de Colombia”

Aprendiz DIEGO ARMANDO BOLAÑOS FERNANDEZ

Ficha No. 1889351

LPQ MADERAS
PRESUPUESTO DE PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES
RUBRO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
Ventas 10,000 12,000
Inventario 1,500 2,500
Prevision 1,500 1,200
Costo Unitario $ 12 $ 10
Presupuesto de Produccion Total en Unidades $ 10,000 $ 13,300

PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS

MATERIAL A MATERIAL B
Produccion Total en Unidades
Unidades Por Material 10 15
Proyeccion de Materiales Total 120000 180000
Costo Unitario $ 12 $ 15
Costo Total Materias Primas $ 1,440,000 $ 2,700,000

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

PRODUCTO A PRODUCTO B
Costo Estandar Mano de Obra Por Hora $
Presupuesto de Produccion / Unidades 18,000 22,000
Produccion Por Hora 2 5
Total Horas Empleadas en la Produccion 36,000 110,000
Costo Total de Mano de Obra $ 720,000 $ 2,200,000

PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIÓN

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
Sueldo Personal Administrativo $ 25,000,000 $ 28,750,000
Sueldo Personal de Ventas $ 12,500,000 $ 14,000,000
Comisiones Sobre Ventas $ 1,250,000 $ 2,100,000
SUBTOTAL SUELDOS Y COMISIONES $ 38,750,000 $ 44,850,000
SERVICIOS BASICOS DE ADMINISTRACION
Agua $ 1,500,000 $ 1,800,000
Energia $ 5,500,000 $ 6,160,000
Gas $ 500,000 $ 560,000
Material de Escritorio 60% Administrativo $ 120,000 $ 144,000
Material de Escritorio 40% Ventas $ 80,000 $ 96,000
SUBTOTAL SERVICIOS BASICOS COSTOS FIJOS $ 7,700,000 $ 8,760,000
GASTOS PUBLICITARIOS
Radio $ 350,000 $ 378,000
Television $ 12,500,000 $ 13,125,000
Prensa $ 8,500,000 $ 9,350,000
SUBTOTAL GASTOS PUBLICITARIOS $ 21,350,000 $ 22,853,000

PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000 $ 76,463,000

PRESUPUESTO DE VENTAS
Ventas Estimadas Por Trimestre $
Precio Venta / Unidad $ 50 $ 55
TOTAL INGRESO POR VENTAS $ 18,000,000 $ 19,800,000
INTERESES FINANCIEROS $ 1,000,000 $ 1,200,000

a. GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldo Personal Administrativo $ 25,000,000 $ 28,750,000
Agua $ 1,500,000 $ 1,800,000
Energia $ 5,500,000 $ 6,160,000
Gas $ 500,000 $ 560,000
Material de Escritorio 60% Administrativos $ 120,000 $ 144,000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 32,620,000 $ 37,414,000

b. GASTOS DE VENTAS
Sueldo Personal de Ventas $ 12,500,000 $ 14,000,000
Comisiones Sobre Ventas $ 1,250,000 $ 2,100,000
Material de Escritorio 40% Ventas $ 80,000 $ 96,000
Radio $ 350,000 $ 378,000
Television $ 12,500,000 $ 13,125,000
Prensa $ 8,500,000 $ 9,350,000
TOTAL GASTOS DE VENTAS $ 35,180,000 $ 39,049,000

c. GASTOS FINANCIEROS
Intereses Financieros $ 1,000,000 $ 1,200,000

d. PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES

PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000 $ 76,463,000
FERNANDEZ

NIDADES
TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
9,000 20,000
1,000 1,000
1,350 1,000
$ 15 $ 8
$ 8,650 $ 20,000

MATERIAL C MATERIA D
12,000
8 12
96000 144000
$ 18 $ 10
$ 1,728,000 $ 1,440,000 $ 7,308,000

PRODUCTO C PRODUCTO D
20
28,000 32,000
8 3
224,000 96,000
$ 4,480,000 $ 1,920,000 $ 9,320,000

N
TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 45,233,000 $ 43,815,650

$ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 515,200 $ 592,480
$ 161,280 $ 145,152
$ 107,520 $ 96,768
 $ 9,504,000 $ 11,007,360

$ 332,500 $ 359,100
$ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 22,025,000 $ 22,257,350

$ 76,762,000 $ 77,080,360

360,000
$ 60 $ 65
$ 21,600,000 $ 23,400,000 $ 82,800,000
$ 1,250,000 $ 1,350,000

$ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 515,200 $ 592,480
$ 161,280 $ 145,152
$ 41,021,480 $ 37,791,842 $ 148,847,322

$ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 107,520 $ 96,768
$ 332,500 $ 359,100
$ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 35,740,520 $ 39,288,518 $ 149,258,038

$ 1,250,000 $ 1,350,000 $ 4,800,000

ONALES
$ 76,762,000 $ 77,080,360 $ 298,105,360