AC 002 Código de Conducta PDF

CÓDIGO: AC-002
Versión: 1.0
CÓDIGO DE CONDUCTA
ATLÁNTIDA CAPITAL S.A.
GESTORA DE FONDOS DE INVERSIÓN
Autorizado por:
Junta Directiva 2016
Código de Conducta, Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión
CÓDIGO DE CONDUCTA
ATLÁNTIDA CAPITAL S.A,
Revisado por: Área Gerencia General

Nombre Firma y Fecha
Cargo Gerente General
Área Oficialía de Cumplimiento

Cargo Oficial de Cumplimiento
Aprobado por: Área Junta Directiva

Cargo Secretario Junta Directiva
CONTENIDO
1. ALCANCE ........................................................................................................................................................................5
2. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................................................5
• CÓMO OPERAMOS .........................................................................................................................................................5
• NUESTRA CONDUCTA EN EL LUGAR DE TRABAJO ........................................................................................................5
• DECLARACIÓN DE POSTULADOS ÉTICOS ......................................................................................................................5
• EQUIDAD ........................................................................................................................................................................6
• INTEGRIDAD EN EL USO DE LOS RECURSOS DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS DE INVERSIÓN......7
• MANEJO DE CONFLICTOS DE INTERESES......................................................................................................................7
• ACTUAR CON INTEGRIDAD .............................................................................................................................................8
3. PLANTEAMIENTO DE ASUNTOS DE ÉTICA ..........................................................................................................9
3.1. PROHIBICIÓN DE TOMAR REPRESALIAS EN EL LUGAR DE TRABAJO ........................................................................10
4. CONTINUIDAD DEL NEGOCIO ................................................................................................................................11
5. RESPONSABILIDADES DE LA JUNTA DIRECTIVA............................................................................................11
6. RESPONSABILIDADES DE LA GERENCIA GENERAL ......................................................................................12
7. RESPONSABILIDADES DE LA ALTA GERENCIA...............................................................................................13
8. RESPONSABILIDAD DE CUMPLIR LAS LEYES ..................................................................................................13
9. DELITOS, FRAUDES E INVESTIGACIONES .........................................................................................................13
10. ANTISOBORNO Y ANTICORRUPCIÓN ..............................................................................................................14
11. REPORTE DE ACTIVIDADES SOSPECHOSAS ...............................................................................................15
12. CUMPLIMIENTO CON LEYES PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (“AML”) ............................................................................................................15
13. TRATO JUSTO .........................................................................................................................................................16
14. COMPROMISO CON LOS DERECHOS HUMANOS .........................................................................................16
15. NUESTRA CONDUCTA EN EL LUGAR DE TRABAJO PRIVACIDAD DE LOS EMPLEADOS DE

ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS DE INVERSIÓN ....................................................................17
16. DISCRIMINACIÓN Y ACOSO ................................................................................................................................17
17. PRÁCTICAS LABORALES JUSTAS Y DIVERSIDAD ......................................................................................18
18. LUGAR DE TRABAJO LIBRE DE DROGAS ......................................................................................................19
19. ADMINISTRACIÓN DE GASTOS ..........................................................................................................................19
20. REGALOS Y ACTIVIDADES DE ENTRETENIMIENTO ....................................................................................19

• Aceptación de Regalos y Actividades de Entretenimiento .............................................................................19

• Otorgamiento de Regalos y Actividades de Entretenimiento .........................................................................20
21. OBLIGACIÓN DE REPORTAR ACTIVIDADES SOSPECHOSAS ..................................................................20
22. INVERSIONES PERSONALES EN VALORES DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS

DE INVERSIÓN Y OTROS..................................................................................................................................................21
23. ESCALAMIENTO DE INQUIETUDES DE NEGOCIOS .....................................................................................21
24. PROTECCIÓN DE LOS ACTIVOS DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS DE

INVERSIÓN ...........................................................................................................................................................................21
25. OBLIGACIONES FIDUCIARIAS – POLÍTICA FIDUCIARIA .............................................................................22
26. RELACIONES CON PROVEEDORES .................................................................................................................22
27. USO DEL NOMBRE, INSTALACIONES O RELACIONES DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA
DE FONDOS DE INVERSIÓN ............................................................................................................................................23
28. REGISTRO DE SOLUCIÓN DE RIESGO REPUTACIONAL ............................................................................23
29. SEGURIDAD EN EL LUGAR DE TRABAJO ......................................................................................................24
30. PRIVACIDAD Y SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN DEL CLIENTE ..........................................................24
31. COMUNICACIONES, EQUIPOS, SISTEMAS Y SERVICIOS ...........................................................................25
32. PROTECCIÓN DE LA INFORMACIÓN PERSONAL, PROPIETARIA Y CONFIDENCIAL .........................26
33. CREACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE INFORMACIÓN Y REGISTROS ........................................................27
34. OPERACIONES CON INFORMACIÓN PRIVILEGIADA ...................................................................................27
35. POLÍTICA CONOCE A TU EMPLEADO ..............................................................................................................28

35.1. MONITOREO DE LA CONDUCTA DE LOS EMPLEADOS ..........................................................................................29
35.2. REQUISITO DE REPORTE DE EMPLEADOS...........................................................................................................29
36. REPORTE FINANCIERO, FISCAL Y DIVULGACIÓN DE INFORMACIÓN. ..................................................29
37. POLÍTICA DE USO DE INFORMACIÓN CONFIDENCIAL ...............................................................................30
38. POLÍTICA DE CONFLICTOS DE INTERÉS ........................................................................................................30

38.1. EMPLEO DE FAMILIARES ......................................................................................................................................32
39. POLÍTICA PARA LA MANIPULACIÓN O ABUSO DE MERCADO ................................................................32
39.1. EJEMPLOS DE SITUACIONES QUE INDICAN QUE HAY MANIPULACIÓN DE MERCADO..........................................33
40. SANCIONES .............................................................................................................................................................33
41. VIGENCIA ..................................................................................................................................................................35

1. ALCANCE
Este Código de Conducta aplica a todos los empleados de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos
de Inversión.
2. INTRODUCCIÓN
Como empleados de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, compartimos la

responsabilidad común de proteger la integridad de la reputación de la Institución. Siempre debemos
demostrar nuestro compromiso con los más altos estándares de ética y conducta profesional en las
negociaciones con nuestros clientes, colegas, accionistas, la comunidad y entre nosotros. Le pedimos
que utilice este Código para tomar las decisiones correctas, y que plantee las inquietudes y preguntas
que pueda tener sobre su propia conducta o la de otros, a través de los contactos que figuran en el
presente documento.
• Cómo Operamos
Nos esforzamos por lograr los mejores resultados para nuestros clientes, accionistas y con soluciones
financieras que sean simples, creativas y responsables. Tratar a nuestros clientes de manera justa y
no discriminatoria está fuertemente arraigado en nuestro principio fundamental de administrar los
Fondos de Inversión en forma responsable. Todos nuestros productos, servicios y programas reflejan
nuestro compromiso de servir a nuestros clientes con justicia, transparencia, prudencia y confiabilidad.
Debemos cumplir este compromiso escuchando a nuestros clientes, comprendiendo sus necesidades
y ofreciendo las soluciones correctas a fin de que podamos continuar ganando lo que más nos interesa:
su confianza. Debemos respetar la cultura, desempeñar un rol activo en las comunidades donde
trabajamos y vivimos y conducirnos de manera transparente, prudente y confiable.
• Nuestra Conducta en el Lugar de Trabajo
Aspiramos a ser una meritocracia compuesta por personas talentosas que consistentemente
demuestren excelencia, iniciativa y valor. Por lo tanto, debemos esforzarnos para brindar a nuestra
gente las mejores oportunidades para impulsar su potencial y defender la diversidad. En todo momento,
se espera que tratemos a nuestros compañeros de trabajo con respeto, compartir la responsabilidad
de nuestros éxitos y asumir la responsabilidad de nuestros desaciertos.
• Declaración de Postulados Éticos
✓ Anteponer los principios éticos al logro de las metas.

✓ La honestidad y sinceridad.
Estos principios garantizan ante las personas que nos rodean la confianza y seguridad de nuestras
actuaciones.
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Para cumplir con este principio, es esencial mantener una completa sinceridad con todos los
funcionarios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión. Esperándose de ellos la total
revelación de los hechos y la oportuna identificación de problemas reales o potenciales, que en un
momento dado se presenten o estén por ocurrir.
Igualmente, es necesario tener en cuenta los siguientes puntos, con los cuales se estaría violando este
principio:
• Ningún funcionario puede ofrecer o recibir gratificaciones personales, regalos, comisiones,

atenciones o cualquier otra forma de remuneración o beneficio para adquirir o influir un negocio
o compromiso que involucre a la Institución.
• No se deben adquirir compromisos que vinculen a la Institución sin la debida autorización previa.
• Todos los compromisos se deben expresar claramente.
• Los reportes de gastos deben ser presentados oportuna y exactamente.
• Se debe cumplir personalmente con todos los procedimientos y controles de Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión, como también con los requerimientos de seguridad
establecidos para la información.
• Cuando se tenga conocimiento de cualquier transacción cuestionable o posiblemente
ilegal que afecte a Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, se debe informar
oportunamente sobre estas acciones a su jefe inmediato superior, Oficial de Cumplimiento o
Gerente General.
• Equidad
Todas las actividades de los funcionarios de la Institución, se basan en el compromiso con una justicia
total y en el respeto mutuo en las relaciones con los clientes, con los competidores y con las múltiples
entidades con las cuales se interactúa.
El trato entre los funcionarios debe ser de respeto, consideración y comprensión.
Se deberá discutir los problemas de trabajo y resolver las diferencias de manera rápida en el
convencimiento de que una comunicación plena sobre asuntos de mutuo interés, propicia un ambiente
profesional que es fértil para un alto nivel de eficiencia.
Se debe tratar a los clientes actuales y potenciales con igual respeto y sin ninguna clase de tratamiento
preferencial. Lo anterior requiere un servicio cortés, conductas de trabajo éticas y el cumplimiento de
leyes y costumbres aplicables. La competencia justa es un mandato legal y ético.
No corresponde a los funcionarios entablar discusiones o llegar a acuerdos con los competidores en
relación con las prácticas competitivas. Cuando se tenga duda de cualquier disputa comercial o
personal que requiera la asistencia de la entidad en la cual se labora, el asunto deberá referirse al jefe
inmediato o al departamento que corresponda.
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• Integridad en el uso de los recursos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de

Inversión.
Se deben tratar todos los recursos, como activos de gran valor y no usarlos de manera que puedan ser
interpretados como imprudentes, impropios o para beneficio personal.
El uso de la información y los recursos destinados al proceso y conservación de información debe

ajustarse completamente a las normas externas e internas, incluido lo relacionado con la utilización
exclusiva del sistema informático que legalmente haya adquirido la Institución.
Los servicios externos que requiera Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión deben
escogerse a partir de la calidad de los mismos o la competitividad de sus tarifas.
La competencia por negocios, estará basada en la calidad y precio de los servicios ofrecidos por cada
Institución y el beneficio en general que reciban los clientes. No se debe participar en ningún pago o
clase de arreglo que viole este principio.
• Manejo de Conflictos de Intereses
Se entiende por conflicto de interés, toda situación de interferencia entre esferas de interés, en las
cuales una persona puede sacar provecho para sí o para un tercero, valiéndose de las decisiones que
él mismo tome, frente a distintas alternativas de conducta, en razón de la actividad que desarrolla, y
cuya realización implicaría la omisión de sus deberes legales, contractuales o morales a los que se
encuentra sujeto.
El término, hace relación a una situación en la que tiene lugar la pretensión de uno de los interesados
de obtener una ventaja moral o material, frente a la resistencia de otro.
Se podrían identificar, entonces, como elementos de un conflicto de interés los siguientes:

• Una interferencia entre esferas de interés.
• Varias alternativas de conducta, dependientes de una decisión propia.
• Aprovechamiento de la situación para sí o para un tercero.
• Omisión de un deber legal, contractual o moral.
Los conflictos de interés generan un efecto negativo en la transparencia, equidad y buena fe que deben
caracterizar las relaciones de negocios. Por ende, los conflictos de interés se relacionan directamente
con cuestiones eminentemente éticas, que pueden o no tener consagración legal.
Los conflictos de interés pueden tener diversas causas, y en su configuración pueden coexistir tantos
cruces de intereses divergentes, como los puede haber en una relación comercial. Por lo tanto, es de
tal amplitud, que resulta imposible definir todos los casos que se pueden presentar.
En consecuencia, haciendo uso de algunas prescripciones legales, y de la experiencia, se ha procedido

a establecer algunas prácticas prohibidas y otras controladas con miras a evitar los conflictos de interés,
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bajo el entendido de que no comprenden todas las prácticas posibles, sino que representan un
instrumento meramente preventivo; y que deben ser interpretadas de acuerdo con las pautas generales
que a continuación se formulan.
Debemos anteponer los intereses de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, además
de generar los mejores resultados para nuestros accionistas.
Se espera que nosotros, como empleados y representantes de Atlántida Capital S.A, Gestora de
Fondos de Inversión, actuemos de acuerdo con los más altos estándares de integridad personal y
profesional, y cumplamos con todas las leyes, regulaciones aplicables y con las políticas y
procedimientos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
Nunca debemos comprometer esa integridad, ya sea en beneficio personal o para el supuesto beneficio
de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión. Al aceptar un cargo o una función en
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, cada uno de nosotros es responsable de su
propio comportamiento, así como también del cumplimiento de las leyes, de este Código de Conducta
y de las políticas de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
• Actuar con integridad
Este Código presenta una descripción general de las políticas más importantes de Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión. Sin embargo, Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión está sujeta en lo particular a regulaciones y limitaciones específicas según su ámbito de
actividad de conformidad a la normativa. Estas limitaciones se ven reflejadas en sus políticas
específicas. Si dichas políticas difieren de las políticas de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión, que regulan el mismo tema, prevalecerá la política más rigurosa. Usted es responsable de
familiarizarse y cumplir con estas políticas y con cualquier política o procedimiento complementario a
los cuales se encuentre sujeto su negocio y entidad legal.
Si tiene alguna pregunta o inquietud acerca de cómo se aplica a usted o a otros este Código de
Conducta o las políticas de la Gestora de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, debe
analizarlo con su Jefe Inmediato, Gerente General u Oficial de Cumplimiento. Si pareciera surgir una
discrepancia entre lo previsto en este Código de Conducta y las leyes locales o si tiene alguna pregunta
con respecto a la interpretación de las leyes aplicables, debe comunicarse con el Gerente General.
Como regla general, cuando exista una diferencia entre las políticas de Atlántida Capital S.A, Gestora
de Fondos de Inversión, que le resulten aplicables o entre las leyes de las jurisdicciones donde
desarrolle su actividad, prevalecerá el requerimiento que sea más riguroso.
El incumplimiento de las políticas establecidas en este Código de Conducta, las políticas de Atlántida
Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión y/o las políticas y los procedimientos que apliquen, puede
resultar en sanciones disciplinarias que pueden llegar incluso a la conclusión inmediata de la relación
laboral o de cualquier otro tipo de relación con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión,
conforme a las Políticas de Recursos Humanos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión. Asimismo, las violaciones de este Código de Conducta también pueden considerarse como
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una violación de la ley y dar lugar a sanciones civiles o penales sobre usted, sus gerentes y/o Atlántida
Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
Para servir a nuestros clientes y accionistas y ejecutar nuestras obligaciones de cumplimiento y legales,
se espera que cada uno de nosotros tenga y mantenga las habilidades y el conocimiento
correspondientes, y comprenda las políticas que se aplican al desempeño de nuestras
responsabilidades en el lugar de trabajo. La capacitación sobre el Código de Conducta y otros
adiestramientos le ayudan en este esfuerzo. Cuando se espere o se le exija que complete una
capacitación de acuerdo con su rol, deberá completarla oportunamente. Además, se espera que
satisfaga los requisitos de capacitación o certificación que establezcan los reguladores o que exija la
ley.
Este Código de Conducta ha sido adoptado por Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión
y se aplica a cada director, funcionario y empleado de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión. Por lo tanto, todos los empleados, directores y funcionarios deben revisar y cumplir con este
Código de Conducta. Asimismo, otras personas que prestan servicios a Atlántida Capital S.A, Gestora
de Fondos de Inversión, pueden estar sujetas al presente Código de Conducta mediante contrato u
otro tipo de acuerdo.
Este Código de Conducta no es ni debe interpretarse como un contrato de trabajo por un período
definido ni una garantía de mantenimiento de la relación laboral.
3. PLANTEAMIENTO DE ASUNTOS DE ÉTICA
La adhesión a los más elevados estándares de ética es un elemento esencial de sus responsabilidades
y cada uno de nosotros tiene la responsabilidad de cumplir este Código de Conducta. Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión, le exhorta a que plantee inquietudes o preguntas acerca de
cuestiones éticas, discriminatorias o de acoso, y que denuncie la sospecha de violaciones a éstas y
otras leyes, regulaciones y políticas aplicables. La identificación a tiempo y la resolución de estas
cuestiones es vital para mantener las relaciones sólidas de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos
de Inversión, hacia sus clientes, empleados y accionistas.
El Código de Conducta proporciona una descripción general sobre algunas de las políticas clave que
usted debe conocer. Asimismo, también debe conocer las políticas, los procedimientos y las
regulaciones específicas para Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión. El Código de
Conducta no puede prever todas las situaciones que usted pueda enfrentar. Las situaciones en el lugar
de trabajo pueden surgir donde el curso de acción no esté claro o cuando usted se sienta incómodo.
Si se enfrenta a una situación que considere que no es correcta, debe detenerse y reflexionar. Si algo
le parece poco ético o incorrecto, es posible que lo sea. Antes de tomar acción, pregúntese:
• ¿Hay algo malo acerca de esta situación?

• ¿Sería mi acción coherente con este Código de Conducta, las políticas, los procedimientos
y las leyes aplicables?
• ¿Qué impacto podría tener mi decisión sobre los demás?
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• ¿Podría parecer una conducta incorrecta lo que yo haga o deje de hacer?

• ¿Cuáles podrían ser las consecuencias de lo que yo haga o deje de hacer?
Si tiene alguna pregunta acerca de cuál es el curso de acción más apropiado en una determinada
situación, o si tiene una sospecha razonable o conocimiento de la posible violación de una ley,
regulación, política o norma de ética de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión,
comuníquese inmediatamente con cualquiera de las siguientes personas:
• Gerente General
• Oficial de Cumplimiento
Todos los contactos y las investigaciones son tratados con la máxima confidencialidad posible, acorde
a la necesidad de investigar y tratar el problema, y de conformidad con las leyes y las regulaciones
aplicables. Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, lo alienta a que comunique sus
inquietudes con toda franqueza.
Las quejas pueden presentarse en forma anónima en la medida en que las leyes y regulaciones
aplicables lo permitan. Sin embargo, tenga en cuenta que, si decide permanecer en el anonimato, es
posible que no podamos obtener la información adicional necesaria para investigar o tratar su inquietud.
Si usted plantea un problema de ética y cree que dicha cuestión no ha sido tratada, deberá escalarlo a
cualquier otro de los contactos enunciados.
3.1. Prohibición de tomar represalias en el lugar de trabajo
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, prohíbe que se tomen represalias contra
cualquier empleado que, de buena fe, plantee una inquietud o que participe en una investigación. Si
cree que usted, o cualquier colega, ha sido sujeto de represalia por plantear una inquietud de buena
fe, debe reportar el asunto a cualquiera de los contactos que se proporcionan en este Código de
Conducta.
Si bien podría parecer más fácil mantenerse en silencio cuando se enfrenta con una posible conducta
errónea, ilegal o no ética, la acción correcta es la de presentar la inquietud o pregunta acerca de su
propia conducta o la de otros. Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, confía en usted
para que honre los valores y los estándares establecidos en este Código de Conducta, en las políticas
de la Institución, y para que proteja la reputación de integridad de Atlántida Capital S.A, Gestora de
Fondos de Inversión a través de la comunicación abierta.
Como parte de cualquier investigación, respetamos los derechos conferidos por las leyes y las
regulaciones aplicables a todas las partes relacionadas con el asunto. Atlántida Capital S.A, Gestora
de Fondos de Inversión, prohíbe las represalias contra cualquier persona, que, de buena fe, plantee
inquietudes o preguntas acerca de cuestiones de ética, discriminación o acoso; denuncie posibles
violaciones de otras leyes, regulaciones o políticas aplicables, o participe en la posterior investigación
de esas cuestiones. Tomar represalias contra un colega que ha planteado una inquietud o pregunta de
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buena fe, es motivo suficiente para una medida disciplinaria, que puede ir incluso hasta la terminación
del empleo u otra relación con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
4. CONTINUIDAD DEL NEGOCIO
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, mantiene planes de continuidad de negocio con
el fin de minimizar las pérdidas financieras y de responder a las necesidades de nuestro mercado y
nuestros clientes en caso de apagón, incendio u otro desastre, crisis, disturbio o emergencia. Atlántida
Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión debe estar preparada para responder ante cualquier
evento que pudiera afectar el curso normal del negocio. Usted debe saber quién es el coordinador de
recuperación de su negocio y familiarizarse con los procedimientos de manejo de crisis y recuperación
de su negocio y cómo se le aplican.
5. RESPONSABILIDADES DE LA JUNTA DIRECTIVA
Serán responsabilidades de la Junta Directiva de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de

Inversión:
▪ Aprobar y difundir el Código de Gobierno Corporativo y el Código de Conducta, así como

evaluar su implementación en forma anual e incorporar sus resultados en el informe de
gobierno corporativo.
▪ Reconocer la responsabilidad de establecer una política de gestión de operaciones con

partes relacionadas.
▪ Dedicar un tiempo razonable a la atención de sus responsabilidades.
▪ Realizar procesos de autoevaluación de las actuaciones de sus miembros.
▪ Aprobar y vigilar el cumplimiento del plan estratégico del Negocio y el presupuesto anual.
▪ Administrar y dirigir los negocios de la sociedad, atender la organización interna de la

sociedad y reglamentar su funcionamiento.
▪ Autorizar al Presidente para nombrar y remover a los empleados de la sociedad, señalarles

sus atribuciones y asignarles sus emolumentos, crear las plazas del personal y asignarles
sus remuneraciones
▪ Nombrar, retribuir y destituir al Gerente General de Atlántida Capital, así como sus cláusulas
de indemnización, cuando corresponda.
▪ Proponer a la Junta General de Accionistas la aplicación de utilidades, creación y

modificación de reservas y distribución de dividendos.
▪ Elaborar anualmente un informe de Gobierno Corporativo, el cual deberá ser remitido a la

SSF durante el primer trimestre del año siguiente al que se refiere el informe.
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▪ Autorizar al Presidente de la Junta Directiva para que otorgue poderes generales judiciales
y especiales y los revoque en su caso y reglamentar el uso de las firmas.
▪ Aprobar las Políticas y/o Manuales de Procedimientos internos para documentar

lineamientos y procesos para la administración y gestión de Atlántida Capital, o designar a
una persona para que pueda aprobar dichas Políticas y/o Manuales de Procedimientos
▪ Nombrar a los miembros del Comité de Auditoría y demás comités de apoyo necesarios
para el cumplimiento eficiente de los objetivos asignados a dichos comités
▪ Conocer los informes que les remitan los Comités de Apoyo y las auditorías internas y
externas, cuando corresponda, y tomar las decisiones que se consideren procedentes;
▪ Asegurar que se facilite la información solicitada por los accionistas sobre los puntos
comprendidos en la agenda de Junta de Accionistas.
▪ Velar porque la auditoría externa cumpla con los parámetros establecidos por ley en cuanto
a independencia.
▪ Adoptar medidas de control y reglas de conducta apropiadas y suficientes, orientadas a

evitar que los fondos de inversión administrados puedan ser utilizados como instrumentos
para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento de cualquier forma de dinero o
bines provenientes de actividades ilícitas, para realizar evasión tributaria o para dar
apariencia de legalidad a actividades ilícitas, transacciones o recursos vinculados con las
mismas.
6. RESPONSABILIDADES DE LA GERENCIA GENERAL
La Gerencia General de Atlántida Capital, S.A. Gestora de Fondos de Inversión es el cargo

administrativo de mayor jerarquía después de la Junta Directiva de la Gestora. Las Responsabilidades
del Gerente General son:
▪ Administrar y dirigir éticamente los negocios de la sociedad, conforme a las facultades

establecidas por Junta Directiva.
▪ Ejecutar los actos correspondientes al giro de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de
Inversión.
▪ Velar por la aplicación de las medidas de control y reglas de conducta apropiadas y

suficientes, orientadas a evitar que los fondos de inversión administrados puedan ser
utilizados como instrumentos para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento de
cualquier forma de dinero o bienes provenientes de actividades ilícitas, para realizar evasión
tributaria o para dar apariencia de legalidad a actividades ilícitas, transacciones o recursos
vinculados con las mismas.
▪ Cualquier otra que la Junta Directiva considere conveniente.
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7. RESPONSABILIDADES DE LA ALTA GERENCIA
La Alta General de Atlántida Capital, S.A. Gestora de Fondos de Inversión incluye al Oficial de
Cumplimiento y a todos los Gerentes que reportan directamente al Gerente General. Las
Responsabilidades de la Alta Gerencia son:
▪ Administrar y dirigir éticamente los departamentos de la sociedad, conforme a las facultades

establecidas por Junta Directiva y los lineamientos de Gerencia General.
▪ Ejecutar los actos correspondientes al giro de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de
Inversión.
▪ Velar por la implementación de las medidas de control y reglas de conducta apropiadas y

suficientes, orientadas a evitar que los fondos de inversión administrados puedan ser
utilizados como instrumentos para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento de
cualquier forma de dinero o bienes provenientes de actividades ilícitas, para realizar evasión
tributaria o para dar apariencia de legalidad a actividades ilícitas, transacciones o recursos
vinculados con las mismas.
▪ Velar porque la Información Financiera refleje la actualidad de la Gestora de Fondos de

Inversión.
▪ Cualquier otra que la Junta Directiva considere conveniente.
8. RESPONSABILIDAD DE CUMPLIR LAS LEYES
Como parte de la mística de trabajo de Atlántida Capital, S.A. Gestora de Fondos de Inversión, se
considera fundamental un estricto cumplimiento a todas las normativas aplicables al giro del negocio.
Por lo que los colaboradores, funcionarios y directores de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos
de Inversión, deberán actuar apegados a las leyes, reglamentos, normativas e instructivos de las
Entidades regulatorias.
9. DELITOS, FRAUDES E INVESTIGACIONES
Se espera de usted que reporte de forma inmediata toda sospecha o intento de fraude y cualquier
desaparición injustificada de fondos o valores o cualquier otra sospecha de conducta delictiva, según
se establece en la Política de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, para
Administración de Fraudes.
También debe reportar inmediatamente cualquier amenaza o acto de violencia en el lugar de trabajo a
la Gerencia General o Jefe inmediato de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de Inversión.
Usted debe cooperar completamente con todas las investigaciones internas o externas debidamente
autorizadas, incluidas de manera enunciativa, aunque no limitativa, las que se refieran a cuestiones
éticas o a quejas por discriminación o acoso. Nunca debe retener, alterar ni omitir información relevante
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relacionada con una investigación. Además, se espera que usted mantenga y proteja la
confidencialidad de una investigación en la medida de lo posible. Las declaraciones falsas o engañosas
de cualquier otro tipo formuladas a los auditores, investigadores, asesores legales, representantes de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, reguladores u otras entidades gubernamentales,
ya sean internos o externos, pueden ser motivo suficiente para la terminación inmediata de la relación
laboral u otra relación con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, y también pueden
ser consideradas un delito y provocar la aplicación de sanciones severas.
10. ANTISOBORNO Y ANTICORRUPCIÓN
Casi todos los países prohíben el soborno de funcionarios públicos.
Por lo anterior y para contribuir con las mejores prácticas, Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión, ha desarrollado políticas, procedimientos y controles internos y prohíbe cualquier pago
indebido, promesa de pago u oferta de empleo o la entrega indebida de cualquier cosa de valor a
funcionarios gubernamentales (incluidos, entre otros, cualquier persona que esté empleada por o
represente a un gobierno, funcionarios de un partido político, funcionarios de organizaciones
internacionales de carácter público, candidatos a mandatos y empleados de empresas estatales) o a
cualquier otra persona con el objetivo de obtener o mantener un negocio o influenciar en las acciones
oficiales. La entrega de cualquier cosa de valor a un funcionario público requiere la aprobación previa
del Gerente General y la Oficialía de Cumplimiento.
Bajo ninguna circunstancia puede ofrecer, prometer u otorgar algo de valor (incluso oportunidades de
empleo a un funcionario gubernamental, ni a ninguna otra persona, ni a los miembros de la familia de
dicho funcionario, ni a un tercero u organización de caridad sugerida por el destinatario, con el objetivo
de influir en el destinatario para que tome o se abstenga de tomar alguna medida oficial, o de inducir al
destinatario a realizar negocios con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión. Los pagos
realizados de forma indirecta por medio de un abogado, consultor, corredor de bolsa, contratista, u otra
tercera persona están sujetos a las mismas restricciones, y es su obligación entender las acciones que
dicha persona está realizando en su nombre.
Además, no puede efectuar un pago de facilitación de ningún tipo, independientemente de las

disposiciones de la ley aplicable. Los pagos de facilitación son pequeños pagos a funcionarios
gubernamentales para acelerar o garantizar el cumplimiento de una acción gubernamental de rutina,
no discrecional, el procesamiento de documentos gubernamentales, como visas, o la provisión de
servicios postales o servicios públicos.
Para cumplir con las leyes anti-soborno y anti-corrupción aplicables, es su responsabilidad cumplir con
todos los requisitos de aprobación previa y reportes de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión.
P: ¿Qué es “cualquier cosa de valor”?
R: Cualquier cosa de valor incluye cualquier ventaja, ya sea financiera o de otro tipo, y abarca no sólo
efectivo, sino que incluye regalos, entretenimiento, servicios, cortesías, ofertas de empleo, etc. No hay
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un monto mínimo o umbral de valor que debe excederse antes de que un pago o regalo sea considerado
ilegal.
Ningún colega, ni nadie que actúe en nombre de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión,
debe ofrecer, prometer o dar un pago o cualquier otra cosa de valor a un funcionario gubernamental o
a cualquier otra persona, con el fin de ejercer influencia indebida (o que tenga la apariencia de influencia
indebida) o ganar una ventaja comercial injusta.
11. REPORTE DE ACTIVIDADES SOSPECHOSAS
Las instituciones financieras, por medio de sus empleados, deben identificar y denunciar a las
autoridades gubernamentales toda cuenta u operación sospechosa que pueda estar relacionada con
posibles violaciones de la ley, incluido el lavado de dinero, el financiamiento al terrorismo, el uso de
información privilegiada y el abuso en el uso de dicha información, el fraude y la malversación de
fondos, entre otros. Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión ha implementado
procedimientos para monitorear las actividades sospechosas relacionadas con cuentas y operaciones
de manera tal que, cuando sea necesario, la actividad sospechosa pueda reportarse ante las
autoridades gubernamentales pertinentes. Usted es responsable de comprender y cumplir con los
procedimientos de reporte de actividades sospechosas y de Prevención de Lavado de Dinero (“AML”
en inglés) de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión. Esto es de particular importancia
si usted trata con clientes, maneja operaciones o registros financieros. Si no tiene claro cuáles son sus
responsabilidades, póngase en contacto con el Oficial de Cumplimiento.
12. CUMPLIMIENTO CON LEYES PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (“AML”)
El Lavado de Dinero y de Activos y Financiamiento al Terrorismo es un problema mundial con posibles

consecuencias devastadoras. El lavado de dinero es el proceso por el cual se da legitimidad a los
ingresos ilegales de fondos, que así se introducen en el flujo comercial. Este proceso no se limita a
operaciones en efectivo, sino que puede incluir instrumentos monetarios y otros ingresos provenientes
de actividades ilícitas. Financiamiento al terrorismo incluye el financiamiento de terroristas, actos
terroristas y organizaciones terroristas. El Financiamiento al terrorismo puede implicar ingresos
provenientes de fuentes ilegítimas y legítimas.
Tanto Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión como sus empleados deben actuar de
manera diligente para evitar que nuestros productos y servicios sean utilizados para lavar dinero y
financiar el terrorismo, y detectar cualquier actividad sospechosa conforme a las leyes y regulaciones
aplicables. Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión adopta los principios mundiales de
la industria en materia de AML para fomentar el papel que las instituciones financieras pueden y deben
jugar en la prevención del Lavado de Dinero y de Activos y del financiamiento al terrorismo. Atlántida
Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión se compromete a combatir el lavado de dinero y de Activos
y el financiamiento al terrorismo y otros delitos hasta el grado máximo permitido por la ley.
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión ha desarrollado e implementado programas de
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AML efectivos para cumplir con las leyes aplicables y evitar que Atlántida Capital S.A, Gestora de
Fondos de Inversión sea utilizada para el Lavado de Dinero y de Activos o el Financiamiento al
Terrorismo. Estos programas enfatizan la importancia de conocer y comprender con quién está tratando
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión (“Conocer al Cliente”), la identificación de las
partes involucradas en las operaciones y el monitoreo de ciertas actividades y operaciones para
detectar actividades inusuales o sospechosas y su respectivo reporte a las autoridades competentes.
Usted debe familiarizarse y cumplir con los requisitos establecidos en las Políticas y procedimientos de
AML relacionados, incluidos aquellos que rigen su entidad de negocios y legal específica. Sus
responsabilidades incluyen aplicar el nivel apropiado de debida diligencia cuando se establecen
relaciones con los clientes, y cuando corresponda, a operaciones individuales. Ninguna relación con
clientes merece poner en riesgo nuestro compromiso de combatir el Lavado de Dinero y de Activos y
del Financiamiento al Terrorismo y otros delitos.
P: ¿Qué sucede si usted y un colega no se ponen de acuerdo con respecto a comunicar o no

una operación inusual de un cliente?
R: Debe comunicar el asunto al Oficial de Cumplimiento de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos
de Inversión. Cada uno es responsable de identificar y escalar operaciones potencialmente inusuales
o sospechosas al Oficial de Cumplimiento. Al hacerlo, ayuda a protegerse y proteger a Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión de cualquier participación en actividades cuestionables o ilegales.
Sus responsabilidades incluyen aplicar el nivel apropiado de debida diligencia cuando se establecen
relaciones con los clientes, y cuando corresponda, a operaciones individuales. Ninguna relación con
clientes merece poner en riesgo nuestro compromiso de combatir el Lavado de Dinero y de Activos y
el Financiamiento al Terrorismo y otros delitos.
13. TRATO JUSTO
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión se compromete a tratar a sus clientes,
proveedores, distribuidores, competidores y empleados de manera justa. Nadie puede, en nombre de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, aprovecharse de manera injusta de ninguna
persona a través de la manipulación, el encubrimiento, el abuso en el uso de información confidencial,
la tergiversación de hechos relevantes u otras operaciones o prácticas desleales.
14. COMPROMISO CON LOS DERECHOS HUMANOS
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión apoya la protección y preservación de los
derechos humanos en todo el mundo al seguir los principios fundamentales establecidos en la
Declaración Universal de Derechos Humanos de las Naciones Unidas, la Declaración de la
Organización Internacional del Trabajo (OIT) relativa a los Principios y Derechos Fundamentales en el
Trabajo, y los Principios Rectores para las Empresas y los Derechos Humanos de las Naciones Unidas
(ONU). Asumimos con suma seriedad nuestra responsabilidad de respetar los derechos humanos.
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Nuestro apoyo a estos principios se ve reflejado en nuestras políticas y acciones con respecto a
nuestros empleados, proveedores y clientes.
15. NUESTRA CONDUCTA EN EL LUGAR DE TRABAJO PRIVACIDAD DE LOS EMPLEADOS DE

ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS DE INVERSIÓN
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión procura proteger la información personal y
confidencial que recopila, utiliza y mantiene sobre sus empleados, incluyendo la información médica, y
la información de verificación de antecedentes. Esta información no debe compartirse ni analizarse
fuera de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, salvo que lo permitan o exijan las leyes
o regulaciones aplicables, o en virtud de una citación u orden judicial emitida por un tribunal de
jurisdicción competente, o bien que así lo solicite un organismo judicial, regulatorio, administrativo o
legislativo. Usted debe cumplir con todas las políticas y los procedimientos de Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión en materia de seguridad y privacidad de la información personal y
confidencial, y asegurarse de que dicha información sea compartida solamente con personas
autorizadas. Las respuestas a solicitudes de dicha información podrán ser suministradas únicamente
de acuerdo con la política de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, ley o regulación
aplicables.
Las políticas y los procedimientos laborales relativos a privacidad y seguridad cubren a los empleados
de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, así como a otras personas cuya información
sea suministrada a Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión dentro del contexto de la
relación laboral.
16. DISCRIMINACIÓN Y ACOSO
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión promueve un ambiente de trabajo que acepta la
diversidad y que respeta y valora nuestras diferencias. Prohibimos la discriminación, el acoso o la
intimidación que es ilegal o que de cualquier otro modo viole nuestras políticas, ya sea por parte de un
gerente, un compañero de trabajo, un cliente, un proveedor o un visitante, o en contra de cualquiera de
éstos. La discriminación y el acoso, ya sea por raza, sexo, género, identidad o expresión de género,
color, credo, religión, origen nacional, nacionalidad, ciudadanía, edad, discapacidad, información
genética, estado civil (incluso sociedades domésticas y uniones civiles según las define y reconoce la
ley aplicable), orientación sexual, cultura, ascendencia, condición de veterano de guerra, condición
socioeconómica u otra característica personal protegida por la ley, son incompatibles y totalmente
contradictorios con nuestra tradición de ofrecer un lugar de trabajo respetuoso, profesional y digno.
También está prohibido tomar represalias contra aquellas personas que presenten quejas por
discriminación o acoso, o que participen en la investigación de una queja.
Si considera que está siendo víctima de discriminación o acoso o si observa o recibe una queja con
respecto a dicha conducta, debe informarlo inmediatamente al Gerente General o al Oficial de
Cumplimiento.
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión investigará sin demoras todas las acusaciones
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sobre acoso o discriminación y tomará las medidas disciplinarias pertinentes hasta el grado máximo
permitido por las leyes locales.
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión no tolerará el uso de sus comunicaciones,
equipos, sistemas y servicios, como los servicios de correo electrónico y/o servicios de Intranet/Internet
para crear un ámbito de trabajo hostil u ofensivo en términos de raza, sexo, género, identidad o
expresión de género, color, credo, religión, origen nacional, nacionalidad, ciudadanía, edad,
discapacidad, información genética, estado civil (incluso las sociedades y uniones civiles según se las
define y se las reconoce en la ley aplicable), orientación sexual, cultura, ascendencia, condición de
veterano de guerra, condición socioeconómica u otra característica personal amparada por la ley. Esto
incluye la descarga, el envío, la visualización o el intercambio de “chistes”, fotos, historias, videos u
otras comunicaciones o contenidos de tono amenazante, acosador, degradante, ofensivo o de alguna
otra manera inapropiado para cualquier persona o grupo. Si recibe un mensaje de correo electrónico
inapropiado por parte de otro empleado, debe reportarlo inmediatamente, tal como reportaría cualquier
otra violación de política que observe. Si recibe un mensaje de correo electrónico inapropiado de parte
de una fuente externa, bórrelo inmediatamente y solicite al remitente que no le reenvíe mensajes de
correo electrónico similares en el futuro.
No reenvíe ningún mensaje de correo electrónico inapropiado a ningún empleado, a menos que se trate
del Gerente General u Oficial de Cumplimiento y sólo con el fin de informarle acerca de dicho mensaje.
Además, no deberá reenviar ningún mensaje de correo electrónico inapropiado a ninguna dirección
externa, incluso si lo hace a la computadora personal de su hogar.
Nunca debe utilizar los sistemas de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión para crear,
descargar, ver, transmitir ni intercambiar imágenes o textos electrónicos de naturaleza sexual o que
contengan comentarios racistas, epítetos racistas o cualquier otro material de naturaleza ofensiva,
obscena o cuyo contenido pueda interpretarse como acoso.
Si recibe un mensaje de correo electrónico inapropiado de parte de una fuente externa, bórrelo
inmediatamente y solicite al remitente que no le reenvíe mensajes de correo electrónico similares en el
futuro. Si recibe un mensaje de correo electrónico inapropiado por parte un colega, debe reportarlo
inmediatamente, tal como reportaría cualquier otra violación de política que observe.
17. PRÁCTICAS LABORALES JUSTAS Y DIVERSIDAD
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión considera que la diversidad en nuestro personal
es clave para nuestro éxito como empresa e intentamos contratar, desarrollar y mantener a las
personas más talentosas de un grupo diverso de candidatos.
Los ascensos dentro de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión se basan en el mérito.
Estamos totalmente comprometidos a fomentar la igualdad de oportunidades laborales y a cumplir con
la letra y el espíritu de todas las leyes relacionadas con las prácticas laborales justas y la no
discriminación.
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18. LUGAR DE TRABAJO LIBRE DE DROGAS
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión mantiene un ambiente de trabajo que fomenta
la salud y la seguridad de sus empleados y protege la integridad de sus prácticas de negocio. Se
prohíbe el uso indebido de sustancias controladas o la venta, fabricación, distribución, posesión o uso
de drogas ilegales, al igual que el hecho de encontrarse bajo los efectos de dichas drogas u otro abuso
de sustancia que lo deje incapacitado de cumplir con sus obligaciones, en el lugar de trabajo o mientras
realiza tareas relacionadas con su empleo.
19. ADMINISTRACIÓN DE GASTOS
Las decisiones relacionadas con los gastos deben tomarse en respaldo a los objetivos estratégicos de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, teniendo en cuenta los mejores intereses de los
accionistas. Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión ha adoptado políticas para la
administración de gastos y el control del fraude que regulan el gasto de los fondos de Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión con fines operativos. Cada gasto operativo está sujeto a la
revisión y aprobación gerencial con anterioridad al pago que realice un individuo al que se le ha
otorgado el nivel pertinente de autoridad delegada.
Los empleados de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión en cada nivel son
responsables de la administración de los gastos. Los empleados son responsables de controlar los
gastos para garantizar que cumplan con las políticas de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión, tengan el sentido comercial adecuado, estén aprobados por la autoridad pertinente y se
procesen a través de los procesos de servicios de pago aprobados. Las personas no pueden aprobar
sus propios gastos.
20. REGALOS Y ACTIVIDADES DE ENTRETENIMIENTO
• Aceptación de Regalos y Actividades de Entretenimiento
En general, usted no puede aceptar regalos ni la entrega de objetos de valor (incluidas invitaciones a
actividades de entretenimiento) por parte de clientes, proveedores o distribuidores, actuales o
potenciales de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión. Nunca puede aceptar regalos
en circunstancias en las que incluso pudiera parecerle a terceros que se ha comprometido su buen
juicio de negocio. Del mismo modo, no puede aceptar ni permitir que un familiar cercano acepte regalos,
servicios, préstamos, ni tratamiento preferencial por parte de ninguna persona, ya sean clientes,
proveedores, distribuidores u otros, a cambio de una relación de negocios con Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión, pasada, presente o futura.
Los regalos en efectivo o su equivalente (por ejemplo, tarjetas certificadas por dinero en efectivo o
vales) no pueden aceptarse bajo ninguna circunstancia. Pueden aceptarse regalos que no sean en
efectivo cuando las leyes vigentes así lo permitan si (1) tienen un valor nominal (por ejemplo, menor o
igual a USD$100); (2) son comidas y actividades de entretenimiento pertinentes, habituales y
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razonables, en las cuales el otorgante se encuentre presente, como por ejemplo, una comida de
negocios o un evento deportivo ocasional; o (3) son regalos apropiados, habituales y razonables
correspondientes a relaciones familiares o personales y que claramente no tienen la intención de incidir
en los negocios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
• Otorgamiento de Regalos y Actividades de Entretenimiento
En ciertas circunstancias, el otorgamiento de regalos y actividades de entretenimiento puede ser visto

por los demás como un conflicto de intereses o, en casos extremos, como un soborno. Si el
otorgamiento de un regalo o actividad de entretenimiento puede ser percibido como una
contraprestación por algún negocio corporativo o gubernamental, o por un favor de gobierno, usted
debe abstenerse de otorgar el regalo o la actividad de entretenimiento. Las personas autorizadas para
ello pueden ofrecer regalos apropiados y actividades de entretenimiento a los clientes, conforme a los
procedimientos aplicables para su negocio, entidad legal o región.
21. OBLIGACIÓN DE REPORTAR ACTIVIDADES SOSPECHOSAS
De acuerdo al artículo 22 del IUIF, “Las instituciones deberán informar como operación o transacción
sospechosa o irregular a la UIF sobre aquellos clientes o usuarios que tengan indicios o conocimiento
por cualquier medio, de que están vinculados o relacionados directa o indirectamente con cualquiera
de las actividades delictivas a las que se refiere el artículo 6 de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de
Activos, y especialmente a Actos de Terrorismo a nivel local o de trascendencia internacional, para tal
efecto deberá de realizar un análisis del Cliente o Usuario, de la operación objeto de reporte,
incluyendo: los productos que presenten con la entidad, así como las operaciones o transacciones
realizadas independientemente de su cuantía; el reporte procederá siempre y cuando existan los
elementos de juicio establecidos en el Art. 12 de Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero y
Activos.
Asimismo, las Instituciones deberán informar previamente a la UIF sobre la decisión de cerrar o
cancelar las relaciones comerciales o cuentas de aquellos clientes, de los que se presuma que están
vinculados o relacionados directa o indirectamente en los delitos referidos en el párrafo anterior,
siempre y cuando las cuentas objeto de cancelación presenten saldos iguales o mayores a $1,000.00,
a fin de que la UIF pueda intervenir oportunamente y evitar la fuga de los fondos, así como la pérdida
de evidencias y la imposibilidad de aplicar medidas cautelares y/o del ejercicio de la acción penal por
parte del Ministerio Público.”
En caso que el Oficial de Cumplimiento determine que existen las condiciones para considerar el envío
del ROS, lo remitirá a la UIF en un plazo máximo de 5 días hábiles, en los formatos preestablecidos
por esta, anexando en un plazo máximo de 15 días hábiles, el análisis correspondiente y los anexos.
El reporte será enviado por los medios que para el caso defina la UIF.
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22. INVERSIONES PERSONALES EN VALORES DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE

FONDOS DE INVERSIÓN Y OTROS
A todo funcionario, empleado o funcionarios de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de Inversión
se le prohíbe operar con valores cotizados en bolsa (incluidos los valores de Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión) para sus cuentas personales si posee información relevante y no
pública sobre el valor o el emisor.
No debe realizar ninguna inversión personal en una empresa si la inversión pudiera afectar o pareciera
afectar su capacidad de tomar decisiones comerciales objetivas para Atlántida Capital S.A, Gestora de
Fondos de Inversión.
23. ESCALAMIENTO DE INQUIETUDES DE NEGOCIOS
La utilización del criterio y el sentido común de manera apropiada en todas nuestras acciones y la
consideración de todos los aspectos del posible impacto que pudieran tener las operaciones en las que
participamos, son elementos importantes para la reputación de Atlántida Capital S.A, Gestora de
Fondos de Inversión. Es su responsabilidad escalar cualquier inquietud sobre riesgos potenciales para
la reputación al Gerente General o al Oficial de Cumplimiento, cada uno de los cuales puede escalar
estos asuntos a los respectivos comités.
Los Comités de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, en cada uno de sus negocios,
revisan las actividades de negocio, las prácticas de venta, el diseño del producto, los potenciales
conflictos de interés y otras inquietudes relativas a nuestra reputación, y brindan orientación a fin de
que las prácticas de negocio de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión cumplan con
los más altos estándares de ética, integridad y comportamiento profesional. Estos comités, integrados
por nuestros más altos ejecutivos, se centran en el riesgo a la reputación, mientras que nuestra
empresa es responsable de garantizar que se cumplan nuestras políticas y de afirmar nuestro
compromiso con los principios de administración de fondos de inversión de forma responsable y
protección de la franquicia.
Hacer lo correcto es un elemento fundamental de la identidad y reputación de Atlántida Capital S.A,

Gestora de Fondos de Inversión. Todos somos responsables de plantear inquietudes acerca de los
riesgos reales o potenciales para Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión a fin de que
podamos continuar haciendo honor a nuestros estándares.
24. PROTECCIÓN DE LOS ACTIVOS DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS DE

INVERSIÓN
Es su responsabilidad proteger los activos tangibles e intangibles de Atlántida Capital S.A, Gestora de
Fondos de Inversión y de nuestros clientes, proveedores y distribuidores, que estén a su cargo. Los
activos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, del cliente, del proveedor, del
distribuidor y de terceros, pueden utilizarse únicamente para fines aprobados y de acuerdo con las
licencias, términos y condiciones aplicables. Los activos incluyen dinero en efectivo, valores, bienes
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materiales, servicios, planes de negocio, información de clientes y de empleados, información de los

proveedores, información sobre distribuidores, propiedad intelectual (programas informáticos, modelos
y otros elementos), y cualquier otra información personal, propietaria y confidencial.
Antes de comenzar a trabajar en Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, usted debe
informarle al Gerente General sobre la existencia de todo derecho o interés que usted pudiera tener en
cualquier tecnología o invención que puedan estar relacionados con su empleo en Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión, y se le puede solicitar que ceda tales derechos a Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión. De la misma manera, debe informar y ceder a Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión todos los derechos sobre cualquier tecnología, software,
invención, creación, mejora, descubrimiento, conocimiento técnico, diseño, trabajo de derecho de autor
o trabajo de autoría realizado o concebido por usted o por un grupo en el que usted participe, que surjan
de su empleo o función dentro de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión o guarden
relación con estos.
También debe colaborar con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión en cualquier
esfuerzo por hacer efectiva dicha cesión o para asegurar la protección de propiedad intelectual
apropiada para cualquiera de los conceptos enumerados anteriormente. Si se desvincula laboralmente
de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión por cualquier motivo, todos los derechos
sobre los bienes, la tecnología y la información generados u obtenidos como parte de su relación con
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión continuarán siendo propiedad exclusiva de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
La malversación o la divulgación no autorizada de los activos de Atlántida Capital S.A, Gestora de

Fondos de Inversión constituyen un incumplimiento de su obligación con Atlántida Capital S.A, Gestora
de Fondos de Inversión y pueden considerarse un acto de fraude en contra de Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión. De igual modo, el descuido, malgasto o uso no autorizado de los
activos de la Institución constituye también un incumplimiento de su obligación con Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
25. OBLIGACIONES FIDUCIARIAS – POLÍTICA FIDUCIARIA
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión actúa como fiduciaria en las relaciones con sus
clientes. Usted deberá determinar el momento en que surgen los deberes fiduciarios, y tener en cuenta
que un fiduciario tiene la obligación legal de actuar según los mejores intereses de sus clientes. Por lo
tanto, debe dar prioridad a los intereses de éstos por encima de los propios o de los intereses de sus
empleados. Un fiduciario también tiene el deber de actuar con prudencia, tratar a los clientes de forma
justa, mantener la confidencialidad de la información del cliente, proteger los activos fiduciarios y brindar
divulgaciones completas. Este deber incluye informar a los clientes sobre cualquier conflicto de interese
o, si lo exigen las leyes, evitar por completo tales conflictos.
26. RELACIONES CON PROVEEDORES
Para utilizar de la mejor manera posible los activos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
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Inversión y aprovechar nuestro poder de compra con el objetivo de entregar valor a nuestros clientes y
accionistas, Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión adquiere todos los productos y
servicios sobre la base del precio, la calidad, la disponibilidad, los plazos y el servicio. Cuando Atlántida
Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión realiza operaciones con otros negocios o clientes de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, dichas operaciones deben concordar con los
términos del mercado en igualdad de condiciones y la legislación aplicable.
Cuando trate con un proveedor o un cliente, no debe ofrecer ni aceptar ninguna oferta de “esto por
aquello” ni sugerir que determinado negocio o servicio se concretará o cancelará a cambio de alguna
ventaja económica o de otro tipo.
Los proveedores deben cumplir con todas las leyes aplicables, este Código de Conducta y las políticas
de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, y comprometerse a mantener cualquier
relación con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión bajo confidencialidad, salvo que su
divulgación haya sido aprobada y autorizada por Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
Se alienta a los proveedores a comunicar y cumplir con los lineamientos éticos, sociales y ambientales.
Si usted tiene a su cargo la relación con un proveedor o un cliente, nunca debe darle a entender al
proveedor o al cliente que pueden influir de manera inadecuada en cualquier decisión de compra de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión. En cuanto al ofrecimiento o la propuesta de un
negocio a un proveedor o cliente, no puede ofrecer ninguna retribución ni sugerir que algún negocio o
servicio se retirará o adjudicará a cambio de otro negocio. Los conflictos de interés reales o potenciales
en el proceso de adquisición deben evitarse como primera medida y, en caso de que sean inevitables
o involuntarios, deben informarse de inmediato.
La información perteneciente a las adquisiciones de bienes y servicios de Atlántida Capital S.A, Gestora
de Fondos de Inversión está sujeta a las políticas y los procedimientos de Atlántida Capital S.A, Gestora
de Fondos de Inversión con relación a la información propietaria y confidencial. Dicha información sólo
puede compartirse internamente con otras personas que hayan sido designadas por el personal
autorizado y no debe comunicarse fuera de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, a
menos que medie autorización previa. Toda comunicación de información con respecto a proveedores
debe cumplir con las normas gubernamentales locales.
27. USO DEL NOMBRE, INSTALACIONES O RELACIONES DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A,

No debe usar el nombre, el logotipo, las marcas comerciales ni las instalaciones de Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión con fines comerciales que no estén relacionados con su trabajo,
incluso fuera del trabajo (por ejemplo, en membretes o sitios web).
28. REGISTRO DE SOLUCIÓN DE RIESGO REPUTACIONAL
El riesgo reputacional se define como la posibilidad que se produzcan pérdidas, debido al desprestigio,
a la formación de una opinión pública negativa sobre los servicios prestados por la empresa y sus
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prácticas de negocios, que fomente la creación de una mala imagen o un posicionamiento negativo en
el mercado, en los clientes, en los emisores, en los proveedores, en los socios comerciales, en el ente
regulador y conlleve a una disminución del volumen de sus operaciones y clientes, a la caída de
ingresos, etc.
Los Procedimientos de Registro y Mitigación de Riesgo Reputacional serán desarrollados en el

documento AC-008 Manual de Gestión Integral de Riesgos de Atlántida Capital, S.A., Gestora de
Fondos de Inversión.
29. SEGURIDAD EN EL LUGAR DE TRABAJO
La seguridad y protección del lugar de trabajo es un aspecto muy importante para Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión. Cada uno de nosotros debe cumplir con las políticas de higiene y
seguridad vigentes. Las amenazas o los actos de violencia en el lugar de trabajo no se tolerarán y se
deberán informar inmediatamente. Cumplimos con las leyes locales y hemos establecido lineamientos
internos para ayudar a mantener un ambiente de trabajo seguro y saludable. Si tiene alguna pregunta
con respecto a estas leyes y lineamientos, consulte al Gerente General o al Oficial de Cumplimiento.
30. PRIVACIDAD Y SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN DEL CLIENTE
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión se compromete a proteger toda la información
personal y confidencial sobre nuestros clientes y a utilizarla como corresponde. Recopilamos,
mantenemos y utilizamos la información personal de nuestros clientes de tal manera que podamos
brindarles posibilidades y opciones de productos y servicios, en la medida que lo permite la ley. Con
este fin, nos esforzamos por mantener sistemas y tecnología adecuados y, por consiguiente, capacitar
a nuestro personal para que tengan acceso a dicha información.
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión debe cumplir con todas las leyes y regulaciones
en materia de privacidad y de seguridad de la información.
Usted debe proteger toda la información personal y confidencial sobre nuestros clientes y garantizar
que dicha información se utilice únicamente para fines autorizados que estén relacionados con su
trabajo, que sólo se comparta con organizaciones y personas autorizadas y que se mantenga de forma
segura y correcta.
Muchos países tienen leyes sobre protección de la información y privacidad que afectan la recopilación,
el uso, el almacenamiento y la transferencia de información personal y confidencial del cliente.
Usted es responsable de proteger la información personal, propietaria o confidencial acerca de los

clientes, los proveedores y los distribuidores de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
Para hacerlo:
• Proteja correctamente el acceso a su área de trabajo, computadora, computadora portátil,
teléfonos, correo de voz, teléfono móvil y facsímil de acuerdo con los Estándares de
Seguridad de la Información de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
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• Nunca comparta sus contraseñas con otros colegas, no inicie sesión en la computadora de
otro colega ni permita que sus colegas inicien sesión en su computadora, ni siquiera cuando
usted esté cerca, y cambie sus contraseñas con frecuencia.
• No trate temas delicados ni comente información confidencial o propietaria en lugares
públicos, incluidas, áreas abiertas del lugar de trabajo tales como cubículos o teléfonos con
altoparlantes, transporte público o Internet.
• Tome precauciones cuando use su teléfono celular u otro dispositivo de comunicaciones o
servicio de mensajes. No los use de ninguna forma que no cumpla con la ley aplicable o con
las políticas y procedimientos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
31. COMUNICACIONES, EQUIPOS, SISTEMAS Y SERVICIOS
Los equipos, sistemas y servicios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, entre los
que se incluyen computadoras, teléfonos, correo de voz, computadoras portátiles, teléfonos móviles
agendas electrónicas, facsímil (servicios de fax), servicios de correo (mail room), Intranet, acceso a
Internet, correo electrónico, mensajería instantánea y otros dispositivos, herramientas de comunicación
electrónica, enlaces de datos y servicios de información, para uso móvil, remoto o en el lugar de trabajo,
se proveen para permitirle realizar tareas relacionadas con su trabajo. Por consiguiente, y hasta donde
lo permitan las leyes y las regulaciones aplicables, Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión puede monitorizar y llevar un registro del uso de sus equipos, sistemas y servicios en
cualquier momento. Por lo tanto, no debe esperar tener privacidad personal al utilizar los equipos,
sistemas y servicios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
No puede utilizar los equipos, sistemas y servicios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión con fines inapropiados o no autorizados, o de manera que se violen leyes, regulaciones o
políticas, estándares o procedimientos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión
aplicables. Además, Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión no tolerará el uso de sus
equipos, sistemas o servicios de ningún modo que comprometa o perjudique a Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión o vaya en detrimento de su reputación e intereses. El uso personal de
los equipos y servicios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, en la medida en que
esté permitido, debe limitarse al mínimo y debe también cumplir con las políticas y los procedimientos
de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, así como también con las leyes o
regulaciones aplicables.
El uso de la Intranet/Internet u otras plataformas de comunicación debe realizarse de conformidad con

todas las leyes y regulaciones vigentes, y con los términos de uso de los sitios de Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión y de cualquier sitio de terceros al que ingrese. Los servidores de
Intranet/Internet de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión no pueden utilizarse para la
descarga o el uso no autorizado de información protegida por derechos de autor o sin licencia. Esto
incluye la descarga de música y la descarga no autorizada de programas sin licencia, imágenes, videos
o material impreso protegidos por derechos de autor. No se permite acceder a Internet desde un
dispositivo de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión para ver, descargar, almacenar,
enviar o publicar material ilegal, de tono acosador, degradante, ofensivo o inapropiado, o con cualquier
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otro fin que contradiga las políticas y los procedimientos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos
de Inversión sobre discriminación y acoso ilegales.
Está prohibida la copia, venta, utilización o distribución de información, programas y otras formas de
propiedad intelectual que violen las leyes de propiedad intelectual o los acuerdos de licencia.
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión no tolera el uso de su correo electrónico, Internet
o intranet para descargar, enviar, ver, almacenar o comunicar imágenes, vídeo, textos, grabaciones de
audio u otro contenido que consista de amenazas para la seguridad de cualquier persona o de la
propiedad de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión o que pueda interpretarse como
inapropiado, de tono acosador, degradante u ofensivo, o bien que esté en conflicto con las políticas de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión sobre discriminación y acosos ilegales.
32. PROTECCIÓN DE LA INFORMACIÓN PERSONAL, PROPIETARIA Y CONFIDENCIAL
Durante el tiempo que permanezca empleado en Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión
y una vez terminada su relación de empleo con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión,
usted tendrá la obligación de proteger la información personal, propietaria y confidencial que obtenga
o cree con relación a sus actividades en Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, sin
perjuicio de la forma que adopte dicha información.
No debe divulgar información personal, propietaria o confidencial sobre ningún cliente, proveedor,
distribuidor o empleado de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión a ninguna persona
no autorizada (inclusive a otros empleados de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión).
La obligación de proteger dicha información incluye de manera enunciativa, pero no limitativa,
protegerla de un uso indebido, utilizarla únicamente para el desempeño de las funciones propias de su
puesto y no utilizarla o permitir que sea utilizada para fines no autorizados. Esta información no debe
compartirse ni analizarse fuera de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, salvo que lo
permitan o exijan las leyes o regulaciones aplicables, o en virtud de una citación u orden judicial emitida
por un tribunal de jurisdicción competente, o bien que así lo solicite un organismo judicial, administrativo
o legislativo.
Usted tiene el deber de proteger la información confidencial como si fuera su propia información
personal y debe tomar precauciones antes de compartirla con cualquier persona, incluidos otros
colegas de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, dentro o fuera del lugar de trabajo.
Debe tomar medidas de precaución para evitar la divulgación no autorizada de dicha información.
También debe adoptar medidas para garantizar que los documentos relacionados con la actividad de
negocios sean producidos, copiados, enviados por fax, transmitidos, transportados, archivados,
almacenados y eliminados a través de los medios diseñados para evitar el acceso no autorizado a
dicha información. Además, debe garantizar que el acceso a las áreas de trabajo y las computadoras
esté debidamente protegido según los Estándares sobre Seguridad de la Información de Atlántida
Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
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Usted no debe hablar sobre asuntos delicados o información propietaria o confidencial en lugares
públicos como ascensores, pasillos, restaurantes, baños y medios de transporte público, o en Internet
o cualquier otro medio electrónico (inclusive en blogs y sitios de redes sociales). También debe tomar
precauciones al usar teléfonos celulares u otros dispositivos de comunicación o servicios de envío de
mensajes. Debe tener mucho cuidado cuando discuta dicha información en áreas abiertas dentro del
lugar de trabajo, tales como cubículos, o cuando hable por teléfono con altavoz.
La obligación de proteger la información personal, propietaria y confidencial que obtenga o cree con
relación a sus actividades en Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, se extiende a
todas las situaciones en las cuales usted pueda utilizar dicha información, inclusive cuando se
encuentre fuera del trabajo o trabajando a distancia.
Además, no podrá imprimir, descargar o enviar dicha información a la computadora personal de su

casa, a su dirección de correo electrónico personal, ni a ningún servidor o proveedor de servicios de
terceros, ni a otro sitio web que no sea de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, ni
participar de ningún otro uso no autorizado, malversación o divulgación de dicha información, incluso
antes de renunciar o de que se termine su relación laboral con Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos
de Inversión.
33. CREACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE INFORMACIÓN Y REGISTROS
Los datos, la información y los registros propios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de
Inversión y que son recolectados, usados y manejados por Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos
de Inversión deben ser precisos y completos. Usted es responsable de la integridad de los datos y la
información, incluso de los reportes y documentos que usted controla. Los registros deben llevarse de
manera suficientemente detallada para reflejar con precisión todas las operaciones de Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión y, en la medida que sea aplicable, deben seguir los estándares
contables apropiados y cumplir con los controles financieros internos.
34. POLÍTICA DE USO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA
La información se considera “no pública” a menos que haya sido divulgada al público y que haya
transcurrido un tiempo adecuado para que los mercados de valores asimilen dicha información. Con
estos fines, ejemplos de divulgaciones adecuadas generalmente incluyen las presentaciones públicas
ante autoridades regulatorias de valores y la emisión de comunicados de prensa y también pueden
incluir reuniones con miembros de la prensa y del público. La “información relevante y no pública”
también se conoce como “información privilegiada.
La prohibición de negociar cuando se posee información privilegiada se aplica a los valores Atlántida
Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, así como también a los valores de otras empresas.
Si considera que posee información privilegiada, no debe realizar ninguna operación con los valores
de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión sin consultar antes con el Gerente General,
quien determinará si dicha operación violará o no las leyes aplicables. El Gerente General resolverá
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por escrito si dicha operación será violatoria o no del marco legal.
Además, en muchos países es ilegal “soplar” o transmitir información privilegiada a cualquier persona
si se sabe o se sospecha razonablemente que la persona que recibirá de usted dicha información, la
utilizará indebidamente operando con valores o transmitiéndola a su vez a otros, incluso si usted no
recibe ningún beneficio monetario por la transmisión de la información. El uso o la transmisión de
información relevante y no pública también pueden constituir un incumplimiento de las obligaciones
contractuales asumidas por Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión con sus clientes, o
en nombre de éstos.
Las consecuencias de las violaciones a las normas de información privilegiada pueden ser graves e
incluyen la terminación de la relación laboral, sanciones civiles y/o penales para usted, los informados
y Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, además del daño irreparable que le ocasionará
a nuestra reputación y confianza pública.
Debe tomar medidas para evitar la divulgación intencional o no intencional de toda la información
destinada únicamente a uso interno, la información propietaria, confidencial, relevante y no pública.
35. POLÍTICA CONOCE A TU EMPLEADO
Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de Inversión sigue estrictos procesos de selección como de
contratación de personal, buscando requerir y validar la información relacionada con los postulantes y
futuros empleados a incorporar.
El Oficial de Cumplimiento deberá cotejar si el nombre del postulante o funcionario no se encuentra

incluido en las listas de la OFAC, World Bank e Interpol, Lista “PEP’s” y Lista Gris.
Atlántida Capital, S.A. Gestora de Fondos de Inversión llevará un registro y expediente de cada uno de
sus empleados, que se actualizará cada año, el cual contendrá como mínimo:
• Copia de DUI o documento de identidad.

• Copia de Tarjeta de NIT.
• Copia de Tarjeta de AFP.
• Número de ISSS.
• Hoja de Vida del Empleado y documentación de respaldo.
• Números de Contacto.
• Referencias Personales.
• Solvencia de Antecedentes Penales.
• Solvencia Policial.
Al finalizar la etapa de reclutamiento y selección de todos los Empleados, Atlántida Capital S.A., se
compromete a dar el mejor entrenamiento sobre el sistema y generar una cultura de identificación hacia
la empresa.
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35.1. Monitoreo de la Conducta de los Empleados
A los efectos de asegurar la integridad del personal de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de
Inversión, se observarán las conductas de los colaboradores con el objeto de detectar e informar
situaciones que impliquen posibles comportamientos dudosos.
Se citan a modo de ejemplo situaciones típicas, tales como:
• Variaciones abruptas en el nivel de vida.

• Estilos de vida o posibilidades financieras que no se correspondan con el nivel salarial, de
ingresos, patrimonial o de endeudamiento.
• Renuencia injustificada a gozar vacaciones.
• Empleados que impiden que otros compañeros de trabajo atiendan a determinados clientes.
• Recibo de regalos o atenciones de clientes que excedieran las pautas fijadas en el Código de
Conducta.
• Empleados renuentes a aceptar cambios de su actividad o promociones que impliquen no
continuar ejecutando las mismas actividades.
• Empleados que con frecuencia permanecen en la oficina más allá de la hora de cierre o
concurren a ella por fuera del horario habitual sin adecuada justificación
Los encargados de cada departamento serán responsables de identificar cualquiera de estas

conductas, o similares y hacerlas de conocimiento del Oficial de Cumplimiento o Gerente General.
35.2. Requisito de Reporte de Empleados
A menos que así lo prohíban las leyes locales, debe notificar a su Oficial de Cumplimiento y su Gerente
General en caso de haber sido objeto de arresto, citación, comparecencia ante el juez, arraigo,
acusación o condena por cualquier delito penal, incluida cualquier participación en un programa de
desviación previo al juicio o un programa similar.
36. REPORTE FINANCIERO, FISCAL Y DIVULGACIÓN DE INFORMACIÓN.
Los estados financieros deben prepararse siempre conforme a los principios contables generalmente
aceptados, los establecido en las Normativas Técnicas correspondientes y deben reflejar de manera
justa, en todos los aspectos relevantes, la situación financiera y los resultados de las operaciones de
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión.
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión se compromete, además, a mantener la exactitud
en los registros relativos a impuestos, y declarar sus impuestos de acuerdo con la intención general y
la letra de las leyes aplicables.
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Adicionalmente, dentro del sitio web de Atlántida Capital, se publicará un apartado específico de
“Gobierno Corporativo”, en el cual se incluirá la siguiente información:
▪ Pacto Social
▪ Miembros de la Junta Directiva y Alta Gerencia
▪ Memoria de Labores
▪ Código de Gobierno Corporativo
▪ Código de Conducta
▪ Informe anual de gobierno corporativo
▪ Informe de Clasificación de Riesgo
▪ Medios de Atención y comunicación con los accionistas
▪ Estados Financieros
▪ Informe Anual del Auditor Externo
Así mismo, el Gerente General definirá a las personas que podrán revelar información de la entidad y
definir otros canales de divulgación y comunicación, a fin de facilitar la comunicación entre los clientes
y la Gestora de Fondos de Inversión.
37. POLÍTICA DE USO DE INFORMACIÓN CONFIDENCIAL
Los negocios de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión cuentan con procedimientos de
“barreras de información” que el personal y otros representantes de Atlántida Capital S.A, Gestora de
Fondos de Inversión deben cumplir.
La política para el uso, protección y divulgación de información confidencial será desarrollada en el

documento AC-005 Política de Confidencialidad de la Información de Atlántida Capital, S.A., Gestora
de Fondos de Inversión.
38. POLÍTICA DE CONFLICTOS DE INTERÉS
La política de conflicto de Interés, tiene como objetivo primordial establecer las reglas y procedimientos
internos mínimos que deberán tenerse en consideración en materia de:
▪ Identificación de áreas y situaciones en las que exista mayor probabilidad de que se

produzcan conflictos de interés susceptibles de perjudicar los intereses de la Gestora y de
los clientes;
▪ Definición y adopción de medidas de prevención y gestión de conflicto de Interés de aquellas
situaciones que, a pesar del esfuerzo de prevención, tengan lugar.
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Se define como Conflicto de interés, toda aquella situación en la cual los intereses personales o de
terceros interfieren de cualquier manera con los intereses de la Institución, directa o indirectamente, lo
que puede influir en el juicio o decisión profesional de un miembro de la entidad, relativo al cumplimiento
de sus obligaciones.
La institución espera que sus directivos, funcionarios, colaboradores, asesores, auditores y todo
representante de la institución, eviten bajo toda circunstancia, situaciones que presenten conflicto de
interés y que puedan darse cuando éstos lleven a cabo alguna actividad personal que pueda generar
conflictos con un tercero o con la propia Institución.
Los directivos, funcionarios, colaboradores, asesores, auditores y todo representante de la institución

que tengan algún tipo de interés en negocios de compra, ventas, que proporcionen servicios a la
Institución, o que realicen transacción con empresas vinculadas, deberán notificarlo de inmediato al
Oficial de Cumplimiento, Jefe de Riesgos y Gerente General.
Ningún colaborador deberá actuar en nombre de la Institución en ninguna transacción en la que tenga
un interés personal financiero o de otra clase.
Los colaboradores Atlántida Capital, S.A. Gestora de Fondos de Inversión, deberán evitar cualquier
situación que pueda generar un conflicto de interés. Las situaciones que puedan crear la posibilidad de
que existan conflictos de interés deben evitarse; entre las que tenemos:
• Ofrecer, dar, solicitar o aceptar incentivos que les origine un compromiso personal o para la
entidad y que pueda restarles objetividad en la toma de decisiones en los asuntos relacionados
con la persona a la que se le haya ofrecido, dado, solicitado o aceptado el incentivo;
• Participar en cualquier tipo de actividades que sean incompatibles con sus funciones, durante
la jornada laboral.
• Actuar en nombre de la Institución, en toda transacción en la que tengamos un interés personal
financiero o de otra clase.
• No deben formar parte de Empresas que sean de competencia directa con la Institución.
• Deberán abstenerse de tener trabajando bajo su dependencia jerárquica a parientes o familiares
o de hacer contrataciones como proveedores de bienes y servicios. Las excepciones deberán
ser autorizadas por Junta Directiva.
• Para evitar cualquier conflicto de interés entre el cargo desempeñado por una persona de la
Casa y la información que en función de ese cargo llega a conocer, por una parte, y sus
inversiones personales, por otra, todas las transacciones que efectúe, deberán siempre preferir
las encargadas por los clientes a la suyas personales, y si estas últimas pueden ser fuente de
conflicto de interés, la persona debe abstenerse de realizarlas.
• Quienes tengan conocimiento de las políticas y estrategias de inversión de inversionistas
institucionales o de cualquier cliente de la Casa, de sus planes, estudios o negociaciones que
se estén llevando a cabo sobre empresas o valores emitidos por éstas, y que por su naturaleza
puedan influir significativamente en la cotización de estos valores, no podrán valerse directa o
indirectamente de ello para obtener ventajas en transacciones, sea en beneficio propio o de
terceros.
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38.1. Empleo de Familiares
El empleo de familiares directos o de otros familiares de los empleados de Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión, ya sean de jornada completa o parcial o bien, de empleo temporal,
puede crear conflictos de intereses reales o aparentes. Por lo tanto, las políticas de Atlántida Capital
S.A, Gestora de Fondos de Inversión pueden limitar la contratación de determinados familiares directos
y otros.
El empleo de personas que están emparentadas con un funcionario del gobierno queda sujeto a
limitaciones adicionales.
39. POLÍTICA PARA LA MANIPULACIÓN O ABUSO DE MERCADO
Estas políticas tienen como objetivo establecer los lineamientos para que las actividades que realice el
personal de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de Inversión, sean bajo una conducta
profesional e íntegra que salvaguarde los intereses de los clientes, de la institución y del mercado.
• La Institución realizará transacciones únicamente con aquellas personas o empresas de

reconocida solvencia y buena reputación.
• Todo el personal que esté a cargo de mantener relaciones con clientes deberán tener este
principio claramente establecido, y ejercitarán su mejor criterio para evaluar la calidad y
reputación de los clientes.
• Los colaboradores deben tener presente, ya que es de estricto cumplimiento, las políticas AML
de Grupo Atlántida, a través de las normas y políticas establecidas por la Ley Contra el Lavado
de Dinero y de Activos, y por nuestra Institución; esto con la finalidad de prevenir en todo
momento que nuestra Institución pueda ser utilizada como vehículo para operaciones ilícitas.
• Todos los directivos, funcionarios y colaboradores tienen la obligación de actuar con
independencia y objetividad en el desarrollo de sus funciones.
• Todos los directivos, funcionarios y empleados de la Gestora, deberán abstenerse de:
o Participar en actividades que creen condiciones falsas de demanda o de oferta que
influyan en los precios o tasas;
o Alterar los precios o tasas por medio de engaño o del rumor;
o Alterar o interrumpir sin causa justificada la normalidad de las operaciones en el mercado
bursátil.
o Dar información falsa;
o Difundir rumores o información que distorsione el proceso de formación de precios o que
pueda afectar la toma de decisiones por parte de los inversionistas.
Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, está sujeta a la Ley de Competencia, la cual
protege a los consumidores de acuerdos y prácticas comerciales injustas. Se espera que usted conozca
estas leyes y que cumpla con ellas en todo momento.
Las situaciones que puedan crear la posibilidad de que existan conductas anticompetitivas ilegales
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deben evitarse. Estas incluyen, por ejemplo:
• Propuestas de competidores para compartir datos referentes a precios u otra información de

comercialización competitiva o para asignar mercados o clientes.
• Intentos por parte de los clientes o de posibles clientes, de impedir que Atlántida Capital S.A,
Gestora de Fondos de Inversión opere o celebre contratos con otros clientes.
• Debates en reuniones de la asociación industrial sobre temas confidenciales desde el punto de
vista de competitividad, tales como precios, políticas de precios, costos y estrategias de
comercialización.
Si un competidor o un cliente intentan consultarle sobre cuestiones relacionadas con conductas

anticompetitivas, debe rehusarse a responderle y pedirle a la persona que abandone el tema de
inmediato. Si es necesario, debe marcharse o finalizar la conversación e informar inmediatamente
sobre el asunto al Gerente General.
39.1. Ejemplos de Situaciones que Indican que hay Manipulación de Mercado
• Anteponer operaciones de clientes, de sus agentes, de sociedades relacionadas, del Grupo

Atlántida, o de la Gestora de Fondos de Inversión cuando anteceden las de otros clientes;
• Privilegiar un cliente o a la Gestora respecto de otros, cuando las órdenes recibidas tengan las
mismas características y condiciones para realizar la ejecución de la orden;
• Hacer uso inadecuado de los valores que le hayan sido encomendados por los clientes o de la
información proporcionada por ellos;
• Posibles conflictos de interés por relaciones personales o de otra índole entre los clientes y el
personal de la Gestora;
• Que los empleados acepten compensaciones, bienes, obsequios o donaciones cuya cuantía
pueda afectar la objetividad de las operaciones que realizan en nombre de terceros;
• Alterar la integridad de los registros y documentación relacionada con las operaciones
realizadas por los clientes; y
• Fraccionar las órdenes giradas por los clientes; con el objeto de manipular artificialmente los
precios de los valores.
40. SANCIONES
Las violaciones a éste Código serán objeto de sanciones. La severidad de las sanciones estará en
función de la gravedad de las faltas cometidas. En caso de faltas o delitos graves las sanciones podrán
ir desde la terminación laboral sin responsabilidad para el patrono, hasta la denuncia y acusación penal
ante las autoridades competentes, las que serán impuestas, previo análisis de la falta cometida y su
documentación de respaldo, que compruebe dicha falta.
Corresponderá únicamente a la Junta Directiva, al Gerente General y si se considerase conveniente al

Jefe de Riesgos u Oficial de Cumplimiento, conocer de las violaciones al presente código y de la
aplicación de las sanciones correspondientes.
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Las sanciones podrán ser impuestas sin perjuicio de la obligación del infractor de resarcir por los daños
y perjuicios que hubiese causado con su actuar.
Las infracciones de los directivos, funcionarios, colaboradores y toda persona a quien aplique el
presente Código, referente a:
• Violación a las políticas y normas de prevención de abuso de mercado;

• Evitar un conflicto de interés;
• Violación a las políticas y normas sobre el uso de información privilegiada;
• Violación a todas las demás políticas y normas establecidas en este Código.
Serán consideradas como incumplimientos graves a las obligaciones contractuales y serán informadas
inmediatamente al Gerente General, quien las analizará y determinará la eventual imposición de
sanciones, las que podrán incluir y traer como consecuencias:
• La suspensión temporal sin goce de salario, conforme al Reglamento Interno de Trabajo y/o
hasta por un plazo no mayor de treinta días, previa autorización del Inspector General de
Trabajo;
• La terminación del Contrato Individual de Trabajo sin responsabilidad para el patrono;
• La posible denuncia de los hechos a las autoridades competentes (Fiscalía General de la
República, Superintendencia del Sistema Financiero, etc.), autoridades judiciales, Ministerio de
Trabajo, etc.;
• Resarcimiento por los daños y perjuicios ocasionados, los cuales serán determinados según la
gravedad de los hechos; y
• Registro de los hechos para su consideración en el desarrollo profesional futuro de la persona
infractora al interior de la institución.
Todo lo anterior en atención a la naturaleza y gravedad de los hechos y sus consecuencias para la
Gestora, sus clientes y el mercado en general.
Con fines ilustrativos se consideran violaciones al Código las siguientes acciones, entre otras que la
Institución considere:
• Incumplir disposiciones legales que generen sanciones de las autoridades, daño patrimonial, o
contingencias futuras para la Institución;
• Desatender en forma negligente las políticas, normas y prácticas para la buena administración
del Grupo con serio perjuicio de las mismas;
• Cometer acoso sexual entre el personal de la Institución;
• Evidenciar intoxicación por droga o alcohol y / o tener conductas inmorales en las instalaciones
de la Institución;
• Discriminar, intimidar u hostigar a otra persona por causa de color, sexo, edad, origen, creencias
o capacidad física;
• Denunciar infundadamente y de mala fe a una persona inocente;
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• Consumir, distribuir, transportar, vender y poseer cualquier tipo de droga;

• Comprometer legalmente a la Institución sin tener autorización para tales fines;
• Omitir o no informar con oportunidad sobre violaciones al Código de Conducta;
• Realizar operaciones en beneficio personal, familiar o de terceros en perjuicio de la Institución;
• Influir, ejercer coerción, manipular o engañar a cualquier auditor que desempeñe una
investigación o revisión dentro de alguna área de la Institución;
• Distorsionar los registros contables o reportes con cifras que no reflejan la realidad;
• Falsificar o alterar Documentos y/o firmas;
• Llevar a cabo compras innecesarias de bienes y servicios en perjuicio de la Institución;
• Con el apoyo organizacional que se considere necesario las sanciones a los infractores de este
Código deberán ser impuestas conjuntamente por el nivel superior de quien haya cometido la
falta y por el Gerente General.
Todos los directivos, funcionarios y empleados deben evitar cualquier actividad que involucre o lleve a
involucrar a la Institución y a su personal en prácticas ilegales.
Todos los directivos, funcionarios y empleados deben contar con los más altos niveles éticos en todo
momento, esto significa comportarse honestamente y con integridad, así el empleado esté tratando con
otros empleados de la Institución, del público, otros comerciantes, accionistas, clientes, proveedores,
o autoridades gubernamentales. También significa evitar relaciones dudosas con personas u otras
compañías con quien la Institución realice negocios, o esté en vía de realizar negocios, evitando revelar
información confidencial adquirida con motivo de su trabajo, y circunstancias en las cuales puedan
colocar al empleado en una situación de conflicto de intereses con el posible perjuicio de ellos y la
Institución.
41. VIGENCIA
La presente política entra en vigencia desde la fecha de aprobación en Junta Directiva.
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CÓDIGO: AC-002

Revisado por: Área Gerencia General

Área Oficialía de Cumplimiento

Aprobado por: Área Junta Directiva

5. RESPONSABILIDADES DE LA JUNTA DIRECTIVA............................................................................................11

6. RESPONSABILIDADES DE LA GERENCIA GENERAL ......................................................................................12

7. RESPONSABILIDADES DE LA ALTA GERENCIA...............................................................................................13

8. RESPONSABILIDAD DE CUMPLIR LAS LEYES ..................................................................................................13

9. DELITOS, FRAUDES E INVESTIGACIONES .........................................................................................................13

10. ANTISOBORNO Y ANTICORRUPCIÓN ..............................................................................................................14

11. REPORTE DE ACTIVIDADES SOSPECHOSAS ...............................................................................................15

12. CUMPLIMIENTO CON LEYES PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y

13. TRATO JUSTO .........................................................................................................................................................16

14. COMPROMISO CON LOS DERECHOS HUMANOS .........................................................................................16

15. NUESTRA CONDUCTA EN EL LUGAR DE TRABAJO PRIVACIDAD DE LOS EMPLEADOS DE

16. DISCRIMINACIÓN Y ACOSO ................................................................................................................................17

17. PRÁCTICAS LABORALES JUSTAS Y DIVERSIDAD ......................................................................................18

18. LUGAR DE TRABAJO LIBRE DE DROGAS ......................................................................................................19

19. ADMINISTRACIÓN DE GASTOS ..........................................................................................................................19

20. REGALOS Y ACTIVIDADES DE ENTRETENIMIENTO ....................................................................................19

• Aceptación de Regalos y Actividades de Entretenimiento .............................................................................19

22. INVERSIONES PERSONALES EN VALORES DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS

23. ESCALAMIENTO DE INQUIETUDES DE NEGOCIOS .....................................................................................21

24. PROTECCIÓN DE LOS ACTIVOS DE ATLÁNTIDA CAPITAL S.A, GESTORA DE FONDOS DE

25. OBLIGACIONES FIDUCIARIAS – POLÍTICA FIDUCIARIA .............................................................................22

26. RELACIONES CON PROVEEDORES .................................................................................................................22

28. REGISTRO DE SOLUCIÓN DE RIESGO REPUTACIONAL ............................................................................23

29. SEGURIDAD EN EL LUGAR DE TRABAJO ......................................................................................................24

30. PRIVACIDAD Y SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN DEL CLIENTE ..........................................................24

31. COMUNICACIONES, EQUIPOS, SISTEMAS Y SERVICIOS ...........................................................................25

32. PROTECCIÓN DE LA INFORMACIÓN PERSONAL, PROPIETARIA Y CONFIDENCIAL .........................26

33. CREACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE INFORMACIÓN Y REGISTROS ........................................................27

34. OPERACIONES CON INFORMACIÓN PRIVILEGIADA ...................................................................................27

35. POLÍTICA CONOCE A TU EMPLEADO ..............................................................................................................28

37. POLÍTICA DE USO DE INFORMACIÓN CONFIDENCIAL ...............................................................................30

38. POLÍTICA DE CONFLICTOS DE INTERÉS ........................................................................................................30

41. VIGENCIA ..................................................................................................................................................................35

Como empleados de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de Inversión, compartimos la

• Nuestra Conducta en el Lugar de Trabajo

• Declaración de Postulados Éticos

✓ Anteponer los principios éticos al logro de las metas.

• Ningún funcionario puede ofrecer o recibir gratificaciones personales, regalos, comisiones,

El trato entre los funcionarios debe ser de respeto, consideración y comprensión.

• Integridad en el uso de los recursos de Atlántida Capital S.A, Gestora de Fondos de

El uso de la información y los recursos destinados al proceso y conservación de información debe

• Manejo de Conflictos de Intereses

Se podrían identificar, entonces, como elementos de un conflicto de interés los siguientes:

En consecuencia, haciendo uso de algunas prescripciones legales, y de la experiencia, se ha procedido

• Actuar con integridad

3. PLANTEAMIENTO DE ASUNTOS DE ÉTICA

• ¿Hay algo malo acerca de esta situación?

• ¿Podría parecer una conducta incorrecta lo que yo haga o deje de hacer?

3.1. Prohibición de tomar represalias en el lugar de trabajo

4. CONTINUIDAD DEL NEGOCIO

5. RESPONSABILIDADES DE LA JUNTA DIRECTIVA

Serán responsabilidades de la Junta Directiva de Atlántida Capital, S.A., Gestora de Fondos de

▪ Aprobar y difundir el Código de Gobierno Corporativo y el Código de Conducta, así como

▪ Reconocer la responsabilidad de establecer una política de gestión de operaciones con

▪ Dedicar un tiempo razonable a la atención de sus responsabilidades.

▪ Realizar procesos de autoevaluación de las actuaciones de sus miembros.

▪ Administrar y dirigir los negocios de la sociedad, atender la organización interna de la

▪ Autorizar al Presidente para nombrar y remover a los empleados de la sociedad, señalarles

▪ Proponer a la Junta General de Accionistas la aplicación de utilidades, creación y