COMPAÑÍA COMERCIALIZADORA NACIONAL

NIT 800.010.455-7
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO
DEL 31 DE DIC DE 2016 AL 31 DIC DE 2017

DESCRIPCIÓN AÑO 2016 AÑO 2017 VARIACIONES

ACTIVO INCREMENTO
ACTIVO CORRIENTE Salidas de $
CAJA $ 2,000,000 $ 2,500,000 $ 500,000
BANCOS $ 28,000,000 $ 45,000,000 $ 17,000,000
INVERSIONES $ 20,000,000 $ 35,000,000 $ 15,000,000
CLIENTES $ 10,000,000 $ 8,000,000
DOCUMENTOS POR CONBRAR $ 5,000,000 $ 8,000,000 $ 3,000,000
INVENTARIOS $ 25,000,000 $ 43,000,000 $ 18,000,000
INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO $ 3,000,000 $ 1,500,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 93,000,000 $ 143,000,000
ACTIVO NO CORRIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPOS $ 168,000,000 $ 173,000,000 $ 5,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA $ 14,000,000 $ 33,000,000 $ 19,000,000
EQUIPO DE OFICINA $ 168,000,000 $ 170,000,000 $ 2,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA $ 14,000,000 $ 30,000,000 $ 16,000,000
DOCUMENTOS POR CONBRAR $ - $ 4,000,000 $ 4,000,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 308,000,000 $ 284,000,000
TOTAL ACTIVOS $ 401,000,000 $ 427,000,000

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES $ 30,000,000 $ 40,000,000 $ 10,000,000
ACREEDORES $ 25,000,000 $ 30,000,000 $ 5,000,000
DOCUMENTO POR PAGAR $ 20,000,000 $ 25,000,000 $ 5,000,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 75,000,000 $ 95,000,000
PASIVO NO CORRIENTE
DOCUMENTO POR PAGAR $ 19,500,000 $ 24,000,000 $ 4,500,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 25,000,000 $ 26,000,000 $ 1,000,000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 44,500,000 $ 50,000,000
TOTAL PASIVOS $ 119,500,000 $ 145,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 240,000,000 $ 250,000,000 $ 10,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 28,000,000 $ 16,500,000
UTILIDAD ACUMULADA $ 3,000,000 $ 3,600,000 $ 600,000
RESERVA LEGAL $ 10,500,000 $ 11,900,000 $ 1,400,000
TOTAL PATRIMONIO $ 281,500,000 $ 282,000,000
TOTAL PASIVO Mas PATRIMONIO $ 401,000,000 $ 427,000,000

INFORMACIÓN ADICIONAL
La Utilidad del periodo actual fue de $ 16.500.000
Con la Utilidad del ejercicio del periodo anterior se utilizó para los siguientes conceptos
Incremento en Reserva legal $ 1.400.000
Dividendos en efectivo $ 21.000.000
Diividendos en acciones $ 5.000.000
Saldo remanente Utilidad anterior $ 600.000 $ 28,000,000

RESUMEN FUENTES Y APLIACIIONES

CUENTAS Fuentes/ Entradas Usos/Salidas
ACTIVOS (-) (+)
PASIVOS (+) (-)
PATRIMONIO (+) (-)

NOTAS
Las depreciaciones en el EFE se consideran como entradas porque no hubo salida de dinero
El efectivo y equivalente a efectivo no se tienen en cuenta como salidas porque se va cerrar
con dichas cuentas.
Las utilidades del ejercico, reserva legal, y utilidades acumuladas no se tienen en cuenta en el
Estado de flujo de efectivo, ya que no son entradas ni salidas de dinero.
El incremento de capital de $10.000.000, hubo un reparto de dividendos de $5.000.000 en acciones
los otros $ 5.000.000 fueron en efectivo
VARIACIONES
DISMINUCIÓN
Entradas de $ Fuentes/ Entradas Usos /Salidas
$ 500,000
$ 17,000,000
$ 15,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 3,000,000
$ 18,000,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000

$ 5,000,000
$ 19,000,000
$ 2,000,000
$ 16,000,000
$ 4,000,000

$ 10,000,000
$ 5,000,000
$ 5,000,000

$ 4,500,000
$ 1,000,000

$ 10,000,000
$ 11,500,000 $ 11,500,000
$ 600,000
$ 1,400,000
76,000,000 76,000,000
 COMPAÑÍA COMERCIALIZADORA NACIONAL
NIT N° 800.010.455-7
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
PERIODOS 2016 Y 2017 ENTRADAS
FUENTES
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD NETA $ 16,500,000
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
DEPRECIACION $ 19,000,000
DEPRECIACION $ 16,000,000
AMORTIZACIONES $ 1,500,000
SUMA $ 53,000,000
COBROS A CLIENTES $ 2,000,000.00
PAGO DE INVENTARIOS (pago proveedores)
CREDITO DE PROVEEDORES $ 10,000,000.00
SUBTOTAL $ 65,000,000.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACION $ 47,000,000.00

ACTIVIDADES DE INVERSION
PAGO ADQUISICION MAQUINARIA
PAGO ADQUISICION EQUIPO OFICINA
SUBTOTAL
FLUJO NETO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE INVERSION $ 40,000,000.00
EFECTIVO PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
CREDITO A ACREEDORES $ 5,000,000.00
INCREMENTO EN DOCUMENTOS ´POR COBRAR
CREDITOS DOCUEMENTOS POR PAGAR $ 5,000,000.00
CREDITO DOCUMENTO POR PAGAR NO CORRIENTE $ 4,500,000.00
PAGO DIVIDENDOS EN EFECTIVO
AUMENTO CAPITAL SOCIAL $ 5,000,000.00
INCREMENTO OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 1,000,000.00
DOCUEMENTO POR COBRAR NO CORRIENTE
SUBTOTAL $ 20,500,000.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO
SALDO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL PERIODO 2016
CAJA $ 2,000,000
BANCOS $ 28,000,000
INVERSIONES $ 20,000,000
SALDO EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO AÑO 2017
CAJA $ 2,500,000
BANCOS $ 45,000,000
INVERSIONES $ 35,000,000
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE EFECTIVO 2017
Firmas

Representante Legal Contado Público

Revisor Fiscal
 SALIDAS
APLICACIONES

$ 18,000,000

18,000,000

$ 5,000,000
$ 2,000,000
$ 7,000,000

$ 3,000,000.00

$ 21,000,000.00

$ 4,000,000.00
$ 28,000,000
$ 7,500,000.00
$ 32,500,000.00
$ 50,000,000

$ 82,500,000