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COORDINACIÓN
TERESA LANATA MOLETTO
MIGUEL LUQUE GONZÁLEZ
AUTORES
MIGUEL LUQUE GONZÁLEZ
MÓNICA ELENA PINEDA ORTIZ
LUCÍA SÁNCHEZ REYNA
MARCIA PATRICIA SANDOVAL ESPARZA
CAPTURA
MA. AZUCENA OBREGÓN GASQUE
DISEÑO GRÁFICO
MARÍA ISABEL DEL CASTRO FERNÁNDEZ
MARICARMEN MIRANDA
FOTOGRAFÍA
JAVIER GONZÁLEZ
ILUSTRACIÓN
IRLA JULIETA GRANILLO GONZÁLEZ
AURORA DEL ROSAL
JUDITH MELENDREZ
Mi negocio. Cuaderno mi negocio, D.R. © 2001. Instituto Nacional para la Educación de los Adultos, INEA.
Francisco Márquez 160, Col. Condesa, México D.F., C.P. 06140. Esta obra es propiedad intelectual de sus au-
tores y los derechos de publicación han sido legalmente transferidos al INEA. Prohibida su reproducción to-
tal o parcial por cualquier medio, sin autorización escrita de su legítimo titular de derechos.
1a. edición
Impreso en México
Mi negocio
Í n d i c e C u a de r no m i ne g o c io
P r e s e n ta c i ó n
I. EJERCICIOS
P R E S E N TAC I Ó N
El cuaderno mi negocio es parte del material destinado para ti que quieres iniciar o mejorar tu propio nego-
cio. En él se encuentran ejercicios y actividades que te van a ayudar a reforzar los contenidos tratados en los
folletos.
El cuaderno está dividido en tres secciones: ejercicios, para saber más…, y notas.
Los ejercicios están diseñados para que, de manera fácil y sencilla encuentres preguntas, juegos y varias opcio-
nes de acceder a tu aprendizaje sobre lo que es un negocio y todo lo relacionado para iniciarlo o mejorarlo.
En la sección para saber más… te presentamos información adicional que en ocasiones es necesaria como com-
plemento a lo que te encuentras revisando en los temas y subtemas de los folletos.
Por último, encontrarás la sección de notas en la cual podrás realizar todos los apuntes que consideres impor-
tantes y consultarlos cuando los necesites.
El buen uso que hagas del cuaderno mi negocio te va permitir avanzar en los contenidos y adentrarte en una
mayor comprensión de la esencia del negocio como forma de trabajo por cuenta propia.
Como negociante te deseamos el mejor de los éxitos en este recorrido que inicias y también queremos decirte
que esperamos encuentres de utilidad lo que aquí te proporcionamos.
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Mi negocio
Hace muchos, pero muchos años, los pueblos más antiguos eran errantes porque buscaban el agua, el alimen-
to y lugares donde protegerse de las inclemencias del tiempo. Al descubrir la agricultura pudieron estable-
cerse en lugares fijos.
A veces les iba bien en la cosecha, la caza o la recolección de frutos u objetos, satisfacían sus necesidades y
les quedaba algo de más; hasta lo tenían que tirar porque se echaba a perder. Otros pueblos seguían siendo
nómadas y veían que en unos pueblos sobraban cosas que otros necesitaban. Así que se dedicaron a llevar lo
que les sobraba a unos donde otros lo necesitaban.
¡Zaz! Surgió el intercambio. Al principio se hacía con objetos considerados de valor como el grano o el gana-
do. Con el tiempo los pueblos crecieron y vieron que convenía dedicarse a las cosas que hacían mejor y ob-
tener de otros lo que necesitaban y ellos no podían hacer.
Los metales se descubrieron y algunos de ellos sirvieron para usarlos como dinero. Surgió el comercio, al cual
dedicaron de manera especial algunas personas o algunos pueblos. Ellos conocían dónde conseguir lo que
otros necesitaban y por ello podían vender los productos y obtener grandes beneficios. Muchos se hicieron
inmensamente ricos. Aunque no todos…
Otros, los grandes señores se dedicaban, además de la guerra, a la ciencia y a los asuntos espirituales. Se de-
dicaban al ocio creativo. Los comerciantes eran personas libres que no se dedicaban al ocio y por eso se de-
cía que se dedicaban al negocio. Como obtenían grandes ganancias en su actividad, se relacionó el beneficio
en dinero con el negocio.
Tema 1: Mi negocio y mis metas Ejercicio 2: El laberinto de ideas ¡sí que es buen negocio!
Para salir de este laberinto se necesita pensar en ideas, pero ¡buenas ideas! Después del laberinto encontrarás una
frase para cada una de las puertas. Lee la frase correspondiente a cada puerta y a partir de ella escribe una idea
acerca de lo que puedas hacer con tu negocio. Inicia en la número 1, si tu idea es buena la puerta se abrirá, ob-
tendrás puntos y podrás avanzar hasta llegar a la número 5. Califícate con otros compañeros que lleven este
módulo y con tu asesor. Sigue las flechas y... ¡buena suerte!
12 Continúa
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Mi negocio
Total de puntos
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CU AD ER NO M I N E GOCI O Folleto 1
Vivimos y actuamos con otras personas y en diferentes espacios. Tenemos intereses y aspiraciones como perso-
nas y como miembros de una familia o una comunidad. Nos hacemos propósitos, nos planteamos metas distin-
tas y de diferente importancia.
Escribe en cada espacio una meta que quieras lograr en cada uno de los siguientes aspectos:
Personal
Familiar
Comunitario
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Mi negocio
Escribe en el pergamino la meta principal de tu negocio. Posteriormente, hay una pirámide y a su izquierda fra-
ses con diversos tipos de beneficios; selecciona sólo aquellos que esperas obtener con tu negocio y si no apare-
cen algunos que consideres muy importantes, agrégalos.
En la punta de la pirámide escribe el de mayor importancia para ti y así sucesivamente hasta llegar a la base,
donde anotarás el que consideres de menor importancia. Puedes agregar el número de escalones que desees.
Apoyo a la
comunidad
Superación
profesional
Reconocimiento social
Recursos económicos
Experiencia
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CU AD ER NO MI N EGOCI O Folleto 1
Cada uno de nosotros nos relacionamos de diferente manera, tenemos necesidades distintas en lo personal, co-
mo parte de una familia y de una comunidad.
En nuestra comunidad hay necesidades generales: servicios, seguridad pública, relaciones de respeto y coopera-
ción. Unas necesidades se pueden lograr en lo inmediato y otras en un plazo mayor.
Escribe cuáles son tus necesidades más importantes en lo inmediato y en un plazo mayor en los cuadros siguientes:
Necesidades a corto plazo:
Personales Familiares Otras
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Mi negocio
Tema 2: Mis capacidades para el negocio Ejercicio 6: Lotería de mis fortalezas y debilidades
En la siguiente hoja se presentan cartas con letreros que se refieren a actividades, cualidades y situaciones. Si-
gue las instrucciones que abajo se señalan para que te des cuenta qué fortalezas y debilidades tienes, así como
los retos que te vas a plantear.
Continúa 17
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Mi negocio
UTILIZAR
TENER
COMERCIO HERRAMIENTAS DE: ORGANIZAR A
EXPERIENCIA COMPRAR
LAS PERSONAS
LABORAL
CONSTRUIR VIGILAR Y
SERVICIOS ALMACENAR HACER PUBLICIDAD
O REPARAR CASAS SUPERVISAR
PRODUCCIÓN
REPARAR COSAS
VENDER CUIDAR PERSONAS HABLAR DE:
COMO:
CONOCER LA
OTROS:
LOCALIDAD DONDE
VIVE: DISTRIBUIR HACER CUENTAS HACER COMIDA CONVENCER
INFORMACIÓN
MANEJAR
HACER TRABAJOS OTROS: ORGANIZAR OTROS:
MÁQUINAS
DE: MANUALES O OBJETOS
ARTESANÍAS
Continúa 19
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Mi negocio
Anota cuáles de tus fortalezas te pueden servir para iniciar un negocio por considerar que tienes la capacidad
para hacerlo.
1
2
3
4
5
¿Cuáles de tus fortalezas te pueden servir para realizar mejoras en tu actividad o negocio?
1
2
3
4
5
Continúa 21
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Las que anotaste o agrupaste como debilidades ¿afectarían en algo tu propósito de poner un negocio o mejo-
rar el que tienes? Escribe por qué.
¿Cómo puedes resolver estas debilidades y cumplir los retos que te planteaste?
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Mi negocio
1 Arma una casita hecha con siete cerillos o palitos como indica la figura siguiente:
Arma la
casita así
Continúa 23
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CU AD ER NO MI N EGOCI O Folleto 1
2 Tienes una fábrica de palabras. Si con menos letras y sin repetir ninguna puedes producir más palabras, saldrás
ganando. Inténtalo con el siguiente ejercicio.
Ejemplo: Con las letras A, S, A, L, se pueden pro- ¿Cuántas puedes producir con las siguientes letras?:
ducir las palabras: E,R,T,O,A,S. Sigue el ejemplo:
A
L A
A L
A L A
S A L
S A L A
Respuesta
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M i n eg o ci o
Tema 2: Mis capacidades para el negocio Ejercicio 8: Mis cualidades para el negocio
Una forma de saber qué tenemos o qué nos gustaría tener como personas es negando aquello que no somos o
no nos gustaría ser.
Marca una equis (✗) en el cuadro que expresa una debilidad o defecto que no te gustaría tener. Al final, puedes
concluir cómo no te gustaría ser.
1 2 3 4
INCOMPETENTE INSEGURO (A) TEMEROSO (A) AL RIESGO APEGARME A LO
(NO SABER HACER ALGO) (DUDAR EN HACER ALGO) ESTABLECIDO
5 6 7 8
CONFORMISTA INCONSTANTE EGOÍSTA DESORGANIZADO (A)
(SER VOLUBLE) (NO COOPERAR)
9 10 11 12
APÁTICO (A) NECIO (A) IMPROVISADO (A) PESIMISTA
(SIN INTERÉS) (NO QUERER ESCUCHAR) (VER SIEMPRE
LO NEGATIVO)
13 14 15 16
INFLEXIBLE INDISCIPLINADO (A) DEPENDIENTE POCO COMUNICATIVO (A)
(SER RÍGIDO (A))
Continúa 25
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Ahora veremos cómo te gustaría ser o actuar para combatir las debilidades anteriores. Coloca el número de la
debilidad o defecto que corresponda a la actitud o comportamiento que expresa la fortaleza que se opone a esa
debilidad, las cuales están representadas en las frases que se muestran a continuación. Sigue el ejemplo.
Fortalezas que tengo o quiero tener
Número de la
Comportamientos que expresan la fortaleza: debilidad que
se combate.
1 Hago cosas estando convencido de lo que realmente quiero o me conviene. 2
2 Siempre que inicio algo me gusta terminarlo.
3 Prefiero ver siempre el lado bueno de las cosas.
4 Para poder ganar hay que arriesgarse, con responsabilidad, aunque no siempre se gane.
5 El aprendizaje es esencial para saber hacer las cosas.
6 Me interesa la opinión de los demás para tomar decisiones.
7 Tengo suficiente energía para triunfar en lo que me propongo.
8 Salir de la rutina estimula la creatividad.
9 Acostumbro revisar diariamente lo que tengo que hacer.
10 Cuando todos participamos, el trabajo sale mejor.
11 Antes de pedir ayuda, busco solucionar las situaciones por mi mismo.
12 Tomo las medidas necesarias antes de hacer algo.
13 Intercambio ideas para enriquecer los resultados.
14 Busco cambiar para mejorar.
15 Cuando tengo todo en orden el trabajo se me facilita.
16 Busco respuestas de acuerdo a los problemas que se me presentan.
Respuesta
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Mi negocio
Así como en un negocio se pueden observar etapas, de igual forma podemos identificar las etapas de nuestra
vida. Recuerda las etapas por las que has pasado y descríbelas con una frase clave. Sigue el ejemplo.
Al final anota las semejanzas o diferencias entre las etapas de tu vida y las del negocio que inicias o mejoras.
1. ____________________________________________ 1. ____________________________________________
2. ____________________________________________ 2. ____________________________________________
3. ____________________________________________ 3. ____________________________________________
4. ____________________________________________ 4. ____________________________________________
5. ____________________________________________ 5. ____________________________________________
6. ____________________________________________ 6. ____________________________________________
7. ____________________________________________ 7. ____________________________________________
Continúa 27
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SEMEJANZAS DIFERENCIAS
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Mi negocio
Continúa 29
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Mi negocio
ATENCIÓN AL
RECURSOS QUEJAS CLIENTE
CONTABILIDAD Y ORGANIZACIÓN
ADMINISTRACIÓN VENTAS
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Mi negocio
Tema 3: Funciones y retos del negocio Ejercicio 11: Esquema del negocio
Continúa 33
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CU AD ER NO M I NE GOCI O Folleto 1
Con la información obtenida anteriormente y las imágenes que se muestran a continuación dibuja en la siguien-
te página un esquema del negocio que observaste, si te hacen falta más imágenes, agrégalas. Sigue el ejemplo
del esquema de Carlos que se encuentra en tu folleto.
Saldo
34 Continúa
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Mi negocio
?
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Mi negocio
Tema 1: El negocio más útil y conveniente Ejercicio 12: Cada quién con su nicho
En el tablero encontrarás 12 figuras diferentes sombreadas y en la siguiente hoja hallarás el mismo número de figuras,
las cuales tienes que recortar.
Tienes que hacer coincidir en tamaño y forma las figuras que vas a recortar sobre las que le correspondan exactamen-
te en el tablero. Cuando termines pega las figuras exactamente en su par. Tienes un minuto para realizar esta última ac-
tividad.
Al finalizar el juego escribe en el cuadro de conclusiones lo que observaste y sentiste al tratar de colocar las figuras en
su lugar.
¡Buena suerte!
Conclusiones
Continúa 37
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Mi negocio
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Mi negocio
Tema 1: El negocio más útil y conveniente Ejercicio 13: En busca del mejor producto o negocio
A continuación encontrarás unas preguntas. Primero contéstalas según tu experiencia en los cuadros respecti-
vos. Posteriormente, solicita a las personas que conozcas de tu barrio o colonia (parientes, amigos, vecinos) que
también las contesten y anota las respuestas en el lugar correspondiente. Puede ser que esas personas se dedi-
quen al hogar, trabajen en una empresa o negocio, trabajen por su cuenta, etcétera.
¡Guíate por los ejemplos!
Nombre de En los negocios existentes ¿Por qué crees que ¿Qué negocios ¿Por qué crees
las personas de mi comunidad ¿qué productos no lo ofrecen? hacen falta? que no existen?
o servicios hacen falta?
Ejemplos:
Mi nombre:
Continúa 41
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CU AD ER NO M I NE GOCI O Folleto 2
Nombre de las En los negocios existentes de ¿Por qué crees que ¿Qué negocios ¿Por qué crees que
personas mi comunidad ¿qué productos o no lo ofrecen? hacen falta? no existen?
servicios hacen falta?
42 Continúa
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Mi negocio
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Tema 1: El negocio más útil y conveniente EJERCICIO 14: Otros clientes salen a la luz
Ejemplo:
Vamos a conocer a los negociantes que pueden ser tus
Actividad o idea de negocio
clientes. Para ello, hay que seguir las indicaciones que se
presentan a continuación. Para realizar el ejercicio, toma Negocios Negocios
en cuenta el ejemplo de la derecha.
Mi negocio
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CU AD ERNO M I NE GO CI O Folleto 2
Para elaborar tu catálogo, vamos a dividir esta actividad en dos partes. Sigue las indicaciones que se muestran
en cada una y realízalas en el momento en que se te pida. Si requieres más formatos utiliza la sección de notas
de este cuaderno. Copia los formatos de registro que necesites.
PRIMERA PARTE
• Anota en la columna correspondiente del cuadro, los productos o servicios que piensas ofrecer en cada
una de las opciones de negocio que definiste.
• Especifica las características o variantes de cada uno, como lo hiciste en el ejercicio anterior.
SEGUNDA PARTE
46 Continúa
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Mi negocio
Ejemplo:
Niño:
• Estampada 30.00 25.50 27.90 83.40 / 3 $27.80
• Lisa 23.10 26.50 22.00 71.60 / 3 $23.86
Continúa 47
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48 Continúa
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Mi negocio
Continúa 49
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50 Continúa
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Mi negocio
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Mi negocio
Calcula la cantidad de productos o servicios por variante que necesitas para obtener el ingreso deseado de ca-
da una de tus propuestas u opciones de negocio.
Utiliza un formato como el que se muestra para cada una de tus variantes.
PRODUCTO: Variante 1:
Datos:
Operación:
X = =
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CU AD ER NO MI N EGOCI O Folleto 2
Tema 2: Un negocio a mi medida EJERCICIO 17: Lo que tengo y no tengo para mi negocio
Los recursos en el negocio son parte importante para iniciarlo o mejorarlo, pero saber con qué cuentas y qué te
hace falta es aún más importante, porque de eso depende que puedas realizar la instalación y tu negocio esté
en condiciones de arrancar. O bien, los recursos son necesarios para que sepas lo que tienes, qué puedes seguir
usando o qué hay que conseguir para mejorar.
La mejor manera de saber qué tienes y qué te hace falta es hacer un listado que te ayude a controlar tus recursos,
el cual te podrá servir para cuando tengas que cambiarlos, repararlos o de plano, venderlos y conseguir nuevos.
En la siguiente lista se encuentran recursos de todos los tipos, marca con una ✗ en la columna "T" los que ya tie-
nes y otra en la "F" para los que te faltan. Al final agrega los que falten en los espacios en blanco.
54 Continúa
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Mi negocio
Continúa 55
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CU AD ER NO MI N EGOCI O Folleto 2
Ahora haz un recuento de lo que tienes y de lo que te falta. Organiza los recursos que te faltan por orden de
importancia. Escribe con lápiz, el 1 al recurso que consideres el más importante porque sin eso no puedes arran-
car el negocio y continúa así hasta el número que llegues.
Realiza una revisión profunda y selecciona cuántos y cuáles de todos los recursos que anotaste, son los mínimos
indispensables para arrancar el negocio. Márcalos con una ✗ roja.
Ten esta lista a la mano, mientras vas consiguiendo tus recursos y regístralos a medida que los vayas obteniendo.
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Mi negocio
Tema 3: ¿De dónde saco el dinero? EJERCICIO 18: Diversas formas de financiamiento
? Para afrontar los retos que significan obtener recursos existen varias opciones. ¿Cuántas de ellas conoces y cuáles has
utilizado? Revisémoslo con un juego de destreza ¡ponte buzo!
Traza con un lápiz el camino como en el juego de las "tripas de gato", para unir las formas iguales que señalan algunas
fuentes para conseguir dinero. No se vale que las líneas se toquen entre sí, ni tampoco debes tocar las figuras. Al iniciar
tienes una cantidad de 15,000 puntos, si tocas con el lápiz alguno de los obstáculos, tendrás que restar los puntos que
el óvalo te indica. Al final pierdes si tienes menos de 10,000 puntos.
Continúa 57
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CU AD ER NO MI N EGOCI O Folleto 2
Explica con tus palabras lo que sepas de cada forma de financiamiento en las líneas de esta página y cuál es la
más fácil de seguir para tu negocio. Sigue el ejemplo.
Caja Tanda
de
Ahorro
Préstamo
Ahorros
Bancario
propios
Programas de Otra
financiamiento forma
Mi negocio
Tema 3: ¿De dónde saco el dinero? EJERCICIO 19: Dinerito para mi tamaño
Recuerda que a quien le toca la tanda no le corresponde aportar su cuota. Por eso inscribes a una persona más. Analiza el ejemplo
siguiente.
EJEMPLO: QUINCENAS
Fecha
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. Aurora Zamora 1º. de enero X X X X X X X X X X
2. Silvia Molina 15 de enero X X X X X X X X X X
3. Catalina Aguilar 1º. de febrero X X X X X X X X X X
4. Juan Salazar 15 de febrero X X X X X X X X X X
5. Josefina Hernández 1º. de marzo X X X X X X X X X X
6. Esteban Pérez 15 de marzo X X X X X X X X X X
7. Samuel Canales 1º. de abril X X X X X X X X X X
8. Ricardo Isunza 15 de abril X X X X X X X X X X
9. Alfonso Castillo 1º. de mayo X X X X X X X X X X
10. Ismael Sánchez 15 de mayo X X X X X X X X X X
11. Rosa Ma. Domínguez 1º. de junio X X X X X X X X X X
Continúa 59
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Las personas escogieron la fecha en la que más les convenía recibir su ahorro colectivo o tanda y el organiza-
dor marcó con una ✗ cuando le entregaban la cuota quincenal y con rojo la quincena en la que no daban y re-
cibían sus $5,000.00 completos. En ese momento le firmaron que recibieron su dinero.
Ahora te toca organizar tu tanda. Recuerda que el período tú lo organizas: cada 15 días, cada semana,
etcétera.
60 Continúa
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Mi negocio
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CU AD ER NO MI N EGOCI O Folleto 2
Primero piensa en la cantidad inicial que necesitas, anótala y después, haz una lista de personas a quienes pue-
des recurrir para que te hagan préstamos chiquitos. En la siguiente columna escribe la cantidad que estimes te
puede prestar, en otra la cantidad que en realidad te prestó y por último, la fecha aproximada en que piensas
pagar.
Cantidad inicial: $
FECHA
NOMBRE CANTIDAD CANTIDAD APROXIMADA
ESTIMADA PRESTADA DE PAGO
Mi negocio
Tema 3: ¿De dónde saco el dinero? Ejercicio 21: Una caja para mi negocio
Ejercita la habilidad de la organización con una caja de ahorro. Recuerda: necesitas el dinero para financiar tu negocio. También
busca quién te pueda asesorar: es muy importante para que salgan bien las cosas.
Se necesita integrar una cantidad inicial que permita otorgar préstamos suficientes para financiar algún proyecto.
Las personas que participen se tienen que poner de acuerdo sobre cuál sería el interés que cobrarían por cada tipo de préstamo. Es
conveniente que se proponga una tasa mayor a la que ofrecen los bancos para que resulte atractivo a los socios (2-5% puede ser
apropiado).
Piensa qué personas, ya sean familiares, amigos o simplemente conocidos, le pueden entrar a una caja de ahorro y escribe sus
nombres en las siguientes líneas.
Haz una estimación, de una cantidad con que pueden participar, según conozcas sus posibilidades económicas y anótala al la-
do de cada nombre.
NOMBRE CANTIDAD
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
TOTAL
Continúa 63
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CU AD ER NO MI N EGOCI O Folleto 2
Con el capital inicial ya se puede empezar a realizar préstamos. Es probable que tú seas el primero que
pida un préstamo. Hagamos un ejercicio.
Escribe nuevamente el monto que se necesita para que inicies o mejores tu negocio: $
Indica con una paloma (✓) el interés mensual que consideras podrías pagar:
2% — 3% — 4% — 5% — 6% — 7% — 8% — 9% — 10% — otro: .
Realiza los siguientes cálculos sobre un préstamo a la caja de ahorro con el porcentaje de interés mensual que
anotaste para que te des una idea de lo que tendrías que pagar tanto del capital que te prestan como de los in-
tereses, según el tiempo en que te tardes para hacerlo.
EJEMPLO: Para calcular los intereses que se van generando, multiplica el valor del dinero solicitado por el por-
centaje de interés acordado, de la siguiente manera: $ 10,000.00 X 6% (que es igual a 0.06) = $ 600.00
CANTIDAD
SOLICITADA EN INTERÉS MENSUAL MESES CAPITAL INTERESES DEUDA TOTAL
PRÉSTAMO
64 Continúa
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Mi negocio
Continúa tú:
CANTIDAD
SOLICITADA EN INTERÉS MENSUAL MESES CAPITAL INTERESES DEUDA TOTAL
PRÉSTAMO
Tienes que ser muy cuidadoso al solicitar un préstamo en la caja de ahorro en que participas. Está en juego el
dinero de tus socios y el tuyo propio. Si unos no cumplen perjudican a los otros. Por eso debes tener muy bien
calculados los ingresos que esperas recibir con tu proyecto de negocio y actuar con absoluta responsabilidad.
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CU AD ERNO M I NE GO CI O Folleto 2
Tema 3: ¿De dónde saco el dinero? Ejercicio 22: Es mejor caer en blandito
Es muy importante conocer las condiciones en que se realizan los préstamos con intereses porque, de no mane-
jarse adecuadamente, se pueden convertir en un problema difícil de solucionar y poner en riesgo la estabilidad
económica del negocio personal y familiar.
La mejor forma de manejar las deudas contratadas con préstamos que cobran intereses, es con base en los
ingresos esperados por períodos de tiempo bien definidos, buscando créditos a tasas bajas y períodos de
tiempo largos, es decir, créditos blandos. Veamos:
En los préstamos a pagar al final del período se cobra interés compuesto, eso hace que la deuda crezca de ma-
nera desproporcionada, por ejemplo: si pides $1,000.00 a una tasa de interés anual del 10% en un año tendrás
una deuda de $1,100.00 y en cinco años de $1,610.00. Si pides $1,000.00 con una tasa de interés anual del 50%
en un año tendrás una deuda de $1,500.00 y en cinco años tu deuda se incrementará a $7,590.00.
Esta es una forma de crédito que no se recomienda y mucho menos a largo plazo, porque como puedes obser-
var, los intereses se incrementan demasiado.
En los créditos que se pagan en parcialidades cada cierto tiempo, generalmente en mensualidades, los intereses
se calculan sobre la deuda que va quedando, es decir, los saldos insolutos. Esto impide que se acumule una fuer-
te deuda. Por ejemplo: si pides $1,000.00 a una tasa de interés anual del 10% en un año tendrás una deuda de
$1,052.59 y en cinco años de $1,262.13. Si pides $1,000.00 a una tasa de interés anual del 50% en un año ten-
drás una deuda de $1,237.18 y en cinco años de $2,374.68. Como ves es mejor este tipo de préstamo.
A continuación encontrarás un cuadro en donde se especifican los pagos mensuales que se tendrían que hacer
sobre la base de un préstamo de $1,000.00, con tasas de interés sobre saldos insolutos. En esta forma los pagos
66 son mensuales y constantes. Continúa
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Mi negocio
Tasa de Pagos mensuales a tasas y plazos establecidos, por cada mil pesos prestados
interés
anual 1 año 2 años 3 años 4 años 5 años 10 años 15 años 20 años
Si obtienes un préstamo de diferentes cantidades, lo único que tienes que hacer es convertirlo, valiéndote
de la tabla anterior. No olvides que la tabla se calcula por cada mil pesos de deuda y que sólo es para
darte una idea. Debes revisar muy bien las condiciones específicas del crédito.
EJEMPLO: Préstamo de $15,000.00 a una tasa de 30% anual a pagar en dos años.
• Según la tabla, los pagos mensuales serían de: $ 54.14 X 15 = $ 812.10 a pagar en 24 mensualidades
(812.10 X 24 = $ 19,490.40)
Continúa 67
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CU AD ER NO M I NE GOCIO Folleto 2
• Para los mismos fines otro banco te presta esa cantidad pero al 70% pagaderos en 5 años, con pagos men-
suales. Explica que harías:
• Necesitas $10,000.00 de urgencia para comprar materias primas. Con ellas vas a producir mercancías que te
dejan $1,100.00 mensuales después de cubrir los gastos del negocio y tus gastos personales. Si lo tienes que
pagar en un año ¿cuáles tasas de interés te lo permitirían?:
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Mi negocio
Tema 3: ¿De dónde saco el dinero? Ejercicio 23: El tamaño del negocio sí importa
Haz una encuesta de opinión entre tus familiares, amistades o conocidos y pregúntales sobre el tamaño de ne-
gocios que conozcan.
Escribe el nombre del negocio en las columnas, según el tamaño de acuerdo con: producción, ventas y ganancias.
Dales una calificación, de acuerdo con la siguiente escala: 3 les va muy bien, en un año han aumentado sus ven-
tas, 2 les va bien, no han crecido pero se mantienen y 1 les va mal, sus ventas han disminuido notablemente.
NEGOCIO MEDIANO
Producción:
Ventas:
Ganancias:
NEGOCIO GRANDE
Producción:
Ventas:
Ganancias:
¿El tamaño que deseas para tu negocio, está de acuerdo con tus posibilidades?
Si iniciaras con un negocio de tamaño chico, ¿en cuánto tiempo calculas que tu negocio cambiaría de tamaño?
70
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Mi negocio
Tema 1: Mi negocio: ¿cuándo y dónde instalarlo? Ejercicio 24: Recursos mínimos y óptimos
En la página siguiente encontrarás dos cuadros, en el primero dibuja la imagen de un local utilizando todas las
figuras que se muestran a continuación. En el segundo cuadro, haz el dibujo empleando el menor número de fi-
guras posibles.
Toma el tiempo que te lleva elaborar cada uno de los dibujos y anótalo en donde se indica.
¡Buena suerte!
Continúa 71
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CU AD ERNO M I NE GO CI O Folleto 3
?
Dibujo 1 Dibujo 2
¿Cuánto tiempo te llevó realizar este dibujo? ¿Cuánto tiempo te llevó realizar este dibujo?
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Mi negocio
Tema 1: Mi negocio: ¿cuándo y dónde instalarlo? Ejercicio 25: Programa general de acciones
En los renglones de la primer columna, anota las actividades que piensas realizar para instalar tu negocio. Des-
pués, marca con una X la semana en que vas a llevarlas a cabo y quién será el responsable de ello. Toma en cuen-
ta desde la investigación de mercado hasta el momento de abrir tu negocio. Si ya efectuaste alguna de ellas, es-
cribe cuáles son y márcalas con un asterisco en el espacio correspondiente a la primer semana. No olvides que
puedes realizar una o varias actividades de manera simultánea.
Planea tu programa para tres meses máximo.
Ejemplo:
Semanas
Actividad general Responsable
1º 2º 3º 4º 5º 6º 7º 8º 9º 10º 11º 12º
Continúa 73
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74
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M i n eg o ci o
Tema 1: Mi negocio: ¿cuándo y dónde instalarlo? Ejercicio 26: Organizar mis actividades
Delante de las flechitas que se encuentran dentro de los renglones del cuadro, escribe las actividades específi-
cas que te permitan realizar cada una de las actividades generales que definiste en el ejercicio anterior. Ense-
guida, especifica la fecha en la cual piensas llevarlas a cabo para poder iniciar tu negocio en el tiempo que te
has planteado, así como el o los responsables y los recursos que necesitas para llevar a cabo las actividades.
Tu registro para cada actividad general podría ser como el que se presenta a continuación.
Ejemplo:
Continúa 75
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CU AD ER NO M I N E GOCI O Folleto 3
Actividad general:
76 Continúa
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Mi negocio
Actividad general:
Continúa 77
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CU AD ER NO M I N E GOCI O Folleto 3
Actividad general:
78 Continúa
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Mi negocio
Actividad general:
79
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CU AD ER NO MI N EGOCIO Folleto 3
Revisa las ideas de negocio que tienes. En el cuadro grande dibuja un croquis en el cual indiques el lugar don-
de te convenga ubicar tu negocio, para ello, puedes utilizar las veces que creas necesario los lugares que se men-
cionan en los recuadros pequeños. Después de cada dibujo contesta lo que se te pide.
Idea de negocio 1
?
80 Continúa
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Mi negocio
Idea de negocio 2 ?
81
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Piensa en las ideas de negocio que tienes, cierra los ojos e imagina cómo quieres que sea físicamente. En tu men-
te ubica qué cosa va en qué lugar. Ahora, ponlo en papel. Dibuja en los espacios siguientes, el acomodo que ha-
rías de las cosas; de esta forma podrás hacer un cálculo aproximado del espacio necesario para cada una de las
ideas de negocio que tienes.
?
Idea de negocio 1
82 Continúa
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Mi negocio
Idea de negocio 2
?
Continúa 83
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Si hicieras un cálculo aproximado a ojo de buen cubero, de lo que mide cada uno de los objetos que dibujaste
y del espacio que necesitas para moverte en él, así como un lugar para almacén, bodega o cochera, si es el ca-
so, ¿de cuántos metros cuadrados estaríamos hablando? Escríbelo en los recuadros de abajo.
84
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Mi negocio
Fíjate en las imágenes de abajo. Una de ellas tiene a los clientes concentrados y en la otra se encuentran dis-
persos. Imagina que tu negocio realiza las dos formas de distribución. ¿Cómo harías la distribución para cada
una? Escríbelo en las líneas correspondientes a cada imagen.
cliente cliente
cliente cliente
cliente
cliente cliente
cliente
cliente
cliente
cliente
85
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De las ideas de negocio que tienes, piensa cómo realizarías la distribución del bien o servicio que vas a ofrecer.
Primero selecciona el medio que utilizarías y después dibuja tu red de distribución por cada una de tus ideas de
negocio.
86 Continúa
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Mi negocio
Idea de negocio 1:
Continúa 87
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Idea de negocio 2:
88
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Mi negocio
Haz una lista de los proveedores que puedan apoyarte para tus ideas de negocio y escribe su dirección y teléfo-
no. Para ello, puedes explorar el lugar o lugares donde piensas ubicarte y consultar en la sección amarilla para
saber si existen los proveedores que puedan proporcionarte la materia prima y demás productos que requieres
para tu negocio.
Ten esa lista a la mano para cuando quieras consultar y comparar precios.
Continúa 89
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90
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Mi negocio
Tema 1: Mi negocio: ¿cuándo y dónde instalarlo? Ejercicio 32: El modelo para armar el negocio
A continuación se presentan piezas de diferente forma con letreros que indican distintas fases en la integración
y puesta en marcha de tu negocio. Cada una tiene un pequeño cuadrado. Anota dentro esos espacios el núme-
ro que le corresponda, de acuerdo con el orden adecuado en el proceso de integración del negocio.
Conseguir recursos
Idea de
negocio
(giro)
Calcular
Ubicar recursos
local
Calcular
ingresos Instalación
Volumen de
producción
91
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Tema 1: Mi negocio: ¿cuándo y dónde instalarlo? Ejercicio 33: Como ven tu negocio lo tratan
Para este ejercicio primero reafirmaremos algunos elementos. Contesta las preguntas y luego continúa:
a) Producción de bienes ( )
b) Venta de bienes a grandes clientes (mayoristas) ( )
c) Venta de bienes a consumidores directos ( )
d) Servicio en local fijo o semifijo ( )
e) Servicios a domicilio o ambulante ( )
a) Concentrados ( )
b) Dispersos ( )
a) Altos ( )
b) Medios ( )
c) Bajos ( )
d) Varios ( )
92 Continúa
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Mi negocio
a) Lujo ( )
b) Higiene ( )
c) Comodidad ( )
d) Seguridad ( )
e) Orden ( )
f) Funcionalidad ( )
Continúa 93
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Del lado izquierdo, dibuja o escribe cuál sería la forma de la presentación óptima y mínima de tu negocio.
Del lado derecho, describe los elementos materiales que permitirían que la presentación de tu negocio luzca de
manera especial y que atraiga a los clientes. ?
94
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Mi negocio
Después de realizar todos los pasos necesarios para iniciar tu negocio, sientes que estás listo para lanzarlo. Re-
cuerda que decidiste empezar con un nivel de recursos acorde a tus condiciones y suficientes para lograr el efec-
to que deseas. Ni más, ni menos.
El lanzamiento de tu negocio será como un bautizo: habrá invitaciones (los medios que utilizarás) durante al-
gún tiempo (el período de promoción previo), invitados (clientes que esperas recibir), festejo (la inauguración)
y bolo (el atractivo del evento). Tú decidirás qué forma tendrá el lanzamiento y qué recursos utilizarás para ob-
tener los resultados que esperas.
INVITACIONES:
TIEMPO DE PROMOCIÓN:
INVITADOS:
FESTEJO:
BOLO:
RECURSOS QUE UTILIZARÁS:
¿QUÉ RESULTADOS ESPERAS?:
95
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Hay actividades que si se dejan de hacer, a la larga provocan problemas. De modo que no nos queda más que
organizarnos. Con o sin negocio, contamos con una idea de lo que tenemos que hacer, pero la forma en que lo
hacemos no siempre es la más adecuada. Aquí de lo que se trata es hacer coincidir lo que tenemos que hacer
bien, con lo que realmente hacemos.
Piensa en el negocio y en tu persona. Organiza el tiempo que destinas (o destinarías) durante una semana a las
distintas actividades personales y del negocio. Explica qué pasaría si dejaras de hacer alguna de ellas.
96
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Mi negocio
Tema 2: El buen funcionamiento del negocio Ejercicio 36: Como si fuera yo mismo
Describe cuáles serían las características de las personas con las cuales compartirías la responsabilidad, en ca-
da una de las actividades importantes de tu negocio, con la confianza de que lo harían como si lo hicieras tú
mismo o mejor. Indica también cuáles serían sus principales responsabilidades.
Ejemplo:
Continúa 97
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98
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Mi negocio
En los siguientes espacios calcula los costos de los bienes y servicios de tu negocio.
Costos directos:
• Mano de obra: • Materiales:
Salarios pagados: Total de gasto en materiales:
Horas trabajadas:
Tema 2: El buen funcionamiento del negocio Ejercicio 38: ¿Cuánto me conviene comprar?
Estas personas tienen necesidades diferentes de acuerdo con lo que hacen en sus respectivos negocios. Tania, joven con
pocos recursos, mucha convicción y capacidad para el negocio de la comida, tiene una lonchería pequeña. Busca hacer
buenas compras. El tomate al menudeo es un poco caro pero encontró la oferta de comprar una gran cantidad a bajo pre-
cio. ¿Cuánto le conviene comprar? Traza una línea entre Tania y la opción que le conviene.
Rodolfo, por su parte, produce manteles, tiene un gran pedido y busca comprar a crédito. Encuentra una fábrica que le ofre-
ce tela por mayoreo con un buen descuento. Su proveedor normal le ofrece el mismo descuento pero en pequeñas canti-
dades. ¿Cuánto debe comprar en sus condiciones? Traza una línea.
Contesta las preguntas de la siguiente página, ubicándote en tu situación personal.
100 Continúa
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Mi negocio
¿Cuántas veces al mes compras los productos principales que intervienen en la producción de los bienes o servi-
cios que ofreces?
Para el producto que ofreces, hay días o temporadas en las cuales necesitas adquirir mayores cantidades de materia-
les y mercancías. ¿Cuándo son esas temporadas y en qué cantidad tienes que aumentar tus volúmenes de compra?
De acuerdo con tu capacidad de producción o prestación de servicio, presupuesto y rapidez con que produces y
vendes, ¿cómo te conviene comprar?, ¿al mayoreo o al menudeo? Explica por qué:
101
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Supongamos que tienes que comprar el material o la mercancía principal que necesitas para la producción de
los bienes o servicios que ofreces. Tienes dos proveedores que te ofrecen la mercancía que deseas con diferen-
tes condiciones de venta. Decide a quién le comprarías y por qué en ciertas circunstancias.
Proveedor 1 Proveedor 2
• Calidad del producto aceptable • Misma calidad
• Precio 7% más alto al menudeo de lo que se ofrece • Precio al menudeo 15% más alto que al
en el mercado mayoreo
• 25% de descuento al mayoreo • 15% de descuento al mayoreo
• Entrega a domicilio con un cargo de 5% • Entrega a domicilio con un cargo de 5 %
• Crédito comercial a dos meses sin intereses • Crédito comercial a dos meses y medio sin intereses
• Crédito a 10% mensual después de dos meses • Crédito a 12 % de intereses después de dos meses
y medio
102
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Mi negocio
Lograr la calidad, hacer las cosas bien no es fácil porque, como el viejo decía..., la calidad cuesta. En efecto, cues-
ta tiempo, capacitación, recursos para incorporar cambios muchas veces radicales en la forma de funcionar. Sin
embargo, hacer bien las cosas es necesario si se quiere que el negocio llegue a viejo.
Conviértete en tu propio supervisor de calidad. Si tu negocio ya está funcionando, realiza un análisis como el
que efectuamos con el ejemplo del taller de frituras. Si aún no está funcionando, relaciónate con uno u obser-
va alguno que sea similar al que vas a poner. En este caso, si es posible, solicita al negociante te apoye con la
información para elaborar las normas de producción o realización. Explícale las ventajas que puede obtener con
el análisis de calidad de su negocio.
Producto (s) del negocio:
Continúa 103
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104 Continúa
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Mi negocio
Ahora haz con dibujos y recuadros un esquema del proceso para hacer el bien o producto. Recuerda el esque-
ma de tu libro y consúltalo si es necesario. ?
De las distintas operaciones que componen el proceso de elaboración del producto, describe cómo deben ha-
cerse y cómo se hacen. Puedes elegir sólo la actividad principal.
Continúa 105
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106
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Mi negocio
Tema 1: Plan inicial de ventas Ejercicio 41: Ya sé quién eres, te he estado observando
1. Escribe por lo menos 5 preguntas que creas necesarias para hacérselas a tus clientes a fin de conocer sus intereses.
2. Haz las preguntas a posibles clientes y registra sus respuestas en la columna de interés. En la última columna,
convierte ese interés en necesidad.
3. Sigue el ejemplo.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
107
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Haz una lista de tus competidores, sus productos, precios y promociones y en la última columna escribe cómo
puedes superar lo que ellos ofrecen a sus clientes. De esta forma podrás revisar qué se puede hacer para estar a
la altura de la competencia.
1.
2.
3.
4.
108 Continúa
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Mi negocio
Al hacer este listado y saber en qué condiciones está tu competencia, llega el momento de evaluarla. Califícala
y escribe por qué piensas que es buena o mala. Fíjate en el ejemplo.
La competencia es:
Buena Mala
Ejemplo: Ejemplo:
Porque no me representa mayor problema en cuanto al precio. Yo Porque me está quitando los clientes, así que me tengo que
doy más barato y el producto es de la misma o de mejor calidad. poner a pensar qué hacer.
Esto hace que cada día me preocupe por dar mejor atención a
los clientes para que no se vayan.
Continúa 109
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Tú, qué mensaje preferirías colocar en tu negocio. Marca con una cruz los letreros que pienses que correspon-
den a tu idea de negocio:
HOY NO
FÍO,
MAÑANA SÍ
Gracias por
su visita
110
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Mi negocio
Explica con tus palabras cómo han sido los procesos de venta que has realizado o cómo piensas que podrían ser
para tu negocio. Si lo deseas, haz un esquema y utiliza recuadros para que se te facilite.
111
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Tema 2: Estrategias para vernder EJERCICIO 44: La publicidad está aquí, allá y en todas partes.
En tus salidas a la calle y los recorridos que diariamente realizas, aprovecha el tiempo y ejercita tu poder de ob-
servación.
Selecciona 4 anuncios publicitarios diferentes que encuentres en la calle. Dos que te gusten y dos que no te gus-
ten. Obsérvalos con detenimiento. Anótalos en cada uno de los recuadros que aparecen abajo y trata de dibu-
jar la imagen, si es que la tienen.
1. Me gustó: 2. Me gustó:
3. No me gustó: 4. No me gustó:
112 Continúa
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Mi negocio
1 2
3 4
¿Cuál de los dos mensajes que escogiste crees que sea el que mejor pega para las ventas, es decir, que le llega
al cliente y, por tanto, lo lleva a comprar? ¿Por qué crees que pase eso?
Continúa 113
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Fíjate cuáles de las características mencionadas en el siguiente cuadro tienen los anuncios publicitarios que es-
cogiste y dales la calificación correspondiente.
Mensaje: atractivo, impactante, con chispa o 5 puntos Mensaje: aburrido, sin chiste. 0 puntos
ingenio, se te pega.
Imagen: bonita, relacionada con el mensaje. 5 puntos Imagen: sin relación con el mensaje, agresiva. 0 puntos
Uso de los colores: armoniosos, de acuerdo 5 puntos Uso de los colores: agresivos, tristes, sin 0 puntos
con el mensaje. relación.
Uso de las formas: armoniosas, de acuerdo 5 puntos Uso de las formas: agresivas, 0 puntos
con el tamaño del anuncio. desproporcionadas o muy grandes o
muy pequeñas.
Suma los puntos y anótalos en el cuadrito que se encuentra dentro de cada anuncio.
Los que tengan más puntos son los que tienen algunas características que te permitirán llegarle al cliente.
Tómalos en cuenta para realizar la siguiente actividad.
Ahora piensa en algún anuncio publicitario para tu negocio. Tómate tu tiempo. Pon especial atención al men-
saje. Escríbelo en el cuadro de abajo.
114
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Mi negocio
Tema 2: Estrategias para vender Ejercicio 45: …y la publicidad se hizo para mi negocio
Piensa en los negocios que conoces, por lo menos unos 7 que te gusten o estén cercanos al tuyo y que sean tu
competencia. Trata de recordar y escribe en la columna de la derecha qué tipo de publicidad han utilizado pa-
ra su negocio. Fíjate en el ejemplo. Después marca con una equis (✗) la publicidad que te haya gustado.
Negocio Publicidad
Ejemplo:
Manta que cuelga del árbol a la ventana del local
Venta de tortas
Continúa 115
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De todos esos negocios y la publicidad que han utilizado ¿qué puedes decir?
Consulta las preguntas sobre publicidad contenidas en el esquema de la página 24 de tu folleto, fíjate en la nu-
meración y dales respuesta.
1 2
3 YO 4
NEGOCIANTE
5 6
116
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Mi negocio
En la columna del lado izquierdo hay una lista de palabras. Reflexiona cuáles expresan las razones por las que el
cliente es importante para el negocio y escríbelas en la columna derecha.
1. Ingresos 1.
2. Molestias 2.
3. Satisfacción 3.
4. Despilfarro 4.
5. Ganancias 5.
6. Gustos 6.
7. Aceptación 7.
8. Necesidad 8.
9. Prestigio 9.
10. Preferencia 10.
11. Trabajo 11.
12. Ineficacia 12.
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Visita los negocios que sean tus competidores. Observa cuidadosamente lo que tienen en existencia, así como lo
que compran los clientes que acudan en ese momento. En el siguiente registro, marca con una paloma (✓) los
aspectos que, de acuerdo a tus observaciones, son importantes para que los clientes prefieran comprar en cada
uno de los negocios visitados. Si existe alguno que no esté contemplado, agrégalo.
Después, con los datos que obtuviste, compara lo que tu negocio ofrece respecto a la competencia. Anota los
puntos fuertes y débiles que detectaste y define qué es lo que vas a hacer para superar éstos últimos.
NEGOCIOS VISITADOS
ASPECTOS
N1 N2 N3 N4 N5
• Calidad del producto o servicio
• Precio
• Variedad
• Servicio al cliente
118 Continúa
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Mi negocio
119
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Supongamos que tienes una tienda de abarrotes: en ella vendes casi de todo. Atiendes a un cliente que te pide
jamón, producto que ofreces en distintas variedades. Tú les debes de proporcionar la información básica de los
productos que tienes y recomendarles el mejor.
Revisa la información y luego contesta que le dirías.
120
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Mi negocio
Escribe en la columna de la derecha, cuál sería la forma adecuada de atender un cliente en las siguientes cir-
cunstancias:
Continúa 121
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122
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Para ubicar el tipo de negocio que deseas iniciar, dentro de las actividades productivas que se realizan en el país,
puedes valerte de las siguientes definiciones y ejemplos:
Los sectores son grandes conjuntos de activida- Bienes son los pro- Servicios son los resultados del traba-
des económicas que se realizan para producir ductos del trabajo que jo que no son objetos materiales pero
bienes y servicios. Se organizan en tres grupos: tienen forma material, que proporcionan beneficios a otras
agropecuario, industrial y comercio y servicios. fisica, por ejemplo: personas, por ejemplo: recetar una
alimentos, prendas de medicina, educar, transportar perso-
Para comprender mejor esta definición es con- vestir, lápices, zapatos, nas y objetos, proporcionar energía
veniente explicar lo que entendemos por bienes etcétera. eléctrica, reparar instalaciones o apa-
y servicios. ratos eléctricos, etcétera.
Agropecuario: comprende Industrial: incluye las actividades minera e in- Comercio y servicios: agrupa el
las actividades de la agri- dustrial manufacturera donde se agrupan activi- comercio de bienes y servicios
cultura, pesca y forestal. Se dades como la producción de alimentos, textiles como comunicaciones y trans-
denomina también sector y confección de ropa, productos químicos y me- portes, bancos, enseñanza, ren-
primario. tálicos, herramientas, maquinaria y equipo. tas, abogados, contadores, entre
otros.
125
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El más usual es el que se refiere a la cantidad de personas empleadas y es el que vamos a considerar en este
módulo.
TAMAÑO DE NEGOCIOS*
*NAFINSA. Glosario de términos. Nuevos criterios autorizados por Nafin en la Primera Sesión Ordinaria de su Consejo Directivo, efectuada el 29 de enero de 1999.
126
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Mi negocio
El plan del negocio es un documento escrito, en el cual puedes anotar las ideas que tienes con respecto al ne-
gocio que deseas iniciar o mejorar.
Este te permitirá elaborar el diseño de tu negocio antes de ponerlo en marcha, ya que con tus ideas y los datos
que obtengas te ayudarán a saber si te conviene ponerlo. Es mejor equivocarse en el plan escrito que en la rea-
lidad. Además podrás tomar las decisiones adecuadas al descubrir aspectos no previstos. También, representa un
apoyo para obtener los recursos que te hacen falta a través de financiamientos.
Todo plan de negocio está compuesto por varias secciones o apartados. Vamos a conocerlos:
I. IDEA DE NEGOCIO
Hay que explicar cuál es la idea principal del negocio, cuáles fueron las causas que motivaron esa idea y por qué
crees que va a tener éxito, sin olvidar los objetivos a corto y largo plazo que te has planteado, así como los ries-
gos a los que te enfrentarás.
En este apartado hay que describir quiénes van a trabajar en el negocio y establecer las responsabilidades que co-
rresponden a cada persona de acuerdo a sus habilidades y experiencia para el buen funcionamiento del mismo.
127
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CUADERN O DE TR AB AJO Pa ra s a be r m ás .. .
Esto te permitirá identificar aquellas áreas del negocio que no estén cubiertas; por ello, es conveniente buscar a
alguien que tenga los conocimientos y habilidades necesarios para hacerse responsable o en caso necesario capa-
citarse.
III. PLAN FINANCIERO
En esta sección hay que definir cómo vas a obtener el capital necesario para poner en marcha el negocio. Por
otra parte, tienes que prever los gastos que vas a realizar, los ingresos que esperas obtener y el volumen de ven-
tas que necesitas con la finalidad de tener una idea de la situación financiera de tu negocio.
Requieres conocer cuáles son los recursos con los que cuentas para el negocio y definir qué vas a hacer para
aprovecharlos adecuadamente de tal forma que obtengas los beneficios esperados.
Además, tendrás que identificar a los proveedores que te proporcionen las mejores ofertas y facilidades para tus
compras.
V. PLAN DE MERCADOTECNIA
Aquí tienes que hacer un análisis detallado del mercado, es decir, detectar las necesidades de las personas que
puedan ser tus clientes e identificar cómo venden y trabajan tus competidores para conocer los puntos fuertes
y débiles de tu negocio.
Asimismo, tienes que describir los productos o servicios que vas a ofrecer, su precio de venta y los beneficios que
aportarán; así como definir los canales de distribución y los medios que emplearás para darlos a conocer a la
gente.
128
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Mi negocio
Tú puedes organizar tu plan del negocio de acuerdo a tus necesidades e intereses. Es probable que mientras lo
elaboras encuentres situaciones que no habías considerado, busca la solución adecuada para cada una de ellas
y anótala en la sección correspondiente o si lo crees conveniente crea una nueva.
Una vez que pongas en marcha tu negocio es conveniente que revises continuamente tu plan del negocio con
la finalidad de comprobar si no existen diferencias entre lo que planeaste y lo que pasa en tu negocio. De no ser
así, busca las soluciones pertinentes.
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Mi negocio
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Mi negocio
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134
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M i n eg o ci o
CUADERNO DE TRABAJO Pa ra s ab e r má s .. .
Los recursos materiales son todos aquellos elementos físicos que intervienen en la elaboración de bienes y en la
prestación de servicios. Pueden clasificarse de acuerdo a la función que cumplen en los procesos de producción
o prestación de un servicio, de la siguiente manera:
Inmuebles
136
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Mi negocio
Materia prima Sustancias sólidas, líquidas, en piezas, entre otras, que son el
objeto principal sobre el que se trabaja.
Materiales auxiliares Agua, aceite, sustancias y objetos para lavar, reparar o modificar la
maquinaria, el equipo y las materias primas.
Lo importante es tomar en cuenta la función que cumple cada bien que se necesite en el negocio y no cómo se
llame. La organización de los recursos en grupos es para que recuerdes y no dejes pasar ninguno de ellos al mo-
mento de hacer un balance o registro de las necesidades de recursos para tu negocio.
137
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Existen algunas instituciones en donde puedes conseguir créditos para tu negocio, como pueden ser: Nacional Fi-
nanciera (NAFINSA) y el Fondo Nacional de Apoyo para las Empresas Sociales (FONAES) dependiente de SEDESOL.
Este tipo de crédito apoya los proyectos de inversión de las microempresas del sector manufacturero y de las
actividades del sector servicios, que sean proveedoras de la industria y contribuyan a fortalecer la planta pro-
ductiva del país, para hacerla más eficiente.
NAFINSA apoya con recursos a través de varios intermediarios financieros (bancos, fideicomisos, arrendadoras,
etcétera), los proyectos viables de los sectores antes mencionados, así como del sector comercio.
1) Capital de trabajo
• Adquisición de materia prima
• Pago de sueldos y salarios (nómina)
• Otros gastos propios del giro (gastos de operación)
138
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Mi negocio
2) Refaccionario
• Compra o renta de maquinaria, equipo, local y modernización de instalaciones,
(sin incluir la instalación de terrenos).
4) Cuasicapital
• Financiando a inversionistas (personas físicas) o a microempresas para que participen en forma asociada,
ya sea aportando capital o adquiriendo partes sociales con el fin de mejorar su estructura financiera.
5) Estudios y asesorías
• Proporciona asesoría técnica para orientar las decisiones de inversión y la realización de proyectos, así
como incrementar la capacidad de realizar gestiones empresariales y la elaboración de estudios.
Tradicional: hasta 20 años (incluyendo el período de gracia, el cual se establece en función del proyecto,
considerando la capacidad de pago de la microempresa).
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Requisitos:
• Ser personas físicas o morales legalmente constituidas, que desempeñen actividades industriales.
• Si corresponden al sector servicios, ser proveedores de la industria.
• Presentar un proyecto de inversión.
II. En FONAES existen dos formas de apoyo para los proyectos de microempresa:
Apoya a grupos de productores (de 3 ó más integrantes) que se encuentren en situación de pobreza o pobreza
extrema, aunque no estén constituidos legalmente y que tengan un período de recuperación de 2 años como
máximo.
El monto prestado, que es el mínimo indispensable para arrancar, varía para cada empresa y se destina para jor-
nales (sueldo por día de cada trabajador) y materia prima.
Procedimiento:
140
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Mi negocio
Requisitos:
• Acta de nacimiento
• Comprobante de domicilio
• Identificación oficial
• Garantía (facturas)
• Pertenecer a zonas rurales o urbano-populares
• Encontrarse en situación de pobreza o pobreza extrema
• Elaborar un proyecto viable y rentable, ya sea por cuenta propia o solicitando del propio FONAES asesoría
técnica
b. Capital de riesgo
Se trata de una inversión temporal destinada a la creación, ampliación, modernización y consolidación de em-
presas del sector social.
Este tipo de apoyo se ofrece sólo a grupos legalmente constituidos (cooperativas, sociedades de producción ru-
ral, etcétera), que sean lucrativos, para garantizar las ganancias. Está destinado a proyectos mayores enviados
por los solicitantes en los que FONAES aporta hasta un 35% del proyecto, con un período de recuperación de 5
años.
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Por consiguiente, el FONAES también participa de las utilidades con un porcentaje equivalente al que aportó co-
mo apoyo.
Los pagos a FONAES, se realizan conforme a un calendario de recuperación en el cual se establecen plazos má-
ximos. En el caso de Capital de riesgo, es a 8 años.
El FONAES también ofrece apoyo a personas físicas, que no estén constituidas en grupo, mediante un fondo de
representación que tiene con el Gobierno Federal: FOGADF.
Este apoyo sólo se brinda en zonas rurales del D.F. como son:
• Cuajimalpa • Tlalpan
• Magdalena Contreras
La cantidad máxima que puede prestarse es de $20,000.00, con garantías de uno a uno, en facturas a nombre
del beneficiario.
El FONAES también proporciona capacitación y asistencia técnica a grupos ya apoyados, mediante el Fondo de
Apoyo al Acompañamiento y Formación Empresarial, a fin de fortalecer los procesos de instalación y consolida-
ción de dichos proyectos.
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Mi negocio
A lo largo de la historia las sociedades se han hecho más complejas, al igual que sus actividades, como es el ca-
so del comercio cuya evolución ha llevado a la creación de infinidad de empresas de todo tamaño.
Pero por muy pequeña que sea una empresa, requiere atención y cuidados específicos, en diferentes aspectos,
para que prospere.
Por lo general, al iniciar o desarrollar un negocio se piensa en una serie de aspectos como son: los recursos nece-
sarios, lugar de ubicación, tamaño y giro del negocio, forma de presentación del producto y una serie de factores
que ayuden al buen funcionamiento de la empresa, con el fin de obtener los beneficios deseados. Pero se deja para
después o no se considera, ya sea por desconocimiento o falta de interés, el aspecto formal del negocio: lograr la
constitución de una empresa hecha y derecha, de acuerdo a los requisitos legales establecidos.
Para esto, de inicio es importante entender qué son los Actos de comercio.
Los actos de comercio son las actividades que se van a realizar cotidianamente en un negocio, entendidas según
el Código de Comercio, (publicado en el Diario Oficial de la Federación del 7 al 13 de octubre de 1989) no como
la simple compra-venta de productos, sino como actividades más elaboradas entre las cuales se encuentran:
Todo lo que se compre, alquile o traspase con la finalidad de lucrar tanto en bienes inmuebles como en accio-
nes, obligaciones, etcétera.
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Los contratos, títulos de crédito, las empresas abastecedoras, las construcciones, fábricas y manufacturas, las
empresas de transporte, turismo y espectáculos públicos, las agencias y operaciones tanto en negocios mercan-
tiles como en bancos, así como la enajenación o traslado que hagan los propietarios de sus productos o cultivos
de sus fincas.
Las personas físicas y morales ya sean nacionales o extranjeras que puedan ejercer legalmente el comercio ba-
sándose en el Código de Comercio y demás leyes mexicanas.
Los mediadores en operaciones de comercio (corredores), quienes se encuentren en quiebra ni los delincuentes.
• Dar a conocer, mediante la prensa, la calidad mercantil y los cambios que implementen.
• Inscribirse en el Registro Público de Comercio, con documentación auténtica.
• Llevar la contabilidad adecuadamente.
• Mantener la correspondencia relacionada con su negocio.
Con el fin de estar al corriente en los aspectos fiscales, es conveniente establecer cuáles son o qué se entiende,
según el Código de Comercio por:
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Mi negocio
ACTIVIDADES EMPRESARIALES
Estas son, las actividades comerciales, industriales, agrícolas, ganaderas, de pesca, de silvicultura, siempre y
cuando no hayan sido objeto de transformación industrial. Por consiguiente, todas las personas físicas o mora-
les que realicen las actividades señaladas, se consideran como empresa para efectos fiscales.
PERSONAS FÍSICAS
Según el Código Civil para el D.F., en Materia Común y para toda la República en Materia Federal, las personas fí-
sicas adquieren su capacidad jurídica al nacer y la pierden al morir, por lo que las personas al cumplir su mayoría
de edad (18 años) tienen el derecho de disponer tanto de su persona como de sus bienes libremente. Sólo en al-
gunos casos no podrán hacerlo y esto es cuando sean menores de edad o cuando siendo mayores se encuentren
incapacitados, ya sea por alguna enfermedad mental o física (como ser sordomudo y no saber leer ni escribir, ser
drogadicto o ebrio por costumbre).
La persona física cuenta con mayor facilidad para realizar negocios sin tener que cumplir con demasiados re-
quisitos formales, pero también cuando debe hacerlo. El compromiso que adquiere es muy importante al grado
de comprometer su patrimonio familiar. Por tal motivo, debe tomar las medidas necesarias considerando el ti-
po de contrato por el que esté casado así como establecer claramente quién heredará su negocio cuando él
fallezca, ya que legalmente esto se hace por niveles de parentesco, por lo que en caso de no reclamarse, los bie-
nes quedarán a disposición de la beneficencia pública.
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PERSONAS MORALES
Las personas morales pueden estar reguladas por diversas Leyes y Códigos que son:
1. SOCIEDADES MERCANTILES
Las pertenecientes a ellas son: Sociedad Anónima, Sociedad en Nombre Colectivo, Sociedad en Comandita Sim-
ple, Sociedad de Responsabilidad Limitada y Sociedad en Comandita por Acciones.
En ellas el número de accionistas varía desde uno hasta 50 socios y el capital está representado por Acciones o
Partes Sociales.
Las obligaciones de los accionistas se limitan, en algunos casos, sólo al pago de sus acciones, mientras que en
otros responden de manera subsidiaria y solidaria respecto a las obligaciones de la sociedad.
Los tipos de administración legal van desde un administrador hasta un consejo de administración, los cuales
pueden ser socios o personas ajenas a la sociedad. Aunque en algunos casos como el de la Sociedad en Coman-
dita Simple, los socios no pueden pertenecer a la administración.
Estas sociedades se constituyen ante notario público al igual que sus modificaciones.
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M i n eg o ci o
En la escritura constitutiva de estas sociedades, deben quedar claramente especificados los estatutos como: quié-
nes la conforman, el objetivo de la sociedad y su razón social, el tiempo de vigencia, las aportaciones económi-
cas de cada uno de los socios y el importe del capital social, el tipo de administración que tendrá, la manera en
que se distribuirán las utilidades y pérdidas, el nombramiento de los administradores, el monto del fondo de re-
serva, así como lo concerniente a su liquidación.
Las causas por las que una sociedad mercantil pueda desaparecer son:
Por concluir el tiempo fijado en el contrato social, por cubrir o no el objetivo para lo cual fue creada, por acuer-
do entre socios, por la falta de accionistas o por pérdida del capital social (dos terceras partes).
En el caso de la Sociedad en Nombre Colectivo por Comandita Simple o por Acciones, se disolverán por motivo
de muerte, incapacidad, retiro o baja de alguno de los socios, a menos que se pacte para que continúe.
Cuando la sociedad se disuelve se pone en liquidación. Los liquidadores deberán concluir todas las operaciones
sociales pendientes, cobrar y pagar lo que se deba, vender los bienes, liquidar a cada socio, ejecutar el balance fi-
nal y depositarlo en el Registro Público de Comercio, donde solicitarán la cancelación de la inscripción del con-
trato social al concluir la liquidación.
2. SOCIEDADES COOPERATIVAS
Son las que están integradas por personas de la clase trabajadora como cooperativas de productores o de consu-
midores.
Deben funcionar con igualdad de derechos y obligaciones, el número mínimo de socios debe ser de 10, no debe
funcionar con fines lucrativos sino ver por el mejoramiento social y económico de sus miembros, ser equitativos
en cuanto a trabajo y ganancia o rendimientos.
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Las sociedades cooperativas deben estar autorizadas y registradas por la Secretaría del Trabajo y Previsión Social.
La constitución de estas sociedades debe ser mediante asamblea general donde también se definirá su régimen
de responsabilidad, ilimitada o suplementada, siendo esta última cuando los socios comparten proporcionalmen-
te las operaciones sociales, hasta por una cantidad fija.
3. SOCIEDADES CIVILES
Mediante un contrato de sociedad por escrito, los integrantes se comprometen a unir sus esfuerzos hacia un fin
económico común que no sea lucrativo. Los socios pueden efectuar aportaciones económicas o en bienes.
El contrato deberá contener: nombres completos de los otorgantes, la razón social y el objeto de la sociedad, así
como las aportaciones de cada socio y el monto total del capital social. El contrato deberá inscribirse en el Re-
gistro de Sociedades Civiles y sólo sufrirá modificaciones por acuerdo unánime de sus socios.
Como puede notarse, existen varias formas para darle un tratamiento jurídico a nuestro negocio, lo cual
dependerá del giro del mismo, del tamaño, etcétera.
Lo importante es que nuestro negocio se encuentre legalmente constituido, para lo cual nos conviene
pensar detenidamente la forma jurídica más apropiada, considerando las perspectivas del negocio y su
manejo.
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Mi negocio
Para calcular el costo de cada producto o servicio que se realiza en el negocio, se sigue el siguiente proce-
dimiento:
• De mano de obra: los sueldos y salarios que se pagan, incluyendo el salario que percibes, se dividen entre el
total de horas trabajadas en un período, puede ser semanal, mensual o anual. Este período es el que se acostum-
bra, aunque depende de las necesidades del negocio y de ti.
Horas trabajadas = Cantidad de personas que trabajan X horas de la jornada diaria X días que se trabajan
en el mes.
Ejemplo: 3 personas que trabajan x 8 horas diarias x 25 días = 3 x 8 x 25 = 600 horas
Salarios mensuales: supongamos que se paga $2,000.00 al mes a cada persona, el total de salarios es igual
a 3 x $2,000.00 = $6,000.00
$6,000.00 : 600 horas = $10.00 por hora = costo de la mano de obra por hora.
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Luego se calcula la cantidad de horas que se utilizan en hacer un producto o prestar un servicio. Por ejemplo, si
se hacen 10 productos o servicios diarios, las horas que ocupan los tres trabajadores, o sea, tres jornadas de tra-
bajo que es igual a 8 x 3 = 24 se dividen entre esos diez productos.
Entonces 24 horas entre 10 productos o servicios = 24 : 10 = 2.4 horas por producto.
Para obtener el costo de mano de obra de cada producto se multiplica el costo de la mano de obra por hora por
la cantidad de horas por producto. O sea:
Costo de la mano de obra por producto = $10.00 por hora x 2.4 horas por producto = $ 24.00 por producto.
• Costo de materiales: para calcularlo se suma el costo de todos los materiales que intervienen en la produc-
ción de de
ción ununbien o servicio
bien o del
o servicio o deltotal de de
total materiales utilizados
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utilizados el número
entre el númerodede
bienes y servicios
bienes producidos
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Por ejemplo, en bienes o servicios
los 10 bienes del ejemplo
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anterior, $200.00$200.00
se gastaron en materiales se
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se divide estaentre 10 y se
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se tiene materiales
costo en por producto.
materiales por producto.
Costo en en
Costo materiales
materiales= $200.00
= $200.00 : 10: 10
= $20.00
= $20.00porpor
producto.
producto.
• La suma de los costos en mano de obra y en materiales nos da los costos directos. O sea:
costo de mano de obra + costo en materiales = costos directos
$24.00 + $20.00 = $44.00
El cálculo de los costos indirectos se hace sumando los gastos en teléfono, luz, gas, rentas, publicidad, intereses,
etcétera, hechos en un período, por ejemplo un mes o un año, y dividiendo esa suma entre el número de bienes
o servicios producidos en el mismo período.
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Mi negocio
Por ejemplo, si durante un mes se paga en renta, luz, gas, intereses, papelería, transportes, promoción, etcéte-
ra, una cantidad igual a $2,500.00, entonces estos costos indirectos se dividen entre la producción del mes que
es igual a 10 productos diarios por 25 días = a 250 productos al mes.
$ 2,500.00 de gastos indirectos al mes : 250 productos al mes = $ 10.00 por producto.
Para calcular los costos de diferentes productos se sigue el mismo procedimiento para cada producto, sólo que
los costos indirectos se dividen entre la cantidad de horas que se requieren para producir cada tipo de produc-
to. Es muy importante hacer las estimaciones de los costos de nuestros bienes y servicios, ya que nos permite
saber de manera precisa en qué gastamos realmente y nos ayuda a calcular de manera más objetiva los precios
de los productos que ofrecemos. Haz las estimaciones de tus costos.
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Notas
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Mi ne go ci o
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El cuaderno Mi negocio pretende ser tu compañero en
el camino que te llevará hacia el logro de tus propósitos;
en él encontrarás ejercicios que te ayudarán a reforzar
los contenidos del módulo de una manera divertida y
amena; además podrás consultar cápsulas que te
permitirán contar con elementos suficientes para iniciar
o mejorar tu negocio.