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Guía de Proyecto - Anexo - TERCERA ENTREGA
Guía de Proyecto - Anexo - TERCERA ENTREGA
PRESENTADO A
JAIME ROJAS
PRESENTADO POR:
MARIA ANGELICA SUAREZ ROA
LUZ MERY TARAZONA CORREA
MARIA FERNANDA VELEZ ATENCIO
LUISA FERNANDA ROMERO GARCIA
J
• Crecer y expandir nuestro negocio p
internacional y llegar a exportar el calz
• Convertirnos en un modelo de fábric
E
Diseñar, fabricar y comercializar zapatos, botas y
crocs innovando en el mercado del calzado de
caucho, proporcionando a nuestros clientes diseño,
T
moda y comodidad para competir en el mercado
con grandes marcas a nivel nacional
I
V
O
S
stro mercado de fabricación de zapatos de caucho a nivel nacional
r nuestros productos a través de la página web y redes sociales
ercado objetivo
stica para la entrega de los productos a nivel nacional
alzado con una terminación de alta calidad que satisfaga las necesidades de la población con un mejoramiento
s procesos
sarrollo y bienestar de nuestro país generando fuentes de empleo
andir nuestro negocio primero en el país, diversificando diseños y materiales para posteriormente abarcar mercado
llegar a exportar el calzado
en un modelo de fábrica de calzado a seguir
PLANTEAMIENTO
Crearemos una empresa colombiana industrial dedicada a la elaboración y distribución de botas de caucho co
El organigrama es el siguiente:
Control de
calidad
Control de
produccion
compras
Gerente tecnico
suministros
Seccion de extrusion
empaquetado
La tecnología que usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las botas como sandalias de caucho tipo
Maquina de inyeccion para suela de calzado 6,000,000 4 24,000,000
Maquina de inyeccion para calzado plastico 5,000,000 4 20,000,000
Maquina de inyeccion para botas impermeables 4,000,000 4 16,000,000
Maquina de inyeccion automaticas 7,000,000 3 21,000,000
-
81,000,000
LANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
ución de botas de caucho con los mas altos estándares de calidad
ización de calzado tipo bota y sandalias de caucho, produciremos diferentes tipos de bota, tanto para seguridad
or ciento colombiana.
Medellín, zona comercial e industrial de la misma, con una superficie de 120 Mt2.
Gerente General
ingenieria y
desarrollo
Administracion comercializacion
y finanzas
ventas
compras contablidad personal
suministros servicio al
cliente
2343726
1000000
3343726 5,082,464
10,588
para seguridad
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 1,000,000,000
Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 45,183,333
COSTOS FIJOS
Depreciación de los activos relacionados con producción $ 675,000
Mantenimiento maquinaria y otros $ 1,000,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN
Depreciación activos de administración $ 208,333
Salarios de Administración $ 18,400,000
Arriendo $ 4,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) $ 2,600,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS
Salarios de Ventas $ 13,800,000
Publicidad $ 2,500,000
transporte mercancia $ 3,000,000
Gasto n
Terrenos $ 316,000,000
Construcciones y edificaciones $ 280,000,000
Maquinaria y Equipo $ 81,000,000
Vehículos y equipo de transporte $ 190,000,000
Muebles y Enseres $ 18,000,000
Equipo de computo y tecnología $ 25,000,000
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL $ 910,000,000
Proyección IPC
IPC
PRECIOS AÑO 1
Producto 1 $ 181,167
Producto 2 $ 168,894
Producto 3 $ 116,045
Producto 4 $ 182,090
Producto 5 $ 97,657
TOTAL $ 745,853
AÑO 1
1,323,972,000.00
705,301,527.27
726,905,600.00
798,426,760.00
407,814,000.00
3,962,419,887.27
Unidades 26,309
Precio promedio Ponderado 150,612
AÑO 1
495,726,000.00
280,994,181.82
343,476,000.00
358,822,800.00
216,456,000.00
1,695,474,981.82
Unidades 26,309
Costos Variables promedio Ponderado 64,445
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
Anual
$ 554,200,000
$ 20,100,000
$ 8,100,000
$ 12,000,000
$ 302,500,000
$ 2,500,000
$ 220,800,000
$ 48,000,000
$ 31,200,000
$ 231,600,000
$ 165,600,000
$ 30,000,000
$ 36,000,000
$ 910,000,000
Años de depreciación Vr depreciación anual Vr depreciación mensual
0
0
1 $ 8,100,000 $ 675,000
1 $ 19,000,000 $ 1,583,333
1 $ 1,800,000 $ 150,000
1 $ 2,500,000 $ 208,333
12/31/2018
10700
6114
9171
6420
6114
77568.687077673
ESTADOS FINANCIERO
ESTADO DE RESULT
Proyección IPC
IPC
0
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
Variables
Fijos
(-) DEPRECIACION
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD DEL EJERCICIO
0
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI $ -
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO -$ 45,000,000
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS -$ 910,000,000
FLUJO DE CAJA LIBRE -$ 955,000,000
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA -$ 955,000,000
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO -$ 955,000,000
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL -$ 955,000,000
CHECK SUMAS -
ANÁLISIS DE SENSIB
PE PROYECTO INCVERSION Q =
PE PROYECTO INCVERSION Q =
En Unidades año1
CF+ depreciaciones 533,600,000
Pv-Cvu 86,166.79
Pe Q año 6,192.64
Pe Q mes 516.05
En Pesos año1
CF+ depreciaciones 533,600,000
1-(Cvu/Pv) 0.572111227468841
Pe Q año 932,685,768.75
Pe Q mes 77,723,814.06
932,685,768.75
RBC 18.1624548181327
1,025,000,000.00 VALOR DE INVERSIÓN TOTAL
ANALISIS DE SENSIBILIDA
1 2 3
$ 3,962,419,887 $ 4,533,008,351 $ 5,185,761,554
1 2 3
$ 1,705,144,905 $ 2,056,336,972 $ 2,408,726,488
$ 579,749,268 $ 699,154,570 $ 818,967,006
$ 1,125,395,638 $ 1,357,182,401 $ 1,589,759,482
$ 10,600,000 $ 10,600,000 $ 10,600,000
$ 45,000,000
1 2 3
- - -
-
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Costos fijos
(Cvu-Pv)
Costos fijos
1-(Cvu/Pv)
Analisis de Sensibilidad
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
AÑO 4 AÑO 5
4.00% 4.00%
4 5
$ 5,932,511,217 $ 6,786,792,833
$ 2,538,454,943 $ 2,903,992,455
$ 22,609,766 $ 23,514,157
$ 8,100,000 $ 8,100,000
$ 3,363,346,508 $ 3,851,186,221
$ 260,518,502 $ 270,939,242
$ 286,277,888 $ 297,729,004
$ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 2,814,050,118 $ 3,280,017,975
$ 51,141,598 $ 19,419,531
$ 2,762,908,520 $ 3,260,598,444
$ 939,388,897 $ 1,108,603,471
$ 1,823,519,623 $ 2,151,994,973 $ 295,627,815
$ 182,351,962 $ 215,199,497 $ 256,522,207
$ 1,641,167,661 $ 1,936,795,476 -$ 219,632,879
$ 222,500,814
4 5
$ 2,814,050,118 $ 3,280,017,975
$ 956,777,040 $ 1,115,206,111
$ 1,857,273,078 $ 2,164,811,863
$ 10,600,000 $ 10,600,000
$ 1,867,873,078 $ 2,175,411,863
$ 51,141,598 $ 19,419,531
$ 162,163,192 $ 193,885,259
$ 17,388,143 $ 6,602,641
$ 1,671,956,431 $ 1,968,709,714
$ 1,671,956,431 $ 1,968,709,714
$ 3,654,850,509 $ 5,326,806,940
$ 5,326,806,940 $ 7,295,516,654
4 5
$ 5,326,806,940 $ 7,295,516,654
$ 910,000,000 $ 910,000,000
$ 42,400,000 $ 53,000,000
$ 867,600,000 $ 857,000,000
$ 6,194,406,940 $ 8,152,516,654
$ 193,885,259 -$ 0
$ 193,885,259 -$ 0
$ 300,000,000 $ 300,000,000
$ 570,052,168 $ 785,251,665
$ 1,641,167,661 $ 1,936,795,476
$ 3,489,301,852 $ 5,130,469,513
$ 6,000,521,681 $ 8,152,516,654
$ 6,194,406,940 $ 8,152,516,654
- -
año 5
571,168,246
100,802.96
5,666.19
472.18
año 5
571,168,246
0.572111227468841
998,351,751.53
83,195,979.29
998,351,751.53
sibilidad
1,867,873,078 2,175,411,863
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa
N DE MODELO CAPM
resultados
-para la empresa en el flujo de caja puede observarse que en el primer año de ejecución del proy
positivo. se observa que la empresa genera un TIR del 180% muy superior al costo del capital y q
desde el primer año la empresa acumula utilidades para los socios y que se puede pensar futuro
inversión.
-Los presupuestos de ingresos y egresos del proyecto puesto que nuestros flujos de caja proyect
-De igual forma en el flujo de la deuda nos muestra que la cuota que se maneja es constante y e
-Nuestro flujo de caja libre nos muestra que contamos con el saldo disponible para pagar a los ac
efectivo dentro de los periodos de tiempo establecido.
resultados
o de ejecución del proyecto el resultado del flujo de caja libre operativo es positivo y el flujo de los inversionistas es
r al costo del capital y que logra un VPN de $ 5.181.120.815 Podemos decir que el proyecto es rentable ya que
se puede pensar futuro en varias alternativas de inversión. es decir que recupera el costo de los recursos frente a la
ible para pagar a los accionistas y para cubrir la deuda de igual forma teniendo en cuenta los movimientos de
inversionistas es
ntable ya que
cursos frente a la
imientos de
En conclusión podemos decir que se cuentan con los suficientes recursos para continuar puesta en marcha de la
-La utilidad neta muestra un aumento del 22,5% para el periodo en el año 1 y año 2 lo cual nos indica que la emp
-En los costos variables por unidad podemos demostrar que tuvo una mayor demanda en ventas fueron las botas
porcentaje de ventas.
-En los supuestos se puede observar ,que los productos fabricados por la empresa RUBBER BOOTS SAS se ha ma
-Para la empresa RUBBER BOOTS SAS se refleja en los estados de resultados un inten en la utilidad del ejercicio
comienzo de un nuevo año .
- El indicador capital de trabajo presenta a la empresa muy bien ya que muestra que la empresa pagara sus de
con una cuota fija mensula de un valor $ $ 17.775.399,20 , esto muestra que la empresa tiene una liquidez renta
el funcionamiento de la empresa RUBBER BOOTS SAS.
-La razón de liquidez de la empresa RUBBER BOOTS SAS , tiene un indicador de liquidez del 3,2 de los Activos y d
- La razon del efectivo indica que la liquidez tiene la empresa el efectivo para la disponibilidad inmediata fren
pesos disponibles de forma inmediata por cada peso que deba a corto plazo deseado por la empresa .
ontinuar puesta en marcha de la empresa.
o 2 lo cual nos indica que la empresa está obteniendo resultados en gran proporcisón para lograr sus objetivos.
anda en ventas fueron las botas de caucho negras con un porcentaje del 30% siendo los otros productos con menor
a RUBBER BOOTS SAS se ha mantenido un incremento en sus precios del 10% año tras año .
nten en la utilidad del ejercicio donde se refleja entre el año 1-2 un incremento de su utilidad de 219,632,879 para
a que la empresa pagara sus deudas a corto plazo un credito de 700,000,000 a 5 años pagos MV , a un tasa de 1,50
mpresa tiene una liquidez rentable para poder cumplir con sus pagos mediante la deuda adquiridia para llevar acabo
quidez del 3,2 de los Activos y de los PASIVOS para satisfacer las obligaciones financieras a corto plazo.
a disponibilidad inmediata frente a las deudas de corto plazo en este caso quiere decir que la empresa tiene 0,54
eseado por la empresa .