ABC S.A.S.

NIT. 800,000,000-1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 DE 2018 Y 2017

2,018 2,017
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE $ 375,173,974 $ 340,113,907

EFECTIVO $ 353,355,949 $ 278,922,158
EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 21,818,025 $ 61,191,749

INVERSIONES CORTO PLAZO $ 1,085,000 $ 1,181,746

MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO $ 1,085,000 $ 1,181,746

DEUDORES $ 1,037,749,581 $ 1,039,955,520

CLIENTES NACIONALES $ 776,833,339 $ 764,408,089
CXC A ACCIONISTAS $ 22,950,855 $ -
ANT. IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 237,965,387 $ 275,547,431

INVENTARIOS $ 543,068,570 $ 295,520,088

MATERIA PRIMA $ 186,696,098 $ 121,736,509
PRODUCTO EN PROCESO $ 236,480,596 $ 124,702,456
PRODUCTO TERMINADO $ - $ -
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 119,891,876 $ 49,081,123

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1,957,077,125 $ 1,676,771,261

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 1,200,824,905 $ 1,207,541,097

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
$ 999,731,141 $ 999,731,141
$ 125,916,075 $ 120,116,075
$ 60,619,898 $ 33,299,898
$ 82,664,479 $ 97,529,643
$ 249,358,544 $ 290,858,544
$ (317,465,232) $ (333,994,204)

INTANGIBLES $ 125,514,526 $ 118,896,826

DERECHOS MEMBRESIAS $ 108,515,262 $ 99,641,370
LICENCIAS $ 16,999,264 $ 19,255,456

DIFERIDOS $ 71,687,975 $ 62,986,714

DIFERENCIAS TEMPORALES (IMPUESTOS DIFERIDOS) $ 71,687,975 $ 62,986,714

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 1,398,027,406 $ 1,389,424,637

TOTAL ACTIVO $ 3,355,104,531 $ 3,066,195,898

 ABC S.A.S.
NIT. 800,000,000-1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 DE 2018 Y 2017

2,018 2,017
PASIVO
PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 55,013,592 $ 14,472,446

PROVEEDORES $ 443,290,305 $ 368,087,358
CUENTAS POR PAGAR $ 388,182,842 $ 298,905,097
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 68,442,000 $ 221,037,000
OBLIGACIONES LABORALES $ 51,493,880 $ 47,944,331
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $ 49,372,369 $ 151,303,699
DIFERIDOS (IMPUESTOS DIFERIDOS) $ - $ -
OTROS PASIVOS $ 306,831,160 $ 186,115,069

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 1,362,626,148 $ 1,287,865,000

TOTAL PASIVO $ 1,362,626,148 $ 1,287,865,000

PATRIMONIO
CAPITAL $ 200,000,000 $ 200,000,000
RESERVAS $ 150,368,469 $ 150,368,469
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 66,352,457 $ 267,575,073
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 720,187,862 $ 303,552,433
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES $ 855,569,595 $ 856,834,923

TOTAL PATRIMONIO $ 1,992,478,383 $ 1,778,330,898

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 3,355,104,531 $ 3,066,195,898

 ABC S.A.S.
NIT. 800,000,000-1
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL COMPARATIVO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017

2,018 2,017

INGRESOS
VENTAS BRUTAS $ 4,079,525,806 $ 5,173,365,390
Menos DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS $ (42,917,196) $ (8,716,416)
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 4,036,608,610 $ 5,164,648,974

COSTO DE VENTAS $ 3,001,851,018 $ 3,827,059,702

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 1,034,757,592 $ 1,337,589,272

GASTOS OPERACIONALES
DE ADMINISTRACIÓN $ 495,311,828 $ 533,179,681
DE PERSONAL $ 147,494,300 $ 246,952,241
HONORARIOS $ 83,115,181 $ 75,029,235
IMPUESTOS $ 51,170,303 $ 66,339,971
ARRIENDOS $ 14,460,000 $ 9,817,887
SEGUROS $ 15,535,813 $ 16,363,962
SERVICIOS $ 24,619,992 $ 13,380,171
LEGALES $ 3,093,358 $ 2,244,653
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 30,477,717 $ 23,397,100
ADECUACIÓN E INSTALACIÓN $ 19,291,017 $ 13,190,025
DEPRECIACION Y AMORTIZACION $ 21,854,317 $ 30,768,018
DIVERSOS $ 82,676,048 $ 35,696,418
PROVISIONES $ 1,523,782 $ -

DE VENTAS $ 403,485,230 $ 351,113,690

DE PERSONAL $ 172,522,066 $ 230,432,063
IMPUESTOS $ 434,700 $ -
SEGUROS $ 1,775,950 $ 1,579,785
SERVICIOS $ 169,243,850 $ 65,958,469
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 13,897,031 $ 15,739,917
DIVERSOS $ 45,611,633 $ 37,403,456

UTILIDAD OPERACIONAL $ 135,960,534 $ 453,295,901

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

INGRESOS NO OPERACIONALES $ 51,424,948 $ 32,095,907
GASTOS NO OPERACIONALES $ 71,660,656 $ 66,513,036
TOTAL INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES $ (20,235,708) $ (34,417,129)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 115,724,826 $ 418,878,772

PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA $ 49,372,369 $ 151,303,699

UTILIDAD NETA $ 66,352,457 $ 267,575,073

 ABC S.A.S.
NIT. 800,000,000-1
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO COMPARATIVO
A DICIEMBRE 31 DE 2017 Y 2018

2,017 AUMENTO DISMINUCIÓN 2,018

CONCEPTO

CAPITAL SOCIAL $ 200,000,000 $ - $ - $ 200,000,000

RESERVAS $ 150,368,469 $ - $ - $ 150,368,469

RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 267,575,073 $ - $ 201,222,616 $ 66,352,457

Ganancias o Perdidas

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 303,552,433 $ 416,635,429 $ - $ 720,187,862

Ganancias de ejercicios anteriores y ajustes por
adopción por primera vez bajo NIIF

SUPERAVIT POR VALORIZACIONES $ 856,834,923 $ - $ 1,265,328 $ 855,569,595

TOTAL PATRIMONIO $ 1,778,330,898 $ 416,635,429 $ 202,487,944 $ 1,992,478,383
 ABC S.A.S.
NIT. 800,000,000-1
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO COMPARATIVO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017

2,018 2,017
Flujos de efectivo de las actividades de operación:
Utilidad neta del período ( aumento o disminución ) $ 201,222,616 $ (101,584,635)
Conciliación entre la utilidad neta y el efectivo neto
provisto por las actividades de operación:
Depreciacion Acumulada (del costo y de la revaluación) $ 16,528,971 $ 16,528,971 $ (33,271,974) $ (33,271,974)
Deterioro clientes $ -

$ 217,751,587 $ (134,856,609)
Cambios en activos y pasivos operacionales:

Aumento o disminución de activos corrientes $ 260,564,759 $ (644,988,325)

Productos en Proceso $ 111,778,140 $ (300,071,049)
Mercancias No Fabricadas por La Empresa $ 70,810,753 $ 7,609,297
Materias Primas $ 64,959,589 $ (724,060,137)
Productos Terminados $ - $ (100,456,432)
Cuentas por cobrar a socios y accionistas $ 22,950,855 $ -
Clientes $ 12,425,250 $ 441,052,041
Activos por Impuestos Diferidos por diferencias temporales $ 8,701,262 $ -
Derechos $ 6,617,700 $ -
Gastos pagados por anticipado $ - $ -
Anticipos y Avances $ - $ -
Derechos Fiduciarios $ - $ -
Inversiones mantenidas hasta el vencimiento (Al Costo Amortizado) $ (96,746) $ 27,075
Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor $ (37,582,045) $ 30,910,880

Aumento o disminución de los pasivos corrientes $ (73,495,821) $ 1,212,229,358

Impuesto sobre las ventas por pagar $ 141,070,000 $ (207,630,000)

Para Obligaciones Fiscales $ 101,931,330 $ (95,659,466)
Acreedores varios $ 58,569,622 $ 6,529,721
Prestaciones consolidadas $ (215,431) $ (8,583,068)
De industria y comercio $ 11,525,000 $ (8,333,000)
Pasivos financieros al costo amortizado $ 8,069,968 $ (10,299,780)
Retención en la fuente $ 2,656,000 $ (2,815,000)
Retenciones y aportes de nómina $ 1,401,631 $ (1,558,596)
De Propiedad, Planta y Equipo $ 1,265,328 $ -
Salarios por Pagar $ (3,334,118) $ -
Pasivos por Impuestos Diferidos $ - $ (4,356,514)
Impuesto para la equidad CREE $ - $ 1,232,000
Impuesto de Industria y Comercio retenido $ (67,000) $ (1,872,000)
Costos y gastos por pagar $ (9,667,217) $ (67,359,734)
Nacionales $ (75,202,947) $ 374,782,728
Anticipos y avances recibidos $ (120,716,091) $ 1,242,252,067
Deudas con accionistas o socios $ (142,170,780) $ (4,100,000)
Otros $ (48,611,116) $ -

AUMENTOS DEL PATRIMONIO $ (416,635,428) $ (96,531,696)

Utilidad del ejercicio $ - $ (198,283,268)
1-a. Utilidad o Pérdida del Ejercicio Adopción de NIIF $ (120,282,422) $ 114,228,484
1-b. Utilidad o Pérdida del Ejercicio ORI $ (296,353,006) $ (12,476,912)

EFECTIVO NETO GENERADO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ (11,814,904) $ 335,852,728

 ABC S.A.S.
NIT. 800,000,000-1
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO COMPARATIVO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017

2,018 2,017
Flujos de efectivo de las actividades de inversión:

Aumento de capital
Equipo De Oficina $ 27,320,000 $ 3,515,160
Maquinaria y equipo $ 5,800,000 $ 8,330,000
Construcciones y Edificaciones $ - $ -
Equipo de computación y comunicación $ (14,865,164) $ 1,167,485
Flota y equipo de transporte $ (41,500,000) $ -
Pasivos por Impuestos Diferidos por diferencias temporales $ - $ 62,986,713
Derechos $ - $ 10,950,111

EFECTIVO NETO GENERADO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN $ (23,245,164) $ 86,949,469

Flujo de Efectivo por actividades de Financiación:

Disminucion de las obligaciones a largo plazo

Pasivos No corrientes $ - $ -
$ - $ -

EFECTIVO NETO GENERADO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION $ - $ -

Aumento neto del efectivo $ 35,060,068 $ (422,802,197)

Efectivo al comienzo del año $ 340,113,907 $ 762,916,104

DISPONIBLE AL FINAL DEL AÑO $ 375,173,974 $ 340,113,907