SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

ANALISIS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO Y LAVADO DE

ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO - SARLAFT

13330034

Actividad de aprendizaje
Actividad 3 - Evidencia 3. Ensayo

Instructora:

ANA RUTH EMBUS RAMIREZ

APRENDIZ

Carlos Rubiel Henao Escobar

 Elaborar un ensayo argumentativo de tres cuartillas, a partir del análisis de
los siguientes temas:

 Mecanismos de control contra el lavado de activos.

Conocimiento del cliente:
Debe contarse con el diseño e implantación de procedimientos adecuados para
obtener un conocimiento de todos y cada uno de los clientes de la entidad
tanto de aquellos vigentes como de aquellos que se vayan a vincular,
comprendiendo la naturaleza de la actividad o negocios que realizan.
 La información mínima que el mecanismo de conocimiento del cliente debe
contener es la siguiente:
 Identificación de la persona que aspira a tener una relación comercial de tipo
contractual o legal con la entidad vigilada con su respectiva verificación.
 Actividad económica del cliente.
 Características y montos de los ingresos y egresos de los clientes
 Características y montos de las transacciones y operaciones del cliente en la
respectiva entidad.
 El mecanismo de conocimiento del cliente debe servir cuando menos al
propósito de:
 Monitorear continuamente las operaciones de los clientes
 Contar con elementos objetivos que permitan abstenerse de entablar vínculos
comerciales con personas respecto de las cuales no se pueda establecer
satisfactoriamente su identidad.
 Contar con elementos de juicio y soportes documentales que permitan analizar
las transacciones inusuales y determinar la existencia de operaciones
sospechosas.

 Recomendaciones para el uso de los perfiles financieros para la detección

de operaciones inusuales.
El proceso consiste en recopilar información de los clientes y sus movimientos
financieros para establecer perfiles, que acompañado de las características de
cada transacción y de acuerdo a lo que se espera de cada uno de los grupos de
clientes, se hace una comparación entre las transacciones reales con las
normales. Estos mecanismos se fundamentan en herramientas estadísticas y de
minería de datos que permiten predecir el comportamiento de los clientes
conociendo sus características socioeconómicas y demográficas. La detección de
operaciones inusuales no es suficiente para prevenir y detectar el lavado de
activos, pues es necesario iniciar una fase de investigación de tipo científico que
incluya las hipótesis de las entidades financieras, ya que tienen un papel
destacado en la determinación de las acciones a seguir.
Se debe prever un seguimiento y monitoreo general de las operaciones que
realizan sus usuarios. El simple conocimiento del cliente no basta para cubrir
todas las fuentes posibles de operaciones que puedan estar vinculadas con el
lavado de activos, razón por la cual es necesario que contenga procedimientos
que le permitan a la entidad identificar las características de los movimientos que
efectúan los distintos usuarios a través de sus oficinas.
Si bien la entidad no está en capacidad de poner en práctica procedimientos de
conocimiento de usuarios con los cuales no tiene un vínculo permanente, es claro
que debe contar con procedimientos y un desarrollo tecnológico suficiente que le
permitan en un momento dado evaluar su exposición al lavado a través de
operaciones que típicamente realizan usuarios a través de su red de oficinas,
incluyendo las puramente electrónicas o virtuales.
Conforme la entidad, de acuerdo con sus propias políticas puede buscar los
mecanismos legales tendientes a terminar cualquier vínculo contractual con aquel
cliente que llevó a cabo una operación sospechosa en los términos indicados en el
literal anterior, es importante subrayar que la entidad no estará incumpliendo las
disposiciones sobre control y prevención del lavado de activos si mantiene vigente
dicho vínculo contractual o legal con el cliente, pues su deber en materia de este
mecanismo se limita al de informar inmediatamente de ello a las autoridades
competentes.
Cuando se define el perfil del cliente, comienza lo que el funcionario bancario
nombra seguimiento transaccional y radica, en cotejar las actividades comerciales
ejecutadas con el perfil asignado. Cuando la operacionalidad financiera se aleja
del perfil, se puede decir que se ha encontrado lo que la norma conoce como
operación inusual, es allí donde la dependencia experta en la materia en la
institución financiera le corresponde tomar el caso e iniciar a evaluar a través de la
recolección de información más concreta, para poder determinar si en verdad
existe algún criterio fundamental, que catalogue la operación, como sospechosa
de lavado de activos o financiación del terrorismo.