 3- El Balance de Comprobación de la Cía. Ganimedes Ltda.

realizado el día Viernes 28 de

Julio, muestra los siguientes guarismos:

CIA GANIMEDES LTDA

Balance de Comprobación de Julio 28 de 2.0xy

1105 Caja 42.900.000

1120 Cédulas 11.000.000
1305 Clientes 16.000.000
1504 Terrenos 61.400.000
2205 Proveedores 5.300.000
2915 Papeles Comerciales 13.500.000
3115 Aportes Sociales 110.000.000
3705 Utilidades Acumuladas 1.200.000
4170 Actividades de Servicios Personales 17.000.000
5105 Gastos de Personal 12.000.000
5130 Arrendamientos 1.000.000
5135 Servicios de Administración 700.000
5235 Servicios de Ventas 2.000.000

SUMAS IGUALES 147.000.000 147.000.000

El Informe de los Gastos Causados incluyendo el día feriado lunes 31 de julio consiste de:
 a) Ingresos por Servicios de Entretenimiento Prestados aun sin cobrar : $ 800.000
 b) Intereses devengados por la Cédula de Capitalización: $200.000
 c) Intereses acumulados sobre los Papeles Comerciales: $ 300.000
 d) Salarios Causados: $ 1.200.000
 e) Impuesto predial causado sobre el Terreno: $ 40.000
 f) Se decretaron las Participaciones Sociales del mes: $ 600.000

Se requiere: Asientos de Ajuste en el Diario y su Comprobante de Diario (Resumen), Balance de Prueba

Ajustado, Asientos de Cierre en el Diario y su Comprobante de Diario, el Estado de Ingresos y Gastos y el
Balance General. (Para esto es importante realizar la hoja de trabajo y luego pasar a los Estos financieros
formales a presentar a los socias de la empresa)
Solución: Este es un ejercicio completo de ajuste y cierre, el cual se convierte en un proceso repetitivo
cada final de periodo y es la base y ayuda para tener los parámetros para realizar el trabajo
correspondiente al segundo corte, el cual se debe entregar dentro de 15 días.