 5,285,700.00
COSTOS VARIABLES UNITARIOS CAMPEONATO
DESCRIPCION UNIDAD VALOR MES ACTUAL VALOR 5 MESES ACTUAL
PREMIACION CATEGORIA LIBRE GL $ 1,500,000.00 $ 7,500,000.00
PREMIACION CATEGORIA
VETERANOS
GL
$ 1,410,000.00 $ 7,050,000.00
ARBITRAJE GL $ 2,886,000.00 $ 14,430,000.00
DEMARCACION CANCHA GL $ 144,600.00 $ 723,000.00
RIEGO CANCHA GL $ 144,600.00 $ 723,000.00
SERVICIO LAVANDERIA "PETOS" GL $ 44,000.00 $ 220,000.00
CAL GL $ 100,000.00 $ 500,000.00

MANTENIMIENTO Y GL $ 1,500,000.00
REPARACION ZONA DEPORTIVA $ 300,000.00
COMPRA DE BALONES GL $ 54,000.00 $ 270,000.00
TROFEOS GL $ 64,000.00 $ 320,000.00
CARNETIZACION GL $ 218,000.00 $ 1,090,000.00
SUBTOTAL 2 $ 6,865,200.00 $ 34,326,000.00
COSTOS VARIABLES UNITARIOS OTROS
GASTOS NAVIDEÑOS GL $ 258,333.33 $ 1,291,666.67
AUXILIO Y DONACIONES GL $ 83,333.33 $ 416,666.67
CASINO Y RESTAURANTES
GL $ 400,000.00
CONGRESO TÉCNICO $ 80,000.00
TRANSPORTES GL $ 20,000.00 $ 100,000.00
PUBLICIDAD GL $ 400,000.00 $ 2,000,000.00
ELEMENTOS DE ASEO GL $ 30,000.00 $ 150,000.00
SUBTOTAL 3 $ 7,268,866.67 $ 4,358,333.33
COSTOS FIJOS UNITARIOS
Servicio Agua GL $ 25,000.00 60
Servicio Luz GL $ 35,000.00
Servicio Teléfono GL $ 32,000.00
SUBTOTAL 3 $ 92,000.00
 GASTOS
Personal GL $ 14,743,452.00

Papeleria GL $ 30,300.00 COSTO VARIABLE

UNITARIO CAMPEONATO
SUBTOTAL 4 $ 14,773,752.00 $ 700,530.61

RESUMEN COSTOS
DESCRIPCION UNIDAD VALOR #VALUE!
INVERSIONES FIJAS GL $ 5,285,700.00
INVERSIONES DIFERIDAS GL $ 2,000,000.00 12688370.1558442
CAPITAL DE TRABAJO GL $ -
TOTAL $ 7,285,700.00 $ 88,945.58

FUENTES DE FINANCIACION
FUENTE VALOR
J.A.C BARRIO BALKANES $ 3,865,271.75
PATOCINIO GOLEADOR $ 3,420,428.25
TOTAL $ 7,285,700.00
 #VALUE!

8923098.40584416
 INGRESO ACTUAL 1 CAMPEONATO AÑO
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD
INSCRIPCION CAMPEONATO LIBRE EQUIPO 16
INSCRIPCION CAMPEONATO VETERANOS EQUIPO 33
PLANILLAS UNIDAD 49
RECUADO TARGETAS AMARILLAS Y
GL 1
ROJAS
DERECHO ARBITRAJE POR PARTIDO UNIDAD 241
CARNETIZACION UNIDAD 741
ALQUILER CANCHA MES 12
SUB TOTAL 1
OTROS INGRESOS
VALLAS PUBLICITARIAS GL 1
ARRIENDO SITIOS PARA COMIDAS GL 1
ALQUILER CASETAS UNIDAD 8
ALQUILER DEPOSITO GL 1
PATROCINIO GOLEADOR VETERANOS GL 1
DERECHO PUBLICIDAD GL 1
SUB TOTAL 2
CAMPEONATO AÑO
VR UNITARIO VALOR CAMPEONATO
$ 500,000.00 $ 8,000,000.00
$ 400,000.00 $ 13,200,000.00
$ 100,000.00 $ 4,900,000.00

$ 2,479,000.00 $ 2,479,000.00
$ 80,000.00 $ 19,280,000.00
$ 3,000.00 $ 2,223,000.00
$ 300,000.00 $ 3,600,000.00
$ 53,682,000.00
GRESOS
$ 2,250,000.00 $ 2,250,000.00
$ 250,000.00 $ 250,000.00
$ 600,000.00 $ 4,800,000.00
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 2,480,000.00 $ 2,480,000.00
$ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
$ 14,780,000.00

$ 301,632.65
 INGRESOS CAMPEONATO
DESCRIPCION AÑO 1
VENTAS $ 53,682,000.00
CANTIDAD 49
PRECIO $ 1,095,551.02

COSTOS VARIABLES CAMPEONATO

AÑO 1
COSTOS VARIABLES $ 34,326,000.00
CANTIDAD 49
COSTOS VARIABLE UNITARIO $ 700,530.61
 INGRESOS CAMPEONATO
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 107,364,000.00 $ 107,364,000.00 $ 107,364,000.00 $ 107,364,000.00
98 98 98 98
$ 1,095,551.02 $ 1,095,551.02 $ 1,095,551.02 $ 1,095,551.02

COSTOS VARIABLES CAMPEONATO

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 68,652,000.00 $ 68,652,000.00 $ 68,652,000.00 $ 68,652,000.00
98 98 98 98
$ 700,530.61 $ 700,530.61 $ 700,530.61 $ 700,530.61

210000
833.333333
Valor del
$ 2,800,000.00
activo
Vida útil
5
(Años)

Depreciación por Línea Recta de Equipos

Depreciación
Año Cuota depreciación
acumulada
1 $ 560,000.00 $ 560,000.00
2 $ 560,000.00 $ 1,120,000.00
3 $ 560,000.00 $ 1,680,000.00
4 $ 560,000.00 $ 2,240,000.00
5 $ 560,000.00 $ 2,800,000.00

VALOR EN LIBROS
VALOR DE ADQUISICIÓN $ 5,285,700.00
DEP. ACUMULADA $ 2,642,850.00
VALOR EN LIBROS $ 2,642,850.00

DEPRECIACION
$ 808,570.00
 Valor del activo $ 2,485,700.00

Vida útil (Años) 10

Equipos Depreciación por Línea Recta de Muebles

Valor neto en libros Año Cuota depreciación

$ 2,240,000.00 1 $ 248,570.00
$ 1,680,000.00 2 $ 248,570.00
$ 1,120,000.00 3 $ 248,570.00
$ 560,000.00 4 $ 248,570.00
$ 0.00 5 $ 248,570.00
6 $ 248,570.00
7 $ 248,570.00
8 $ 248,570.00
9 $ 248,570.00
10 $ 248,570.00
por Línea Recta de Muebles

Depreciación
Valor neto en libros
acumulada
$ 248,570.00 $ 2,237,130.00
$ 497,140.00 $ 1,988,560.00
$ 745,710.00 $ 1,739,990.00
$ 994,280.00 $ 1,491,420.00
$ 1,242,850.00 $ 1,242,850.00
$ 1,491,420.00 $ 994,280.00
$ 1,739,990.00 $ 745,710.00
$ 1,988,560.00 $ 497,140.00
$ 2,237,130.00 $ 248,570.00
$ 2,485,700.00 $ 0.00
 FLUJO DE CAJA PROYECTO IMPLEME

Ventas
Gtos Admón Vtas
Gtos Ventas Var.
Dep. Equipos y Muebles
Utilidad Bruta
Impuesto
Utilidad neta
Equipos
Inversion Diferida
Amortizacion Inv Direfida
Capital de Trabajo
Tasa Valor de Desecho(0,...)= 0.12 Valor de desecho
Flujo de caja

Tasa de Oportunidad o
0.2
descuento (0,..)
VPN=
Inversion $ 5,285,700.00

TIR
PROYECTO IMPLEMENTACIÓN DEL TORNEO DE MINIFUTBOL PARA EL AUTOSOSTENIMIENTO DE LA JUNTA
BARRIO BALKANES DEL MUNICIPIO DEL ESPINAL

AÑO 0 AÑO 1 AÑO2 AÑO3

$ 53,682,000.00 $ 107,364,000.00 $ 107,364,000.00
$ 14,743,452.00 $ 29,486,904.00 $ 29,486,904.00
$ 34,326,000.00 $ 68,652,000.00 $ 68,652,000.00
$ 808,570.00 $ 808,570.00 $ 808,570.00
$ 3,803,978.00 $ 8,416,526.00 $ 8,416,526.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 3,803,978.00 $ 8,416,526.00 $ 8,416,526.00
$ 5,285,700.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 2,000,000.00
$ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00
$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ -7,285,700.00 $ 3,403,978.00 $ 8,016,526.00 $ 8,016,526.00

$ -7,285,700.00 $ 2,836,648.33 $ 5,567,031.94 $ 4,639,193.29

91.83%
IMIENTO DE LA JUNTA DE ACCIÓN COMUNAL DEL
AL

AÑO4 AÑO5
$ 107,364,000.00 $ 107,364,000.00
$ 29,486,904.00 $ 29,486,904.00
$ 68,652,000.00 $ 68,652,000.00
$ 808,570.00 $ 808,570.00
$ 8,416,526.00 $ 8,416,526.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 8,416,526.00 $ 8,416,526.00
$ 0.00 $ 0.00

$ 400,000.00 $ 400,000.00
$ 0.00 $ 0.00

$ 36,447,300.00 METODO ECONOMICO

$ 8,016,526.00 $ 44,463,826.00 -5285700.00

$ 3,865,994.41 $ 17,869,014.44

22,206,482.41