PRESUPUESTOS

INFORMACIÓN INICIAL
De acuerdo con la Investigación
de mercados
VENTAS AÑOS PRECIOS DE VENTA /
ANTERIORES EN 2XXX
UNIDADES

PRODUCTOS COMPORTAMIENTO DE LAS VENTAS EN FORMA PORCENTUAL (%) SEGÚN EL ESTUDIO DE MERCADOS E HISTORIA DE LA CIA.
CANTIDAD 1 SEM. 2 SEM. ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
1 8000 10% 5% 5% 10% 10% 5% 5% 10% 10% 5% 5% 20% 100%
2 6000 10% 10% 10% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 10% 10% 20% 100%
NUEVO PRODUCTO PROYECCIÓN
4000 10% 10% 10% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 10% 10% 20% 100%

Las ventas se incrementan en un 40% en unidades con respecto al año anterior de acuerdo
con el estudio de mercados 40%
Ventas para el Primer año 11,200

INGRESOS OPERACIONALES
UNIDADES DE VENTA DE ACUERDO AL ESTUDIO DE MERCADO
PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
1 1,120 560 560 1,120 1,120 560 560 1,120 1,120 560 560 2,240 11,200
2 840 840 840 420 420 420 420 420 420 840 840 1,680 8,400
NUEVO PRODUCTO 400 400 400 200 200 200 200 200 200 400 400 800 4,000
TOTAL 2,360 1,800 1,800 1,740 1,740 1,180 1,180 1,740 1,740 1,800 1,800 4,720 23,600

VENTAS EN MILES PESOS $ (000)

PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
1 - - - - - - - - - - - - -
2 - - - - - - - - - - - - -
NUEVO PRODUCTO - - - - - - - - - - - - -
TOTAL - - - - - - - - - - - - -

ANÁLISIS HORIZONTAL DE LOS INGRESOS OPERACIONALES

PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
NUEVO PRODUCTO #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

ANÁLISIS VERTICAL DE LOS INGRESOS OPERACIONALES

PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
NUEVO PRODUCTO #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
 PRESUPUESTOS

PRESUPUESTO DE UNIDADES DE PRODUCCION REQUERIDADAS

UNIDADES A PRODUCIR PRODUCTO 1

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
INVENTARIO FINAL ESPERADO 20 84 84 168 168 84 84 168 168 84 84 336 336
+ VENTAS PRESUPUESTADAS 1,120 560 560 1,120 1,120 560 560 1,120 1,120 560 560 2,240 11,200
= UNIDADES REQUERIDAS 1,140 644 644 1,288 1,288 644 644 1,288 1,288 644 644 2,576 11,536
- INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE 200 20 84 84 168 168 84 84 168 168 84 84 200
= UNIDADES A PRODUCIR 940 624 560 1,204 1,120 476 560 1,204 1,120 476 560 2,492 11,336

UNIDADES A PRODUCIR PRODUCTO 2

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
INVENTARIO FINAL ESPERADO 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
+ VENTAS PRESUPUESTADAS 840 840 840 420 420 420 420 420 420 840 840 1,680 8,400
= UNIDADES REQUERIDAS 890 890 890 470 470 470 470 470 470 890 890 1,730 8,450
- INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE 300 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 300
= UNIDADES A PRODUCIR 590 840 840 420 420 420 420 420 420 840 840 1,680 8,150

UNIDADES A PRODUCIR PRODUCTO 3 NUEVO

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
INVENTARIO FINAL ESPERADO 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
+ VENTAS PRESUPUESTADAS 400 400 400 200 200 200 200 200 200 400 400 800 4,000
= UNIDADES REQUERIDAS 460 460 460 260 260 260 260 260 260 460 460 860 4,060
- INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE 200 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 200
= UNIDADES A PRODUCIR 260 400 400 200 200 200 200 200 200 400 400 800 3,860

RESUMEN DE UNIDADES A PRODUCIR

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 940 624 560 1,204 1,120 476 560 1,204 1,120 476 560 2,492 11,336
PRODUCTO 2 590 840 840 420 420 420 420 420 420 840 840 1,680 8,150
PRODUCTO 3 NUEVO 260 400 400 200 200 200 200 200 200 400 400 800 3,860
TOTAL 1,790 1,864 1,800 1,824 1,740 1,096 1,180 1,824 1,740 1,716 1,800 4,972 23,346
 PRESUPUESTOS

ESTANDARES DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA DIRECTA PARA CADA UNIDAD PRODUCIDA

LYCRA RESORTE MARQUILLA COSTO DE ADQUISICION DE LA MATERIA PRIMA

METROS METROS UNIDAD PESOS $
PRODUCTO 1 1.00 0.50 2 LYCRA $ 10 METRO
PRODUCTO 2 1.00 0.50 2 RESORTE $ 50 METRO
PRODUCTO 3 NUEVO 1.20 0.60 2 MARQUILLA $ 70 UNIDAD

UNIDADES A PRODUCIR POR PRODUCTO

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 940 624 560 1,204 1,120 476 560 1,204 1,120 476 560 2,492 11,336
PRODUCTO 2 590 840 840 420 420 420 420 420 420 840 840 1,680 8,150
PRODUCTO 3 NUEVO 260 400 400 200 200 200 200 200 200 400 400 800 3,860
TOTAL 1,790 1,864 1,800 1,824 1,740 1,096 1,180 1,824 1,740 1,716 1,800 4,972 23,346

CONSUMO DE LYCRA MES A MES Y POR AÑO

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 940 624 560 1,204 1,120 476 560 1,204 1,120 476 560 2,492 11,336
PRODUCTO 2 590 840 840 420 420 420 420 420 420 840 840 1,680 8,150
PRODUCTO 3 NUEVO 312 480 480 240 240 240 240 240 240 480 480 960 4,632
TOTAL 1,842 1,944 1,880 1,864 1,780 1,136 1,220 1,864 1,780 1,796 1,880 5,132 24,118

CONSUMO DE RESORTE MES A MES Y POR AÑO EN METROS

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 470 312 280 602 560 238 280 602 560 238 280 1,246 5,668
PRODUCTO 2 295 420 420 210 210 210 210 210 210 420 420 840 4,075
PRODUCTO 3 NUEVO 156 240 240 120 120 120 120 120 120 240 240 480 2,316
TOTAL 921 972 940 932 890 568 610 932 890 898 940 2,566 12,059

CONSUMO DE MARQUILLA MES A MES Y POR AÑO UNIDADES

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 1,880 1,248 1,120 2,408 2,240 952 1,120 2,408 2,240 952 1,120 4,984 22,672
PRODUCTO 2 1,180 1,680 1,680 840 840 840 840 840 840 1,680 1,680 3,360 16,300
PRODUCTO 3 NUEVO 520 800 800 400 400 400 400 400 400 800 800 1,600 7,720
TOTAL 3,580 3,728 3,600 3,648 3,480 2,192 2,360 3,648 3,480 3,432 3,600 9,944 46,692

COSTO DE LA LYCRA EN PESOS MES A MES Y ANUAL

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 $ 9,400 $ 6,240 $ 5,600 $ 12,040 $ 11,200 $ 4,760 $ 5,600 $ 12,040 $ 11,200 $ 4,760 $ 5,600 $ 24,920 $ 113,360
PRODUCTO 2 $ 5,900 $ 8,400 $ 8,400 $ 4,200 $ 4,200 $ 4,200 $ 4,200 $ 4,200 $ 4,200 $ 8,400 $ 8,400 $ 16,800 $ 81,500
PRODUCTO 3 NUEVO $ 3,120 $ 4,800 $ 4,800 $ 2,400 $ 2,400 $ 2,400 $ 2,400 $ 2,400 $ 2,400 $ 4,800 $ 4,800 $ 9,600 $ 46,320
TOTAL $ 18,420 $ 19,440 $ 18,800 $ 18,640 $ 17,800 $ 11,360 $ 12,200 $ 18,640 $ 17,800 $ 17,960 $ 18,800 $ 51,320 $ 241,180

COSTO DEL RESORTE EN PESOS MES A MES Y POR AÑO EN METROS

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 $ 23,500 $ 15,600 $ 14,000 $ 30,100 $ 28,000 $ 11,900 $ 14,000 $ 30,100 $ 28,000 $ 11,900 $ 14,000 $ 62,300 $ 283,400
PRODUCTO 2 $ 14,750 $ 21,000 $ 21,001 $ 10,500 $ 10,501 $ 10,500 $ 10,501 $ 10,500 $ 10,501 $ 21,000 $ 21,001 $ 42,000 $ 203,750
PRODUCTO 3 NUEVO $ 7,800 $ 12,000 $ 12,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 24,000 $ 115,800
TOTAL $ 46,050 $ 48,600 $ 47,001 $ 46,600 $ 44,501 $ 28,400 $ 30,501 $ 46,600 $ 44,501 $ 44,900 $ 47,001 $ 128,300 $ 602,950

COSTO DE LAS MARQUILLA EN PESOS MES A MES Y POR AÑO EN UNIDADES

 PRESUPUESTOS

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 $ 131,600 $ 87,360 $ 78,400 $ 168,560 $ 156,800 $ 66,640 $ 78,400 $ 168,560 $ 156,800 $ 66,640 $ 78,400 $ 348,880 $ 1,587,040
PRODUCTO 2 $ 82,600 $ 117,597 $ 117,603 $ 58,797 $ 58,803 $ 58,797 $ 58,803 $ 58,797 $ 58,803 $ 117,597 $ 117,603 $ 235,197 $ 1,140,997
PRODUCTO 3 NUEVO $ 36,400 $ 56,000 $ 56,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 56,000 $ 56,000 $ 112,000 $ 540,400
TOTAL $ 250,600 $ 260,957 $ 252,003 $ 255,357 $ 243,603 $ 153,437 $ 165,203 $ 255,357 $ 243,603 $ 240,237 $ 252,003 $ 696,077 $ 3,268,437

COSTO TOTAL DE LA MATERIA PRIMA DIRECTA EN PESOS MES A MES Y ANUAL

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
PRODUCTO 1 $ 164,500 $ 109,200 $ 98,000 $ 210,700 $ 196,000 $ 83,300 $ 98,000 $ 210,700 $ 196,000 $ 83,300 $ 98,000 $ 436,100 $ 1,983,800
PRODUCTO 2 $ 103,250 $ 146,997 $ 147,004 $ 73,497 $ 73,504 $ 73,497 $ 73,504 $ 73,497 $ 73,504 $ 146,997 $ 147,004 $ 293,997 $ 1,426,247
PRODUCTO 3 NUEVO $ 47,320 $ 72,800 $ 72,800 $ 36,400 $ 36,400 $ 36,400 $ 36,400 $ 36,400 $ 36,400 $ 72,800 $ 72,800 $ 145,600 $ 702,520
TOTAL $ 315,070 $ 328,997 $ 317,804 $ 320,597 $ 305,904 $ 193,197 $ 207,904 $ 320,597 $ 305,904 $ 303,097 $ 317,804 $ 875,697 $ 4,112,567
 PRESUPUESTOS

UNIDADES A COMPRAR

LYCRA RESORTE MARQUILLA COSTO DE ADQUISICION DE LA MATERIA PRIMA

INV. MP A
Libras Litros Libras CUBRIR PESOS $
INSOMNIO 0.270 0.125 0.22 10,500 LYCRA 1 Libras
ILUSION 0.155 0.170 0.15 6,500 RESORTE 1 Litros
PLENITUD 0.150 0.070 0.11 12,500 MARQUILLA 1 Libras

POLITICA DE INVENTARIO MATERIA PRIMAS

INV. FINAL MP 5,718 3,293 4,660

UNIDADES A COMPRAR LYCRA

CONCEPTO 1 BIM 2 BIM 3 BIM 4 BIM 5 BIM 6 BIM TOTAL

INVENTARIO FINAL ESPERADO 5,718 5,718 5,718 5,718 5,718 5,718 5,718
+ CONSUMOS PRESUPUESTADOS #REF! #REF!
= UNIDADES REQUERIDAS 5,718 5,718 5,718 5,718 5,718 #REF! #REF!
- INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE 5,718 5,718 5,718 5,718 5,718 0
= UNIDADES A COMPRAR 5,718 0 0 0 0 #REF! #REF!

UNIDADES A COMPRAR RESORTE

CONCEPTO 1 BIM 2 BIM 3 BIM 4 BIM 5 BIM 6 BIM TOTAL

INVENTARIO FINAL ESPERADO 3,293 3,293 3,293 3,293 3,293 3,293 3,293
+ CONSUMOS PRESUPUESTADOS 0
= UNIDADES REQUERIDAS 3,293 3,293 3,293 3,293 3,293 3,293 3,293
- INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE 3,293 3,293 3,293 3,293 3,293 0
= UNIDADES A COMPRAR 3,293 0 0 0 0 0 3,293

UNIDADES A COMPRAR MARQUILLA

CONCEPTO 1 BIM 2 BIM 3 BIM 4 BIM 5 BIM 6 BIM TOTAL

INVENTARIO FINAL ESPERADO 4,660 4,660 4,660 4,660 4,660 4,660 4,660
+ CONSUMOS PRESUPUESTADOS 0
= UNIDADES REQUERIDAS 4,660 4,660 4,660 4,660 4,660 4,660 4,660
- INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE 4,660 4,660 4,660 4,660 4,660 0
= UNIDADES A COMPRAR 4,660 0 0 0 0 0 4,660

RESUMEN DE UNIDADES A COMPRAR

CONCEPTO 1 BIM 2 BIM 3 BIM 4 BIM 5 BIM 6 BIM TOTAL

LYCRA 5,718 0 0 0 0 #REF! #REF!
RESORTE 3,293 0 0 0 0 0 3,293
MARQUILLA 4,660 0 0 0 0 0 4,660
TOTAL 13,670 0 0 0 0 #REF! #REF!

PRESUPUESTO DE COMPRAS EN $

CONCEPTO 1 BIM 2 BIM 3 BIM 4 BIM 5 BIM 6 BIM TOTAL

LYCRA $ 5,718 $ - $ - $ - $ - #REF! #REF!
RESORTE $ 3,293 $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,293
MARQUILLA $ 4,660 $ - $ - $ - $ - $ - $ 4,660
TOTAL $ 13,670 $ - $ - $ - $ - #REF! #REF!