Modelo de Eeff - Bajo Niif Delicious F Andres

DELICIOUS FRU
910.363.637 -
ESTADO DE SITUACION F
DEL 02 de mayo AL 31 de dic
(EXPRESADO EN PESOS CO
ACTIVO 2018
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 423,551,165

INVERSIONES $ 57,000,000
INSTRUMENTO FINANCIERO cdt bonos
CUENTAS POR COBRAR
$ 28,535,486
INVENTARIOS
$ 128,054,737
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 637,141,387
ACTIVO NO CORRIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 29,025,656
EQUIPO DE OFICINA $ 6,969,655
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 11,290,814
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 47,286,125

INTANGIBLES $ 11,931,691
TOTAL INTANGIBLES $ 11,931,691
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 59,217,816
TOTAL ACTIVO $ 696,359,203
___________________________________
REPRESENTANTE LGAL
C.C.
ICIOUS FRUITS S.A.S.
910.363.637 -3
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
L 02 de mayo AL 31 de diciembre DE 2018
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS)
PASIVO
2018
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 32,162,958
PROVEEDORES $ -
OBLIGACIONES LABORALES $ 24,794,794
IMPUESTO DE RENTA $ 29,581,374
IMPUESTOS POR PAGAR -$ 24,312,595

COSTOS Y GASTOS PORPAGAR $ 4,073,519
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 66,300,050
PATRIMONIO 2018
CAPITAL $ 570,000,000
RESERVA LEGAL $ 8,966,832
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 51,092,321

VALORIZACION ACCIONES $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 630,059,153
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 696,359,204
-$ 1
________________________ ______________________________
CONTADOR REVISOR FISCAL
T.P. T.P
MATR
MATRIZ DOFA
DELIC
ESTA
DEL 02
NOMBRE DE LA CUENTA
CAPITAL
RESERVAS LEGAL
RESERVAS OBLIGATORIAS
UTILIDADES DEL
EJERCICIO Y
ACUMULADOS
VALORIZACION
ACCIONES
TOTAL PATRIMONIO
________________________________
CC. 1.022.930.637
REPRESENTANTE LEGAL
DELICIOUS FRUITS S.A.S.
910.363.637 -3
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
DEL 02 de mayo AL 31 de diciembre DE 2018
SALDO 5/03/2018 DISMINUCION PATRIMONIO AUMENTO PATRIMONIO
$ 570,000,000
$ 8,966,832
BLIGATORIAS
$ 51,092,321
$ -
$ 570,000,000
_______________________________ ___________________________________
T.P
TANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO
___________________________________________
REVISOR FISCAL T.P.
S.
SALDO 31/12/2018
$ 570,000,000
$ 8,966,832
$ 51,092,321
$ -
$ 630,059,153
___________________
CODIGO SUBCUENTA
110505 CAJA
111005 BANCOS
121515 BONOS
122505 CERTIFICADOS
130505 CLIENTES
135515 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135518 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
140501 MATERIAS PRIMAS
141001 PRODUCTOS EN PROCESO
143001 PRODUCTOS TERMINADOS
143505 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO
152095 MAQUINARIA Y EQUIPO
152405 EQUIPO DE OFICINA
152805 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
152810 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
159210 DEPRECIACION ACUMULADA
163505 LICENCIAS
210505 BANCOS NACIONALES
220505 NACIONALES
233510 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
236505 RETENCIÓN
236515 RETENCIÓN
236525 RETENCIÓN
236530 RETENCIÓN
236540 RETENCIÓN
236575 RETENCIÓN
236802 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
236804 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
237005 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
238030 ACREEDORES VARIOS
240808 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240810 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
250501 SALARIOS POR PAGAR
252501 VACACIONES CONSOLIDADAS
311505 APORTES SOCIALES
413505 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
421005 FINANCIEROS
424015 RENDIMIENTOS POR BONOS
510506 GASTOS DE PERSONAL
511035 HONORARIOS
512005 ARRENDAMIENTOS
513515 SERVICIOS
513525 SERVICIOS
513530 SERVICIOS
513535 SERVICIOS
513555 SERVICIOS
513560 SERVICIOS
514005 GASTOS LEGALES
511595 CUATRO POR MIL
516010 DEPRECIACIONES
516510 AMORTIZACIONES
519525 DIVERSOS
519530 DIVERSOS
519545 DIVERSOS
523515 SERVICIOS
523525 SERVICIOS
523530 SERVICIOS
523535 SERVICIOS
523555 SERVICIOS
523560 SERVICIOS
530505 FINANCIEROS
733515 SERVICIOS
733525 SERVICIOS
733530 SERVICIOS
733535 SERVICIOS
733555 SERVICIOS
733560 SERVICIOS
710501 COSTOS
427535 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB)
612005 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
590505 GANANCIAS Y PERDIDAS
Utilidad Operacional

111005 BANCO
424015 RENDIMIENTOS POR BONO

111005 BANCO
311525 RESERVA LEGAL

590505 RESERVA LEGAL
269540 IMPUESTO DE RENTA

540505 IMPUSTO DE RENTA
CIERRE DE CUENTAS

424015 RENDIMIENTOS POR BONOS
427535 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN OTRAS VENTAS (DB)
421005 FINANCIEROS

511035 HONORARIOS
513515 SERVICIOS
513525 SERVICIOS
513530 SERVICIOS
513535 SERVICIOS
513555 SERVICIOS
513560 SERVICIOS
516510 AMORTIZACIONES
519525 DIVERSOS
519530 DIVERSOS
519545 DIVERSOS
523515 SERVICIOS
523525 SERVICIOS
523530 SERVICIOS
523535 SERVICIOS
523555 SERVICIOS
523560 SERVICIOS
530505 FINANCIEROS

612005 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
MOVIMIENTOS BALANCE DE PRUEBA
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 1,462,942,706 $ 1,460,942,706 $ 2,000,000
$ 1,518,724,291 $ 1,094,115,129 $ 424,609,162
$ 12,000,000 $ 12,000,000
$ 45,000,000 $ 45,000,000
$ 890,942,706 $ 890,942,706 $0
$ 21,528,609 $ 54,825 $ 21,473,784
$ 7,085,161 $ 23,460 $ 7,061,701
$ 16,800,000 $ 16,800,000 $0
$ 64,245,537 $ 64,245,537 $0
$ 64,245,537 $ 64,245,537
$ 535,415,000 $ 471,605,800 $ 63,809,200
$ 22,898,900 $ 22,898,900
$ 8,049,417 $ 8,049,417
$ 8,175,636 $ 8,175,636
$ 10,696,290 $ 10,696,290
$ 594,524 $ 594,524
$ 1,477,496 -$ 1,477,496
$ 445,165 -$ 445,165
$ 1,205,981 -$ 1,205,981
$ 12,550,000 $ 618,309 $ 11,931,691
$ 27,837,042 $ 60,000,000 $ 32,162,958
$ 4,819,500 $ 4,819,500 $0
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $0
$ 19,337,120 $ 19,337,120 $0
$ 9,331,000 $ 9,331,000 $0
$ 31,185,000 $ 31,185,000 $0
$ 649,705,939 $ 650,705,939 $ 1,000,000
$ 6,637,416 $ 7,743,652 $ 1,106,236
$ 1,815,000 $ 2,420,000 $ 605,000
$ 450,000 $ 600,000 $ 150,000
$ 787,500 $ 945,000 $ 157,500
$ 14,168,357 $ 14,314,982 $ 146,625
$ 382,094 $ 673,114 $ 291,020
$ 69,000 $ 69,000
$ 4,406,387 $ 4,954,523 $ 548,136
$ 19,313,479 $ 19,313,479 $0
$ 1,089,691 $ 1,089,691 $0
$ 14,096,157 $ 14,096,157 $0
$ 25,541,038 $ 25,541,038 $0
$ 8,846,512 -$ 8,846,512
$ 83,367,190 $ 67,901,107 -$ 15,466,083
$ 155,165,355 $ 155,165,355 $0
$ 8,331,154 $ 8,331,154
$ 998,306 $ 998,306
$ 8,331,154 $ 8,331,154
$ 7,134,180 $ 7,134,180
$ 570,000,000 $ 570,000,000
$ 848,763,840 $ 848,763,840
$0
$0
$ 112,385,928 $ 112,385,928
$ 1,234,582 $ 1,234,582
$ 5,248,719 $ 5,248,719
$ 1,358,448 $ 1,358,448
$ 3,734,445 $ 3,734,445
$ 483,392 $ 483,392
$ 3,734,445 $ 3,734,445
$ 4,931,248 $ 4,931,248
$ 687,134 $ 687,134
$ 8,194,979 $ 8,194,979
$ 11,918,608 $ 11,918,608
$ 3,856,433 $ 3,856,433
$ 2,895,427 $ 2,895,427
$ 1,922,207 $ 1,922,207
$ 22,000,000 $ 22,000,000
$ 4,500,000 $ 4,500,000
$ 7,200,000 $ 7,200,000
$ 2,750,000 $ 2,750,000
$ 1,209,000 $ 1,209,000
$ 1,452,237 $ 1,452,237
$ 238,000 $ 238,000
$ 1,167,000 $ 1,167,000
$ 1,431,500 $ 1,431,500
$ 553,350 $ 553,350
$ 1,200,000 $ 1,200,000
$0
$ 806,928 $ 806,928
$ 445,165 $ 445,165
$ 1,205,981 $ 1,205,981
$ 618,309 $ 618,309
$ 362,000 $ 362,000
$ 286,000 $ 286,000
$ 352,000 $ 352,000
$ 32,333,333 $ 32,333,333
$ 760,419 $ 760,419
$ 166,667 $ 166,667
$ 970,320 $ 970,320
$ 2,848,465 $ 2,848,465
$ 305,127 $ 305,127
$ 2,848,465 $ 2,848,465
$ 1,402,292 $ 1,402,292
$ 297,563 $ 297,563
$ 3,411,159 $ 3,411,159
$ 4,466,500 $ 4,466,500
$ 1,605,251 $ 1,605,251
$ 1,203,941 $ 1,203,941
$ 802,626 $ 802,626
$ 7,200,000 $ 7,200,000
$ 2,750,000 $ 2,750,000
$ 789,000 $ 789,000
$ 712,000 $ 712,000
$ 598,000 $ 598,000
$ 527,000 $ 527,000
$ 411,500 $ 411,500
$ 5,330,348 $ 5,330,348
$ 100,465,800 $ 100,465,800
$ 19,200,000 $ 19,200,000 $0
$ 1,117,188 $ 1,117,188 $0
$ 873,288 $ 873,288 $0
$ 1,748,244 $ 1,748,244 $0
$ 209,787 $ 209,787 $0
$ 1,748,244 $ 1,748,244 $0
$ 800,640 $ 800,640 $0
$ 104,994 $ 104,994 $0
$ 1,709,697 $ 1,709,697 $0
$ 2,413,689 $ 2,413,689 $0
$ 804,564 $ 804,564 $0
$ 603,426 $ 603,426 $0
$ 402,282 $ 402,282 $0
$ 8,100,000 $ 8,100,000 $0
$ 4,500,000 $ 4,500,000 $0
$ 852,000 $ 852,000 $0
$ 816,000 $ 816,000 $0
$ 129,000 $ 129,000 $0
$ 666,000 $ 666,000 $0
$ 207,000 $ 207,000 $0
$ 16,800,000 $ 16,800,000 $0
-$ 2,125,000 -$ 2,125,000
$ 371,140,000 $ 371,140,000
$ 231,074 $ 231,074
$ 439,494 $ 439,494 $0
$ 6,599,561,944 $ 6,599,561,944 $ 1,453,357,515 $ 1,453,357,515
$0
$ 6,082,997
$ 6,082,997
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 8,966,832
$ 8,966,832
$ 29,581,375
$ 29,581,375
$ 848,763,840
$ 1,000,000
$ 2,125,000
$ 2,025,000
$ 849,663,840
$ 112,385,928
$ 1,234,582
$ 5,248,719
$ 1,358,448
$ 3,734,445
$ 483,392
$ 3,734,445
$ 4,931,248
$ 687,134
$ 8,194,979
$ 11,918,608
$ 3,856,433
$ 2,895,427
$ 1,922,207
$ 22,000,000
$ 4,500,000
$ 7,200,000
$ 2,750,000
$ 1,209,000
$ 1,452,237
$ 238,000
$ 1,167,000
$ 1,431,500
$ 553,350
$ 1,200,000
$ 6,082,997
$ 806,928
$ 445,165
$ 1,205,981
$ 618,309
$ 362,000
$ 286,000
$ 352,000
$ 32,333,333
$ 760,419
$ 166,667
$ 970,320
$ 2,848,465
$ 305,127
$ 2,848,465
$ 1,402,292
$ 297,563
$ 3,411,159
$ 4,466,500
$ 1,605,251
$ 1,203,941
$ 802,626
$ 7,200,000
$ 2,750,000
$ 789,000
$ 712,000
$ 598,000
$ 527,000
$ 411,500
$ 231,074
$ 5,330,348
$ 288,417,512
$ 100,465,800
$ 371,140,000
$ 471,605,800
$ 849,663,840
$ 849,663,840
AJUSTES BALANCE AJUSTADO MOV DE CIERRE
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
$ 2,000,000
$ 3,025,000 $ 6,082,997 $ 421,551,165
$ 12,000,000
$ 45,000,000
$0
$ 21,473,784
$ 7,061,701
$0
$0
$ 64,245,537
$ 63,809,200
$ 22,898,900
$ 8,049,417
$ 8,175,636
$ 10,696,290
$ 594,524
-$ 1,477,496
-$ 445,165
-$ 1,205,981
$ 11,931,691
$ 32,162,958
$0
$0
$0
$0
$0
$ 1,000,000
$ 1,106,236
$ 605,000
$ 150,000
$ 157,500
$ 146,625
$ 291,020
$ 69,000
$ 548,136
$0
$0
$0
$0
-$ 8,846,512
-$ 15,466,083
$0
$ 8,331,154
$ 998,306
$ 8,331,154
$ 7,134,180
$ 570,000,000
$ 848,763,840 $ 848,763,840
$ 2,025,000 $ 2,025,000 $ 2,025,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 112,385,928
$ 1,234,582
$ 5,248,719
$ 1,358,448
$ 3,734,445
$ 483,392
$ 3,734,445
$ 4,931,248
$ 687,134
$ 8,194,979
$ 11,918,608
$ 3,856,433
$ 2,895,427
$ 1,922,207
$ 22,000,000
$ 4,500,000
$ 7,200,000
$ 2,750,000
$ 1,209,000
$ 1,452,237
$ 238,000
$ 1,167,000
$ 1,431,500
$ 553,350
$ 1,200,000
$ 6,082,997 $ 6,082,997
$ 806,928
$ 445,165
$ 1,205,981
$ 618,309
$ 362,000
$ 286,000
$ 352,000
$ 32,333,333
$ 760,419
$ 166,667
$ 970,320
$ 2,848,465
$ 305,127
$ 2,848,465
$ 1,402,292
$ 297,563
$ 3,411,159
$ 4,466,500
$ 1,605,251
$ 1,203,941
$ 802,626
$ 7,200,000
$ 2,750,000
$ 789,000
$ 712,000
$ 598,000
$ 527,000
$ 411,500
$ 5,330,348
$ 100,465,800
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0 -$ 2,125,000 -$ 2,125,000
$ 371,140,000
$ 231,074
$0
$0
$ 9,107,997 $ 9,107,997 $ 1,456,382,515 $ 1,456,382,515 $ 849,663,840
$ -
$ 1,456,382,515 $ 1,456,382,515 $ 849,663,840
MOV DE CIERRE BALANCE DE PRUEBA FINAL
CREDITO DEBITO CREDITO
$ 2,000,000
$ 421,551,165
$ 12,000,000
$ 45,000,000
$0
$ 21,473,784
$ 7,061,701
$0
$0
$ 64,245,537
$ 63,809,200
$ 22,898,900
$ 8,049,417
$ 8,175,636
$ 10,696,290
$ 594,524
-$ 1,477,496
-$ 445,165
-$ 1,205,981
$ 11,931,691
$ 32,162,958
$0
$0
$0
$0
$0
$ 1,000,000
$ 1,106,236
$ 605,000
$ 150,000
$ 157,500
$ 146,625
$ 291,020
$ 69,000
$ 548,136
$0
$0
$0
$0
-$ 8,846,512
-$ 15,466,083
$0
$ 8,331,154
$ 998,306
$ 8,331,154
$ 7,134,180
$ 570,000,000
$0
$0
$0
$ 112,385,928 $0
$ 1,234,582 $0
$ 5,248,719 $0
$ 1,358,448 $0
$ 3,734,445 $0
$ 483,392 $0
$ 3,734,445 $0
$ 4,931,248 $0
$ 687,134 $0
$ 8,194,979 $0
$ 11,918,608 $0
$ 3,856,433 $0
$ 2,895,427 $0
$ 1,922,207 $0
$ 22,000,000 $0
$ 4,500,000 $0
$ 7,200,000 $0
$ 2,750,000 $0
$ 1,209,000 $0
$ 1,452,237 $0
$ 238,000 $0
$ 1,167,000 $0
$ 1,431,500 $0
$ 553,350 $0
$ 1,200,000 $0
$ 6,082,997 $0
$ 806,928 $0
$ 445,165 $0
$ 1,205,981 $0
$ 618,309 $0
$ 362,000 $0
$ 286,000 $0
$ 352,000 $0
$ 32,333,333 $0
$ 760,419 $0
$ 166,667 $0
$ 970,320 $0
$ 2,848,465 $0
$ 305,127 $0
$ 2,848,465 $0
$ 1,402,292 $0
$ 297,563 $0
$ 3,411,159 $0
$ 4,466,500 $0
$ 1,605,251 $0
$ 1,203,941 $0
$ 802,626 $0
$ 7,200,000 $0
$ 2,750,000 $0
$ 789,000 $0
$ 712,000 $0
$ 598,000 $0
$ 527,000 $0
$ 411,500 $0
$ 5,330,348 $0
$ 100,465,800 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0
$ 371,140,000 $0
$ 231,074 $0
$0 $0
$ 760,023,312 $ 696,359,203 $ 606,718,675
$ 89,640,528 $ 60,059,154
$ 849,663,840 $ 696,359,203 $ 666,777,829
0.33 IMPUESTO DE RENTA $ 29,581,374

14.93% RESERVA LEGAL $ 8,966,832
DELICIOU
ESTADO
DEL 02 de m
(EXPRESA
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 02 de mayo AL 31 de diciembre DE 2018
(EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS)

INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
INGRESOS DE ACTIVIDADES DE PRODUCCION
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES NETOS $ 849,663,840

COSTO DE VENTAS Y OPERACIÓN $ 100,465,800
COSTO DE VENTAS Y OPERACIÓN DE PRODUCCION $ 371,140,000
UTILIDAD BRUTA $ 378,058,040
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 216,446,462
OTROS GASTOS $ 71,971,050
UTILIDAD OPERACIONAL $ 89,640,528
IMPUESTO A LAS GANANCIAS $ 29,581,375
Utilidad Neta $ 60,059,153
RESERVA LEGAL $ 8,966,832
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 51,092,321
CC.1.022.930.637 T.P
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO
_________________________________
REVISOR FISCAL T.P.
INTERPRETACION DE ESTADOS DE RESULTADOS el

cual está compuesto de la siguiente manera, Los ingresos por
actividades ordinarias fue el 100%, cuales el 46% fue invertido en
costos de ventas, Dejando así una utilidad bruta del 45% por otro
lado se invertido en los gastos necesarios para el funcionamiento
de la empresa. Dejando así una utilidad operacional del 22% antes
de pagar los impuestos. fue un porcentaje tan bajo que no
0%
0%
0%
100%
12%
44%
44%
25%
8%
11%
3%
7%
14.93%
6%
DEL
ACTIVIDADES DE OPERAC
UTILIDAD NETA
PARTIDAS QUE NO AFECTA
DETERIORO PROPIEDAD, P
GASTOS DEPRECIACION
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PA
+ o - DISMINUCION CUEN
AUMENTO INVENTARIOS
AUMENTO PROVEEDORES
AUMENTO DE ACREEDORE
AUMENTO IMPUESTO REN
OBLIGACIONES LABORALE
FLUJO NETO DE EFECTIVO
ACTIVIDADES DE INVERSIO
PAGADO POR MAQUINARI
INSTRUMENTO FINANCIER
FLOTA Y EQUIPO DE TRANS
INTANGIBLES
ACTIVIDADES DE FINANC
RESERVAS OBLIGATORIAS
PRESTAMOS FINANCIEROS

EFECTIVO Y EQUIVALENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE
CC.
REPRESENTANTE LEGAL
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL 5 MAYO A L 31 DE DICIEMBRE DE 2018
METODO INDIRECTO (PESOS COLOMBIANOS)
CTIVIDADES DE OPERACIÓN
TILIDAD NETA $ 60,059,153
ARTIDAS QUE NO AFECTAN EFECTIVO O NO SON DE OPERACIÓN
ETERIORO PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 6,969,655
ASTOS DEPRECIACION
AMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS DE OPERACIÓN
o - DISMINUCION CUENTAS POR COBRAR $ 28,535,486
UMENTO INVENTARIOS $ 128,059,737
UMENTO PROVEEDORES $ -
UMENTO DE ACREEDORES VARIOS
UMENTO IMPUESTO RENTA POR PAGAR $ 29,581,374
BLIGACIONES LABORALES $ 24,794,794
UJO NETO DE EFECTIVO DE LA ACTIVIDAD DE OPERACIÓN 278,000,199
CTIVIDADES DE INVERSION
AGADO POR MAQUINARIA Y EQUIPO $ 29,025,636
STRUMENTO FINANCIERO $ 57,000,000
OTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
TANGIBLES $ 11,931,691
LUJO NETO DE EFECTIVO DE LA ACTIVIDAD DE INVERSION $ 97,957,327
CTIVIDADES DE FINANCIACION
ESERVAS OBLIGATORIAS $ 8,966,832
RESTAMOS FINANCIEROS $ 32,162,958
UJO NETO DE EFECTIVO DE LA ACTIVIDAD DE FINANCIACION $ 41,129,790

UJO NETO DE EFECTIVO $ 417,087,316
FECTIVO Y EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL PERIODO $ 570,000,000
FECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO $ 987,087,316
_________________________________
T.P.
EPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO

REVISOR FISCAL T.P.
###
15,675,094
__________
DELI
Actrividades de Operación
Ingresos
Ventas de contado
Recuperaciones - recaudo de c
Egresos
Compra de mercancia de conta
Compra de diferidos
Pago de retenciones en la fuen
Gastos administrativos
Pago de pasivos laborales
Subtotal de actividades de ope
Acividades de inversion
Ingresos
Cobro de inversion
Venta de propiedades, planta y
Ingresos por arrendamiento
Egresos
Creditos otorgados a socios acc
Compra de inversiones
Compra de propiedades, plant
Subtotal de actividades de inv
Actividades de financiacion
Ingresos
Aumento de capital social
Ingresos financieros
ingresos por dividendos
Prima en colocacion de accion
Egresos
Pago de obligaciones financier
Pago de gaastos financieros
Igual
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL
TOTAL VARIACIONES DEL EFEC
CC.
REPRESENTANTE LEGAL
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL 5 MAYO A L 31 DE DICIEMBRE DE 2018
METODO DIRECTO (PESOS COLOMBIANOS)
ctrividades de Operación
entas de contado $ 849,663,840.00

ecuperaciones - recaudo de clientes $ 890,942,706.00
ompra de mercancia de contado $ 4,819,500

ompra de diferidos
ago de retenciones en la fuentes $ 24,240,367.00
astos administrativos $ 210,363,465.00
ago de pasivos laborales $ 179,960,149.00
ubtotal de actividades de operación $ 2,159,990,027.00
cividades de inversion
obro de inversion
enta de propiedades, planta y equipo $ -
ngresos por arrendamiento $ -
$ -
reditos otorgados a socios accionistas $ -
ompra de inversiones $ 570,000,000.00
ompra de propiedades, planta y equipo -$ 50,414,766.50
ubtotal de actividades de inversion $ 519,585,233.50
ctividades de financiacion
umento de capital social $ -

ngresos financieros $ -
ngresos por dividendos $ -
rima en colocacion de acciones $ -
ago de obligaciones financieras $ 27,837,042

ago de gaastos financieros $ 5,330,348
$ 33,167,390.00
FECTIVO Y EQUIVALENTES AL COMIENZO DEL PERIODO
OTAL VARIACIONES DEL EFECTIVO $ 2,712,742,650.50
_________________________________
T.P.
EPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO

REVISOR FISCAL T.P.
.
__________
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS – NIIF
NIT 910.363.637 -3
A Diciembre 31 del 2018
DELICIOUS FRUITS S.A.S., Presentará las notas, en la medida en que sea practicable, de
una forma sistemática. Se hará referencia para cada partida de los estados financieros
a cualquier información en las notas con la que esté relacionada.
La entidad revelará lo siguiente, en el resumen de políticas contables significativas:
La base (o bases) de medición utilizada para la elaboración de los estados financieros.

Las demás políticas contables utilizadas que sean relevantes para la comprensión de
los estados financieros.
Se revelará, en el resumen de las políticas contables significativas o en otras notas, los

juicios, diferentes de aquéllos que involucran estimaciones, que la gerencia haya
realizado al aplicar las políticas contables de la entidad y que tengan el efecto más
significativo sobre los importes reconocidos en los estados financieros.
Se revelará en las notas información sobre los supuestos clave acerca del futuro y otras
causas clave de incertidumbre en la estimación en la fecha sobre la que se informa,
que tengan un riesgo significativo de ocasionar ajustes significativos en el importe en
libros de los activos y pasivos dentro del ejercicio contable siguiente. Con respecto a
esos activos y pasivos, las notas incluirán detalles de:
Su naturaleza.
Su importe en libros al final del periodo sobre el que se informa.
OBJETIVO
Establece los principios para revelar la estructura de las notas y el orden en que se
presentan.
Establece los requerimientos para presentar las políticas contables.
ALCANCE
Establece los principios subyacentes a la información a presentar en las notas a los

estados financieros y cómo presentarlas. Estas notas revelan información adicional a la
presentada en el estado de situación financiera, estado de resultado integral, estado
de resultados, estado de cambios en el patrimonio, estado de los flujos de efectivo.

NOMBRE DE LA EMPRESA
NIT
A Diciembre 31 del 2018
RECONOCIMIENTO
DELICIOUS FRUITS S.A.S. presentará normalmente las notas en el siguiente orden:
Una declaración de que los estados financieros se han elaborado cumpliendo con las
NIIF plenas
Un resumen de las políticas contables significativas usadas
Información de apoyo para las partidas presentadas en los estados financieros en el

mismo orden en que se presenten cada estado y cada partida.
Cualquier otra información a revelar.
ESTRUCTURA DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Se mostrará información sobre las bases para la preparación de los estados financieros,
y sobre las políticas contables especificas utilizadas.
Revelará la información requerida por esta NIIF que no se presente en otro lugar de los
estados financieros.
Suministrará información adicional que no se muestra en ninguno de los estados

financieros, pero que es notable para la comprensión de cualquiera de ellos.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2018
INTRODUCCION
Atendiendo lo señalado en la Circular Externa No. 129-000890 del 05 de Mayo de

2018, la Superintendencia de Sociedades nos permite presentar el procedimiento a
seguir por parte de las sociedades comerciales calificadas como microempresas, para
realizar los ajustes y reclasificaciones de tipo contable que surgen como consecuencia
del nuevo marco a que deben sujetarse este tipo de sociedades para la preparación y
presentación de su información financiera.
NOTA 1
La sociedad DELICIOUS FRUITS S.A.S., identificada con NIT: con domicilio en la ciudad
de Bogotá D. C., cuyo objeto social es la COMERCIALIZACION, PRODUCION Y
DISTRIBUCION DE POSTRES , fue fundada en la ciudad de Bogotá D.C. el 01 de mayo
del 2018 por los socios YEIMY GISSEL PALACIOS indentificada con C.C de Bogota D.C,
ANDRES FELIP OVIEDO identificado con C.C de Bogota D.C. JOHANNA MENDIETA
Identificado CC 1022939637
NIT
A Diciembre 31 del __________
NOTA 2
POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

SISTEMA CONTABLE
La contabilidad y los estados financieros de la sociedad AFP STORE S.A.S , están

ceñidos a las normas de contabilidad generalmente aceptadas de acuerdo con el
Decreto 2649 de 1993 y sus modificatorios y con la Ley 1314 / 2009 en convergencia y
transición
NOTA 3
ACTIVOS
Representan financieramente un recurso obtenido por la sociedad AFP STORE S.A.S,

como resultado de su movimiento económico y de cuya utilización se espera beneficios
económicos futuros. Agrupa las cuentas que representan los bienes y derechos de
propiedad de la sociedad que en la medida de su uso son fuente de beneficios futuros.
Además que corresponde a los fondos disponibles manejados bajo flujos de caja para
determinar y dar cumplimiento a las obligaciones que se puedan generar durante el
periodo contable y fiscal, manteniendo un control sobre los vencimientos y realizando
provisiones cuando fueran necesarias.
NOTA 4
DISPONIBLE EN AFP STORE S.A.S
CAJA
Valor que corresponde a la existencia en dinero con disponibilidad inmediata en el

transcurso normal de las operaciones de la empresa.
Saldo a 31 de diciembre
153,414,093
BANCOS
Valor que corresponde a los depósitos realizados por la sociedad en pesos

colombianos, tanto en cuentas corrientes como cuentas de ahorro.
Saldo a 31 de diciembre :
380,710,973
NIT
A Diciembre 31 de __________
NOTA 5
INVERSIONES
Certificados
57,000,000
NOTA 6
DEUDORES
CLIENTES
M Y M JEANS
A&A BROWNIES Y CHOCOLATES
$ -
CAFÉ OMA
$ -
POSTRES PATTY
$ -
POPSY
$ -
COFFEE
$ -
FRUTERIA ALEJA
$ -
EL CASTILLO DE POSTRES
$ -
Corresponde a valores a favor de la empresa por concepto de préstamos a socios y a

particulares realizadas en el desarrollo normal de la empresa de acuerdo con el objeto
social de la misma.
p
NOTA 7
INVENTARIOS
Mercancía no fabricada
Productos fabricados x la empresa
Saldo a 31 de diciembre:
TOTAL INVENTARIOS
$ -
NOTA 8
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Corresponde a los bienes adquiridos por la empresa con el fin de emplearlos en forma
permanente, para utilizarlos en el curso normal del negocio, y que posee la sociedad a
31 de diciembre. De acuerdo a la vida útil probable o estimada, su depreciación se
calcula utilizando el método de línea recta.
139,438,691
NOTA 9
PASIVOS
Valores que corresponden a las obligaciones contraídas por la sociedad, en el

desarrollo del objeto social y pagadero en dinero en un período inferior a un año.
Saldo a 31 de diciembre $
71,161,896

NIT
A Diciembre 31 del _______
NOTA 10
PROVEEDORES
-
TENIS SPORTS S.A.S

142,899,712
SAYCO SAC
130,001,140
AFP ORANGE
189,278,205
NOTA 14
CUENTAS POR PAGAR FINANCIERAS
-
NOTA 15
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS
IVA GENERADO
$ 22,220,500
IVA DESCONTABLE
$ 13,099,517
RETE FUENTE
$ 4,342,735
ICA
$ -
NOTA 16
OBLIGACIONES LABORALES
5105
$ 113,106,056
Valor causado por pagar a los trabajadores originados en una relación laboral tales
como cesantías, intereses de cesantías y vacaciones a diciembre 31 de 2016
NOTA 17
PATRIMONIO
Compuesto por el capital, valor de los aportes realizados por cada uno de los socios,
las reservas, la revalorización del patrimonio, los resultados del ejercicio y los
acumulados de ejercicios anteriores, así como el superávit por valorizaciones.
CAPITAL SOCIAL
630,059,153
Revalorización
RESULTADOS DE EJERCICIO
Corresponde al incremento de los diferentes rubros del patrimonio susceptibles de

aplicarles el sistema de los ajustes integrales por inflación en forma mensual, de
acuerdo con las normas legales a diciembre 31 de 2018, período a partir del cual fue
derogada la obligación de calcular y reconocer tal obligación de calcular y reconocer tal
ajuste. Es importante señalar que de todas maneras este valor no puede distribuirse
como utilidades, sino hasta que la Empresa se liquide, o el mismo sea capitalizado.
51,092,321
GASTOS DE ADMINISTRACION
ARRENDAMIENTOS
$ 13,500,000
SERVICIOS
$ 1,763,740
HONORARIOS
$ 526,680
DEPRECIACIONES
$ 16,258,153
OTROS
$ 3,240,000
$ 1,815,000
$ 970,000
$ 1,007,655
$ 600,831
$ 2,280,000
$ 193,906
$ 17,647,063
$ 1,666,665
$ 1,060,695
Representa la Utilidad o Pérdida del ejercicio en función del desarrollo de sus

actividades
NOTAS Y REVELACIONES
A LOS ESTADOS FINANCIEROS – NIIF
NIT
A Diciembre 31 de _________
Pautas generales de origen legal
En cumplimiento de lo previsto en el nuevo Marco Técnico Normativo, las

microempresas en su estado de situación financiera de apertura deberán:
Reconocer todos los activos y pasivos de acuerdo con lo señalado en esta norma;
No reconocer partidas como activos o pasivos si esta Norma no lo permite;
Reclasificar las partidas que reconoció, según su marco contable anterior, como activo,
pasivo o componente de patrimonio, pero que son de un tipo diferente de acuerso
conesta norma y aplicar esta noema almedir todos los activos y pasivos reconocidos
Importante:
Los ajustes que surgen de aplicar el nuevo marco técnico normativo en el estado de
situación financiera de apertura, frente al sistema contable anterior, se reconocen
directamente en la cuenta de resultados acumulados.
Nota aclaratoria:
La elaboración de las notas a los estados financieros con corte al 31 de diciembre de

2018, se hace de acuerdo con la legislación contable vigente antes de la aplicación del
Decreto 2706 de 2012.
Por consiguiente, se entiende que las notas incluidas, ilustran el contenido, alcance y
presentación de las revelaciones que deben efectuarse para cumplir los
requerimientos del Decreto 2706 de 2012, las cuales sólo serán exigibles a partir de los
estados financieros comparativos con corte al 31 de diciembre de 2018.

Modelo de Eeff - Bajo Niif Delicious F Andres

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Modelo de Eeff - Bajo Niif Delicious F Andres

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

DELICIOUS FRU

EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 423,551,165

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 47,286,125

TOTAL INTANGIBLES $ 11,931,691

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 59,217,816

TOTAL ACTIVO $ 696,359,203

IMPUESTOS POR PAGAR -$ 24,312,595

RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 51,092,321

TOTAL PATRIMONIO $ 630,059,153

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 696,359,204

SALDO 5/03/2018 DISMINUCION PATRIMONIO AUMENTO PATRIMONIO

511595 CUATRO POR MIL

424015 RENDIMIENTOS POR BONO

311525 RESERVA LEGAL

269540 IMPUESTO DE RENTA

413505 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

510506 GASTOS DE PERSONAL

613505 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

0.33 IMPUESTO DE RENTA $ 29,581,374

(EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS)

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES NETOS $ 849,663,840

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO

INTERPRETACION DE ESTADOS DE RESULTADOS el

FLUJO NETO DE EFECTIVO

UJO NETO DE EFECTIVO DE LA ACTIVIDAD DE FINANCIACION $ 41,129,790

EPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO

entas de contado $ 849,663,840.00

ompra de mercancia de contado $ 4,819,500

umento de capital social $ -

ago de obligaciones financieras $ 27,837,042

EPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO

La entidad revelará lo siguiente, en el resumen de políticas contables significativas:

La base (o bases) de medición utilizada para la elaboración de los estados financieros.

Se revelará, en el resumen de las políticas contables significativas o en otras notas, los

Establece los principios subyacentes a la información a presentar en las notas a los

NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS – NIIF

DELICIOUS FRUITS S.A.S. presentará normalmente las notas en el siguiente orden:

Información de apoyo para las partidas presentadas en los estados financieros en el

Suministrará información adicional que no se muestra en ninguno de los estados

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Atendiendo lo señalado en la Circular Externa No. 129-000890 del 05 de Mayo de

POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

La contabilidad y los estados financieros de la sociedad AFP STORE S.A.S , están

Representan financieramente un recurso obtenido por la sociedad AFP STORE S.A.S,

Valor que corresponde a la existencia en dinero con disponibilidad inmediata en el

Valor que corresponde a los depósitos realizados por la sociedad en pesos

Corresponde a valores a favor de la empresa por concepto de préstamos a socios y a

Valores que corresponden a las obligaciones contraídas por la sociedad, en el

NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS – NIIF

TENIS SPORTS S.A.S

Corresponde al incremento de los diferentes rubros del patrimonio susceptibles de

Representa la Utilidad o Pérdida del ejercicio en función del desarrollo de sus

Pautas generales de origen legal

En cumplimiento de lo previsto en el nuevo Marco Técnico Normativo, las

La elaboración de las notas a los estados financieros con corte al 31 de diciembre de

También podría gustarte