NEGOCIAR Y CIA

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

PERIODO : JULIO DE 2019

VENTAS TOTALES DEL MES DE JULIO: $ 260,000

Ventas de contado: 30% $ 78,000
Ventas a crédito: saldo $ 182,000
1 mes - Agosto 80% $ 145,600
2 meses - Septiembre 20% $ 36,400

COMPRAS 30% $ 84,000

Compras de contado 70% $ 58,800
Compras a crédito $ 25,200
A 60 días Septiembre

ACTIVIDADES OPERACIONALES

INGRESOS OPERACIONALES

Ventas de contado 78,000

Recuperación cartera de mayo 28,000

Recuperación cartera de junio 106,400

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 212,400

EGRESOS OPERACIONALES

Compras de contado 58,800

Cuenta x pagar (Compras mayo) 17,100

Mano de obra 65,000

Gastos de nómina 30,000

Gastos de venta 26,000

TOTAL EGRESOS OPERACIONALES 196,900

SALDO NETO OPERACIONAL 15,500

ACTIVIDADES FINANCIERAS

INGRESOS FINANCIEROS

Prestamo 150,000
TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 150,000

EGRESOS FINANCIEROS

Dividendos 5,000

TOTAL EGRESOS FINANCIEROS 5,000

SALDO NETO FINANCIERO 145,000

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
INGRESOS DE INVERSIÓN

Rendimientos financieros Titulo 500

TOTAL INGRESOS DE INVERSIÓN 500

EGRESOS DE INVERSIÓN

Compra de maquinaria 150,000

TOTAL EGRESOS DE INVERSIÓN 150,000

SALDO NETO DE INVERSIÓN -149,500

SALDO NETO CAJA 11,000

+ SALDO INICIAL CAJA

=SALDO FINAL DE CAJA 11,000

FINANCIAMIENTO
PRESTAMO $ 150,000
INTERERES 22.00% NAMV
INTERES EFECTIVO MENSUAL 1.83% MENSUAL
PLAZO 1 AÑO
PLAZO 12 MESES
CUOTA $ 14,039.16

TITULO $ 50,000
TASA DE INTERERES 12.00% NAMV
TASA INTERES EFECTIVO MENSUA 1.00% MENSUAL
VALOR INTERES $ 500.00
 NEGOCIAR Y CIA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PERIODO : AGOSTO DE 2019

VENTAS TOTALES DEL MES DE AGOSTO: $ 280,000

ACTIVIDADES OPERACIONALES

ACTIVIDADES FINANCIERAS
 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

SALDO NETO CAJA

+ SALDO INICIAL CAJA

=SALDO FINAL DE CAJA

 NEGOCIAR Y CIA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PERIODO : SEPTIEMBRE DE 2019

VENTAS TOTALES DEL MES DE SEPTIEMBRE: $ 310,000

ACTIVIDADES OPERACIONALES

ACTIVIDADES FINANCIERAS
 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

SALDO NETO CAJA

+ SALDO INICIAL CAJA

=SALDO FINAL DE CAJA

 NEGOCIAR Y CIA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
PERIODO : OCTUBRE DE 2019

VENTAS TOTALES DEL MES DE OCTUBRE: $ 340,000

ACTIVIDADES OPERACIONALES

ACTIVIDADES FINANCIERAS
 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

SALDO NETO CAJA

+ SALDO INICIAL CAJA

=SALDO FINAL DE CAJA