PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN referencia 1 2 3

Ventas esperadas, unidades dato 800 700 900

Inventario final deseado dato 70 90 80
Inventario inicial dato 80 70 90
Producción requerida, unidades 790 720 890

PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS referencia 1 2 3

Producción requerida, unidades dato 790 720 890
Materia prima requerida por unidad dato 3 3 3
Total materia prima para la producción 2370 2160 2670
Inventario final materias primas dato el 4º trimestre 216 267 246
Inventario inicial materias primas dato el primero 237 216 267
Compras materias primas, unidades 2349 2211 2649
Precio unitario de la materia prima dato 2 2 2
Compras materias primas, pesos 4698 4422 5298
Cuentas a pagar pagadas (31/12/anterior) dato 2200
Compras pagadas en efectivo 1er trimestre 2349 2349
Compras pagadas en efectivo 2º trimestre 2211 2211
Compras pagadas en efectivo 3er trimestre 2649
Compras pagadas en efectivo 4º trimestre
Total compras pagadas (pesos) 4549 4560 4860

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA referencia 1 2 3

Producción requerida, unidades dato 790 720 890
Mano de obra directa, horas dato 5 5 5
Total horas 3950 3600 4450
Precio hora mano de obra dato 5 5 5
Coste total de la mano de obra 19750 18000 22250

PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS referencia 1 2 3

Total horas mano de obra dato 3950 3600 4450
Mano de obra aplicada, pesos hora dato 2 2 2
Total gastos variables 7900 7200 8900
Gastos fijos dato 6000 6000 6000
Menos amortizaciones dato 3250 3250 3250
Total gastos indirectos (pesos) 10650 9950 11650

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA Y ADMINIS referencia 1 2 3

Ventas esperadas, unidades dato 800 700 900
Gasto venta y administrativo por unidad dato 4 4 4
Total gasto variable 3200 2800 3600
Gasto venta y administrativos fijos
publicidad dato 1100 1100 1100
seguros dato 2800
sueldos oficina dato 8500 8500 8500
alquiler dato 350 350 350
impuestos dato 1200
Total gastos fijos venta y administrativos 12750 9950 11150
Gastos de venta y adm. fijos y variables 15950 12750 14750
PRESUPUESTO TESORERIA referencia 1 2 3
Saldo efectivo inicial l periodo anterior 10000 9401 5461
Cobro a clientes (pesos) dato 54,300 57,120 66,080
Efectivo disponible 64300 66521 71541
Total compras pagadas (pesos) dato 4549 4560 4860
Coste total de la mano de obra dato 19750 18000 22250
Total gastos indirectos (pesos) dato 10650 9950 11650
Gastos de venta y adm. fijos y variables dato 15950 12750 14750
Compra de maquinaria dato 24300
Pago de impuestos dato 4000
Total pagos 54899 69560 53510
Superávit (déficit) 9401 -3039 18031
Préstamo tomado 8500
Devoluciones préstamos 8500
Intereses 212.5
Total financiación 0 8500 -8712.5
Saldo efectivo final 9401 5461 9318.5
4 TOTAL
800 3200
100 100
80 80
820 3220

4 TOTAL
820 3220
3 3
2460 9660
250 250
246 237
2464 9673
2 2
4928 19346
 2200
4698
4422
2649 5298
2464 2464
5113 19082

4 TOTAL
820 3220
5 5
4100 16100
5 5
20500 80500

4 TOTAL
4100 16100
2 2
8200 32200
6000 24000
3250 13000
10950 43200

4 TOTAL
800 3200
4 4
3200 12800

1100 4400
2800
8500 34000
350 1400
1200
9950 43800
13150 56600
4 TOTAL
9318.5 10000
64,960 242460
74278.5 252460
5113 19082
20500 80500
10950 43200
13150 56600
24300
4000
49713 227682
24565.5 24778
8500
8500
212.5
0 -212.5
24565.5 24565.5
PRESUPUESTO DE VENTAS referencia 1 2
Ventas esperadas, unidades dato 1057 1057
Precio de venta unitario dato 100 100
Total ventas (pesos) 105700 105700
Cuentas a cobrar cobradas (31/12/anterior) dato 250,000
Ventas en efectivo 1er mes 84560 21140
Ventas en efectivo 2º mes 84560
Ventas en efectivo 3er mes
Ventas en efectivo 4º mes
Ventas en efectivo 5º mes
Ventas en efectivo 6º mes
Ventas en efectivo 7º mes
Ventas en efectivo 8º mes
Ventas en efectivo 9º mes
Ventas en efectivo 10º mes
Ventas en efectivo 11º mes
Ventas en efectivo 12º mes
Cobro a clientes (pesos) 334,560 105700

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN referencia 1 2

Ventas esperadas, unidades dato 1057 1057
Inventario final deseado dato 1000 1000
Inventario inicial dato 800 1000
Producción requerida, unidades 1257 1057

PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS referencia 1 2

Producción requerida, unidades dato 1257 1057
Materia prima requerida por unidad dato 2 2
Total materia prima para la producción 2514 2114
Inventario final materias primas dato el 4º trimestre 500 600
Inventario inicial materias primas dato el primero 1000 500
Compras materias primas, unidades 2014 2214
Precio unitario de la materia prima dato 3 3
Compras materias primas, pesos 6042 6642
Cuentas a pagar pagadas (31/12/anterior) dato 3400
Compras pagadas en efectivo 1er mes 1208.4 4833.6
Compras pagadas en efectivo 2º mes 1328.4
Compras pagadas en efectivo 3er mes
Compras pagadas en efectivo 4º mes
Compras pagadas en efectivo 5º mes
Compras pagadas en efectivo 6º mes
Compras pagadas en efectivo 7º mes
Compras pagadas en efectivo 8º mes
Compras pagadas en efectivo 9º mes
Compras pagadas en efectivo 10º mes
Compras pagadas en efectivo 11º mes
Compras pagadas en efectivo 12º mes
Total compras pagadas (pesos) 4608.4 6162

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA referencia 1 2

Producción requerida, unidades dato 1257 1057
Mano de obra directa, horas dato 3 3
Total horas 3771 3171
Precio hora mano de obra dato 1.5 1.5
Coste total de la mano de obra 5656.5 4756.5

PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS referencia 1 2

Total horas mano de obra dato 3771 3171
Mano de obra aplicada, pesos hora dato 1.2 1.2
Total gastos variables 4525.2 3805.2
Gastos fijos dato 3200
Menos amortizaciones dato 250 250
Total gastos indirectos (pesos) 7475.2 3555.2

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRATIVOS referencia 1 2

Ventas esperadas, unidades dato 1057 1057
Gasto venta y administrativo por unidad dato
Total gasto variable
Gasto venta y administrativos fijos
publicidad dato 76 76
seguros dato 125
sueldos oficina dato 3400 3400
alquiler dato 27 27
impuestos dato 180 170
Total gastos fijos venta y administrativos 3808 3673
Gastos de venta y adm. fijos y variables

PRESUPUESTO TESORERIA referencia 1 2

Saldo efectivo inicial l periodo anterior
Cobro a clientes (pesos) dato
Efectivo disponible
Total compras pagadas (pesos) dato
Coste total de la mano de obra dato
Total gastos indirectos (pesos) dato
Gastos de venta y adm. fijos y variables dato
Compra de maquinaria dato
Pago de impuestos dato
Total pagos
Superávit (déficit)
Préstamo tomado
Devoluciones préstamos
Intereses
Total financiación
Saldo efectivo final
3 4 5 6 7 8 9 10
1761 5284 5284 5989 5289 3523 1761 1057
100 100 100 100 100 100 100 100
176100 528400 528400 598900 528900 352300 176100 105700

21140
140880 35220
422720 105680
422,720 105680
479120 119780
264450 264450
176150 176150
88050 88050
52850

162020 457940 528,400 584800 384230 440600 264200 140900

3 4 5 6 7 8 9 10
1761 5284 5284 5989 5289 3523 1761 1057
1200 1100 1100 1200 1200 1300 1300 1400
1000 1200 1100 1100 1200 1200 1300 1300
1961 5184 5284 6089 5289 3623 1761 1157

3 4 5 6 7 8 9 10
1961 5184 5284 6089 5289 3623 1761 1157
2 2 2 2 2 2 2 2
3922 10368 10568 12178 10578 7246 3522 2314
600 1200 1200 1400 1100 3000 1500 1000
600 600 1200 1200 1400 1100 3000 1500
3922 10968 10568 12378 10278 9146 2022 1814
3 3 3 3 3 3 3 3
11766 32904 31704 37134 30834 27438 6066 5442

5313.6
2353.2 9412.8
6580.8 26323.2
6340.8 25363.2
7426.8 29707.2
6166.8 24667.2
 5487.6 21950.4
1213.2 4852.8
1088.4

7666.8 15993.6 32664 32790 35874 30154.8 23163.6 5941.2

3 4 5 6 7 8 9 10
1961 5184 5284 6089 5289 3623 1761 1157
3 3 3 3 3 3 3 3
5883 15552 15852 18267 15867 10869 5283 3471
1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5
8824.5 23328 23778 27400.5 23800.5 16303.5 7924.5 5206.5

3 4 5 6 7 8 9 10
5883 15552 15852 18267 15867 10869 5283 3471
1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2
7059.6 18662.4 19022.4 21920.4 19040.4 13042.8 6339.6 4165.2
3200 3200
250 250 250 250 250 250 250 250
6809.6 21612.4 18772.4 21670.4 18790.4 15992.8 6089.6 3915.2

3 4 5 6 7 8 9 10
1761 5284 5284 5989 5289 3523 1761 1057

76 76 76 76 76 76 76 76

3400 3400 3400 3400 3400 3400 3400 3400

27 27 27 27 27 27 27 27
190 320 860 740 720 325 143 128
3693 3823 4363 4243 4223 3828 3646 3631

3 4 5 6 7 8 9 10
11 12 TOTAL
1057 2114 35233
100 100 100
105700 211400 3523300

52850
52850 52850
105700
105700 158550 3,667,600

11 12 TOTAL
1057 2114
1200 1000
1400 1200
857 1914

11 12 TOTAL
857 1914
2 2
1714 3828
900 2000
1000 900
1614 4928
3 3
4842 14784
4353.6
968.4 3873.6
2956.8
5322 6830.4

11 12 TOTAL
857 1914
3 3
2571 5742
1.5 1.5
3856.5 8613

11 12 TOTAL
2571 5742
1.2 1.2
3085.2 6890.4
3200
250 250
2835.2 9840.4

11 12 TOTAL
1057 2114

76 76

3400 3400
27 27
167 230
3670 3733

11 12 TOTAL