UNIVERSIDAD DE LAS FUERZAS ARMADAS-

“E.S.P.E.”

DEP. DE CIENCIAS ECONOMICAS,

ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO.

Carrera:
Ing. comercial
Materia:
Instituciones Financieras
NRC:
4819
TEMA:
Bancos y cooperativas
del sistema financiero
Ecuatoriano

Alumna:
MICHELLE ONTANEDA GUAMÀN

Periodo:
Septiembre 2019 – Enero 2020

Fecha:
26/9/2019

1
Banco Públicos del País

Ranking Banco Fundación Sede Matriz Calificación Tipo

de Riesgo de
banco

1. Banco del 1972 Guayaquil AAA- Banco

Pacífico público

2. Biess 2009 Quito AAA- Banco

público

3. Banco de 1979 Quito AA+ Banco

Desarrollo público
del Ecuador

4. Banco 2016 Quito BBB Banco

BanEcuador público

Fuente: (BANCOS, 2019)

Banco Privados del País

Ranking Banco Fundación Sede Matriz Calificación Tipo de

de Riesgo banco

1. Banco 1923 AAA- / AAA Banco

Guayaquil Guayaquil privado
nacional

2. Banco 1973 Quito AAA- / AAA Banco

Internacional privado
nacional

3. Diners Club 1968 Quito AAA- / AAA Banco

privado
extranjero

2
4. Citibank 1965 Quito AAA Banco
privado
extranjero

5. Banco 1906 Quito AAA- Banco

Pichincha privado
nacional

6. Banco 2004 Quito AAA- Banco

ProCredit privado
nacional

7. Banco 1980 AAA- Banco

Bolivariano Guayaquil privado
nacional

8. Banco 1988 Quito AAA- Banco

General privado
Rumiñahui nacional

9. Produbanco 1978 Quito AAA- Banco

privado
nacional

10. Banco 1975 Quito AA+ Banco

Amazonas privado
nacional

11. Banco de 1967 Loja AA+ Banco

Loja privado
nacional

12. Banco de 1962 Machala AA+ Banco

Machala privado
nacional

3
13. Banco 1995 Quito AA+ Banco
Solidario privado
nacional

14. Banco del 1978 Cuenca AA- / AA Banco

Austro privado
nacional

15. Banco 1985 AA Banco

Coopnacional Guayaquil privado
nacional

16. Banco 1995 Ibarra A Banco

VisionFund privado
Ecuador nacional

17. Banco del 1990 A- Banco

Litoral Guayaquil privado
nacional

18. Banco D- 2010 A- Banco

MIRO Guayaquil privado
nacional

19. Banco 2004 A- Banco

Delbank Guayaquil privado
nacional

20. Banco 1998 Quito BBB+ Banco

Desarrollo privado
nacional

21. Banco Finca 2004 Quito BBB+ Banco

privado
nacional

4
 22. Banco 1980 Portoviejo BBB- Banco
Comercial de privado
Manabí nacional

23. Banco 2007 Quito E Banco

Capital privado
nacional

Fuente: (COSEDE, 2018)

Requisitos de constitución para un Banco

Etapas de creación

La creación de un banco debe cumplir tres etapas, todas las cuales se realizan ante
SBIF:

Primera Etapa:

Los accionistas fundadores deben presentar un plan de desarrollo de negocios del

Banco, más los antecedentes para demostrar el cumplimiento de los requisitos de
solvencia e integridad establecidos en la Ley General de Bancos. Además, se debe
entregar un depósito de 40.000 UF para demostrar la responsabilidad de quienes
quieren abrir el futuro banco. Una vez que la Superintendencia declara aceptada toda
la información, otorga el certificado de autorización provisional. Esta etapa puede
durar hasta 6 meses.

Segunda Etapa:

Consiste en la obtención de la autorización de existencia, que se otorga en un plazo

de diez meses desde que se cumplió la Primera Etapa. En este período se realizan
todas las actividades para constituir el banco como tal, tales como definir su forma de
operación y sus directivos entre otros aspectos, y se completa el capital, que no puede
ser menor a 400.000 Unidades de Fomento y que puede llegar a 800.000 Unidades
de Fomento. Esta etapa puede durar hasta 10 meses.

5
Tercera Etapa:

Es la obtención de la autorización de funcionamiento, que se otorga una vez que se

han cumplido los trámites anteriores. Esta autorización se entrega al comprobarse que
el banco tiene todo lo necesario para operar con normalidad y tras evaluar sus planes
de negocio para sus primeros tres años de operaciones. Esta etapa puede durar hasta
3 meses.

Requisitos

ARTICULO 1.- La constitución de nuevos bancos y sociedades financieras, requerirá

de un patrimonio técnico constituido mínimo de:

Para bancos US$ 7.886.820

Para sociedades financieras US$ 3.943.410

ARTICULO 2.- La constitución de nuevas asociaciones mutualistas de ahorro y crédito

para la vivienda requerirá un patrimonio técnico constituido mínimo de US$ 788.682.

ARTICULO 4.- Para la calificación de la responsabilidad, probidad y solvencia, de los

promotores, accionistas o socios, la Superintendencia de Bancos y Seguros exigirá el
cumplimiento de los siguientes requisitos:

REQUISITOS BÁSICOS PARA PROMOTORES, ACCIONISTAS O SOCIOS:

4.1.1. No podrán ser promotores, accionistas o socios quienes hayan sido, en los
últimos diez (10) años administradores, accionistas o socios controladores, directa,
indirectamente o en cualquier forma, de instituciones financieras del país o del
exterior, que hayan sido declaradas en liquidación forzosa o regularizadas con
recursos públicos o a través de sistemas de seguro de depósitos.

4.1.2. Los accionistas o socios deberán justificar su solvencia económica, para lo cual
contarán con un patrimonio neto consolidado no inferior a 1.5 veces el aporte de
capital que se comprometen a realizar para la constitución de la nueva institución
financiera privada. Adicionalmente deberán declarar bajo juramento que los recursos

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son propios y provienen de actividades lícitas, para el efecto entregarán la información
de su situación financiera correspondiente a los últimos cinco (5) años;

4.1.4. Los accionistas o socios presentarán un estudio de factibilidad económico-

financiero de la nueva institución del sistema financiero privado por constituirse que
será evaluado por la Superintendencia de Bancos y Seguros, con datos actualizados;
detallando el plan estratégico de la nueva institución, que incluya por lo menos un
estudio del mercado, de la posición competitiva de la nueva institución, la
determinación de los productos y servicios que ofrecería; y, la estructura
administrativa, orgánico-funcional, de conformidad al instructivo que para el efecto
expedirá el Superintendente de Bancos y Seguros.

ARTÍCULO 5.- REQUISITOS BÁSICOS PARA LOS ADMINISTRADORES. - La

Superintendencia de Bancos y Seguros en forma previa a la entrega del certificado de
autorización, calificará a los administradores analizando:

5.1 Su calidad profesional;

5.2 Su experiencia en el manejo de instituciones del sistema financiero y en la

administración de riesgos; y,

5.3 Que no se encuentren incursos en las inhabilidades contempladas en artículo 35

de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.

La Superintendencia de Bancos y Seguros negará la calificación a las personas que

vayan a ejercer la administración de una institución financiera, si éstas se encuentran
incursos en las prohibiciones señaladas en el numeral 4.1.1 del artículo precedente.

Los administradores calificados presentarán para revisión y aprobación de la

Superintendencia de Bancos y Seguros los manuales de organización y de políticas y
procedimientos de control interno.

ARTICULO 7.- Los bancos y sociedades financieras en funcionamiento, que se

hubieren acogido a la disposición transitoria primera de la Ley General de Instituciones
del Sistema Financiero, no podrán abrir oficinas en el exterior, ni realizar las
inversiones a las que se refiere el artículo 23 de la citada ley, salvo que previamente
cumplan la meta de patrimonio técnico constituido mínimo señalado en el artículo 1

7
de este capítulo. (REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
Y SEGUROS , 2019)

COOPERATIVAS

El sector cooperativo el conjunto de cooperativas entendidas como sociedades

de personas que se han unido en forma voluntaria para satisfacer sus necesidades
económicas, sociales y culturales en común, mediante una empresa de propiedad
conjunta y de gestión democrática, con personalidad jurídica de derecho privado e
interés social. Las cooperativas, en su actividad y relaciones, se sujetarán a los
principios establecidos en la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria y del
Sector Financiero Popular y Solidario, a los valores y principios universales del
cooperativismo y a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo. (Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria, 2018)

De manera más específica, el sector financiero popular y solidario está

conformado por:

a) cooperativas de ahorro y crédito

b) cajas centrales
c) entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de ahorro
d) entidades de servicios auxiliares
e) asociaciones y mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda.

Estas organizaciones se identifican, en principio, por su lógica asociativa y

realizan actividades de intermediación financiera y de responsabilidad social con sus
socios, situando a las finanzas al servicio de las necesidades de las personas.
(Naranjo, 2018)

Por su parte, las organizaciones de la Economía Popular y Solidaria se

clasifican en:

a) cooperativas de producción
b) cooperativas de consumo
c) cooperativas de vivienda

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 d) cooperativas de servicios
e) asociaciones productivas
f) organizaciones comunitarias

Caracterización del sector financiero popular y solidario

A diciembre del 2018, el sector se encuentra integrado por 603 cooperativas de

ahorro y crédito, una caja central, cuatro asociaciones de ahorro y crédito para la
vivienda y una corporación. Las 608 entidades que conforman el sector representan a
6,89 millones de socios, con una suma de USD 14 011 millones en activos, USD 11
956 millones en pasivos y USD 2 049 millones en patrimonio.

De manera integral, el sector financiero popular y solidario (SFPS) representa

aproximadamente un tercio de la actividad de intermediación financiera del país, al
concentrar el 26,0% de las captaciones y el 27,8% de las colocaciones del sistema
financiero nacional privado. Sin embargo, al interior del sector, se observa gran
heterogeneidad entre las instituciones que lo conforman; así, el 5,9% de las entidades
(segmento 1 y mutualistas) concentran el 62,8% de los socios, el 76,2% del activo,
76,9% del pasivo y 72,1% del patrimonio total del sector.

Tabla 3. Composición del sector financiero popular y solidario por segmentos.

A diciembre de 2018.

Activos Pasivos Patrimonio

Nro. Nro.
Segmento (USD (USD (USD
Entidades Socios
Millones) Millones) Millones)

Segmento
31 4.317.228 9.699 8.306 1.393
1

Mutualistas 4 13.856 982 898 83

Segmento
40 1.179.381 1.768 1.488 278
2
Segmento
80 721.900 973 799 173
3

9
 Segmento
176 485.318 477 381 92
4
Segmento
277 174.035 110 82 27
5

Total 608 6.891.718 14.011 11.956 2.049

Fuente: SEPS

Cooperativas Financieras
 Ubicación geográfica

Gráfico 1. Puntos de atención en el territorio nacional.

A diciembre de 2018.
Fuente: SEPS

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 COOPERATIVAS NO FINANCIERAS

A continuación se presenta la caracterización de las cooperativas no financieras, es

decir aquellas que aglutinan a las de producción, consumo, vivienda y servicios.

La muestra de cooperativas no financieras corresponde en proporciones al universo

de cooperativas no financieras que dispone la SEPS. Cabe señalar que debido a la
reducida participación de las cooperativas de consumo en el total de cooperativas no
financieras, en la muestra sólo se ha tomado una de este tipo, por lo que los resultados
de ésta se muestran con fines informativos y no concluyentes. También se debe tomar
en cuenta que dentro de las cooperativas de servicios, el 97% de las mismas
corresponde a cooperativas de transporte, por lo que los resultados presentados
representan principalmente a este sector.

Grafico 2. Composicion de la muestra de cooperativas no financieras, por tipo

de organización

Fuente: Encuesta de caracterización de cooperativas y asociaciones de la EPS Y

SEPS

Las cooperativas de servicios a nivel nacional son las que predominan en el conjunto
de cooperativas no financieras (que a su vez, en su mayoría son cooperativas de
transporte de pasajeros, de carga y taxis), seguidas de cooperativas de producción

11
(que se concentran en actividades agrícolas y pesqueras), y de vivienda (adquisición
de terrenos y construcción de viviendas). (Alcívar, 2014)

Bibliografía:

Alcívar, D. V. (02 de abril de 2014). Superintendencia de economia, popular y

solidaria. Obtenido de
https://www.seps.gob.ec/documents/20181/26626/apunte%20II.pdf/90dd7053-
92cb-4c14-8252-68a9cc05b5a6
BANCOS, S. D. (2019). Obtenido de
http://oidprd.sbs.gob.ec/practg/pk_catst.p_catst?vp_tip_admn=1
COSEDE. (2018). LISTADO DE ENTIDADES DEL SECTOR FINANCIERO
PRIVADO . Obtenido de http://www.cosede.gob.ec/wp-
content/uploads/2017/02/LISTADO-DE-ENTIDADES-SECTOR-FINAN-
PRIVADO.pdf
Naranjo, M. H. (2018). Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
Recuperado el 3 de Abril de 2019, de Superintendencia de Economía Popular
y Solidaria:
https://www.seps.gob.ec/documents/20181/836848/Rendicio%CC%81n+de+C
uentas+2018_f.pdf/e5b7bf58-5f38-4004-9129-31c7cbe1aac1?version=1.0
REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS .
(31 de 03 de 2019). Obtenido de NORMAS GENERALES PARA LAS
INSTITUCIONES DEL: https://www.superbancos.gob.ec/bancos/wp-
content/uploads/downloads/2017/06/L1_I_cap_I.pdf
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. (Junio de 2018). Obtenido de
https://www.seps.gob.ec/estadisticas?sector-cooperativo

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