11200051

Instituto Nacional de Cooperativas

(INACOP)
 Instituto Nacional de Cooperativas - 11200051

INSTITUTO NACIONAL DE COOPERATIVAS (INACOP)

El Instituto tiene como atribuciones divulgar los principios, técnicas, proporcionar orientación,
asistencia técnica y administrativa a los grupos que tengan el propósito de organizarse en cooperativa,
llevar el registro de las mismas e impulsar leyes y reglamentos para su mejor desenvolvimiento1.

Para el 2017, el instituto continuará proporcionando asesorías y asistencia técnica que requieran las
cooperativas. Asimismo, se realizarán capacitaciones en áreas funcionales como: administración,
mercadeo, producción y finanzas, con el propósito de contribuir al fortalecimiento y formación
del recurso humano, incluyendo charlas y talleres motivacionales, en coordinación con instituciones
nacionales e internacionales para mejorar el servicio que éstas brindan2.

CUADRO 1
PRESUPUESTO DE INGRESOS
(Montos en Quetzales)

APROBADO APROBADO MULTIANUAL

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2018 2019 2020 2021
2016 2017

TOTAL: 13,134,000 13,096,700 13,497,000 13,897,100 14,302,700 14,703,400

11 INGRESOS NO
1,077
TRIBUTARIOS 1,700 2,000 2,100 2,200 2,400

6 Multas 1,077 1,700 2,000 2,100 2,200 2,400

10 Originadas por ingresos no
1,077
tributarios 1,700 2,000 2,100 2,200 2,400
01 Multas de Inacop según su
1,077
reglamento 1,700 2,000 2,100 2,200 2,400

13 VENTA DE BIENES Y
SERVICIOS DE LA
ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA 123,391 95,000 95,000 95,000 100,500 101,000

2 Venta de Servicios 123,391 95,000 95,000 95,000 100,500 101,000

90 Otros servicios 123,391 95,000 95,000 95,000 100,500 101,000
01 Inscripción y registro de
Cooperativas 123,391 95,000 95,000 95,000 100,500 101,000

15 RENTAS DE LA
9,532
PROPIEDAD

1 Intereses 9,532
30 Por depósitos 9,532
31 Por depósitos internos 9,532
01 Banrural 9,532

1
Decreto Número 82-78 del Congreso de la República de Guatemala, Ley General de Cooperativas, Art. 33.
2
Instituto Nacional de Cooperativas, ¿Qué hacemos?, http://inacopguatemala.gob.gt/que-hacemos.html, consultado el 13/10/2016.

Presupuesto de Ingresos y Egresos de las Entidades Descentralizadas del Estado para el Ejercicio Fiscal 2017 y Multianual 2017-2021 1
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APROBADO APROBADO MULTIANUAL

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2018 2019 2020 2021
2016 2017

16 TRANSFERENCIAS
CORRIENTES 13,000,000 13,000,000 13,400,000 13,800,000 14,200,000 14,600,000

2 Del Sector Público 13,000,000 13,000,000 13,400,000 13,800,000 14,200,000 14,600,000

10 De la Administración Central 13,000,000 13,000,000 13,400,000 13,800,000 14,200,000 14,600,000
01 A través de las Obligaciones
del Estado a Cargo del Tesoro 13,000,000 13,000,000 13,400,000 13,800,000 14,200,000 14,600,000

CUADRO 2
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE LOS RECURSOS
(Montos en Quetzales)

APROBADO APROBADO MULTIANUAL

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2018 2019 2020 2021
2016 2017

TOTAL: 13,134,000 13,096,700 13,497,000 13,897,100 14,302,700 14,703,400

1.1 Ingresos Corrientes 13,134,000 13,096,700 13,497,000 13,897,100 14,302,700 14,703,400

1.1.3 Ingresos no Tributarios 1,077 1,700 2,000 2,100 2,200 2,400

1.1.4 Venta de Bienes y Servicios de
la Administración Pública 123,391 95,000 95,000 95,000 100,500 101,000
1.1.6 Rentas de la Propiedad 9,532
1.1.7 Transferencias Corrientes 13,000,000 13,000,000 13,400,000 13,800,000 14,200,000 14,600,000

2 Presupuesto de Ingresos y Egresos de las Entidades Descentralizadas del Estado para el Ejercicio Fiscal 2017 y Multianual 2017-2021
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CUADRO 3
GASTO POR RESULTADO SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA, PRODUCCIÓN Y META
(Montos en Quetzales)
SUBPROGRAMA

SUBPRODUCTO
META
PROGRAMA

ACTIVIDAD

PRODUCTO
PROYECTO

OBRA

DESCRIPCIÓN APROBADO UNIDAD

2017 CANTIDAD
DE MEDIDA

TOTAL: 13,096,700

PARA EL 2019, SE HA INCREMENTADO

LA COBERTURA DE ASISTENCIA
ADMINISTRATIVA A COOPERATIVAS ACTIVAS
Y GRUPOS DE INTERÉS (DE 52.0% EN 2012 A
70.0% EN 2019) (RI)

Fomento y Desarrollo Cooperativo

11 Sin Subprograma
00 Sin Proyecto
000 001 000 Dirección y coordinación 5,200,016
3 Dirección y coordinación 5,200,016 12 Documento
002 000 Asistencia Técnica y Capacitación a Cooperativas Activas 2,270,176
1 Cooperativas activas beneficiadas con asistencia técnica y
capacitación 2,270,176 3,771 Entidad
003 000 Asistencia Técnica y Capacitación a Grupos de Interés 5,626,508
2 Grupos de interés beneficiados con asistencia técnica y
capacitación para constituir cooperativas 5,626,508 537 Entidad

Nota: (RI) = Resultado Institucional.

CUADRO 4
RECURSO HUMANO

NÚMERO DE PUESTOS
DESCRIPCIÓN
2016 2017

TOTAL: 191 191

PERSONAL PERMANENTE 191 191

Directivo 2 2
Profesional 11 11
Técnico 129 129
Administrativo 38 38
Operativo 11 11

Presupuesto de Ingresos y Egresos de las Entidades Descentralizadas del Estado para el Ejercicio Fiscal 2017 y Multianual 2017-2021 3
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CUADRO 5
PRESUPUESTO POR TIPO DE GASTO Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
(Montos en Quetzales)

APROBADO APROBADO MULTIANUAL

CÓDIGO DESCRIPCIÓN
2016 2017 2018 2019 2020 2021

TOTAL (A+B): 13,134,000 13,096,700 13,497,000 13,897,100 14,302,700 14,703,400

11 Ingresos corrientes 13,000,000 13,000,000 13,400,000 13,800,000 14,200,000 14,600,000

31 Ingresos propios 134,000 96,700 97,000 97,100 102,700 103,400

A. FUNCIONAMIENTO 13,000,000 13,031,700 13,432,000 13,832,100 14,237,700 14,638,400

11 Ingresos corrientes 13,000,000 13,000,000 13,400,000 13,800,000 14,200,000 14,600,000
31 Ingresos propios 31,700 32,000 32,100 37,700 38,400

B. INVERSIÓN 134,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000

31 Ingresos propios 134,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000

CUADRO 6
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO
(Montos en Quetzales)

APROBADO APROBADO MULTIANUAL

CÓDIGO DESCRIPCIÓN
2016 2017 2018 2019 2020 2021

TOTAL: 13,134,000 13,096,700 13,497,000 13,897,100 14,302,700 14,703,400

2.1 Gastos Corrientes 13,000,000 13,031,700 13,432,000 13,832,100 14,237,700 14,638,400

2.1.1 Gastos de Consumo 12,967,165 12,998,958 13,398,257 13,797,357 14,201,943 14,601,641

2.1.1.1 Remuneraciones 10,644,356 11,338,146 11,545,146 11,594,146 11,678,146 12,060,779
2.1.1.2 Bienes y Servicios 2,305,809 1,647,812 1,840,111 2,190,211 2,510,797 2,527,862
2.1.1.3 Impuestos Indirectos 17,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000

2.1.7 Transferencias Corrientes 32,835 32,742 33,743 34,743 35,757 36,759

2.1.7.2 Al Sector Público 32,835 32,742 33,743 34,743 35,757 36,759

2.2 Gastos de Capital 134,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000

2.2.1 Inversión Real Directa 134,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000
Formación Bruta de Capital
2.2.1.1
Fijo 1/ 134,000 65,000 65,000 65,000 65,000 65,000

1/ Corresponde a equipamiento institucional.

4 Presupuesto de Ingresos y Egresos de las Entidades Descentralizadas del Estado para el Ejercicio Fiscal 2017 y Multianual 2017-2021
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CUADRO 7
PRESUPUESTO POR PROGRAMA
(Montos en Quetzales)

APROBADO APROBADO MULTIANUAL

CÓDIGO DESCRIPCIÓN
2016 2017 2018 2019 2020 2021

TOTAL: 13,134,000 13,096,700 13,497,000 13,897,100 14,302,700 14,703,400

11 Fomento y Desarrollo Cooperativo 13,134,000 13,096,700 13,497,000 13,897,100 14,302,700 14,703,400

CUADRO 8
PRESUPUESTO POR TIPO DE GASTO, GRUPO Y RENGLÓN
(Montos en Quetzales)

APROBADO APROBADO
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
2016 2017

TOTAL (A+B): 13,134,000 13,096,700

A. FUNCIONAMIENTO 13,000,000 13,031,700

ADMINISTRACIÓN 11,976,017 11,944,638

0 SERVICIOS PERSONALES 9,653,208 10,283,826

011 Personal permanente 3,723,924 3,969,108
013 Complemento por antigüedad al personal permanente 89,700 91,920
014 Complemento por calidad profesional al personal permanente 54,000 58,500
015 Complementos específicos al personal permanente 4,279,440 4,562,580
061 Dietas 130,000 140,000
063 Gastos de representación en el interior 72,000 72,000
071 Aguinaldo 634,172 675,759
072 Bonificación anual (Bono 14) 634,172 675,759
073 Bono vacacional 35,800 38,200

1 SERVICIOS NO PERSONALES 2,013,109 1,521,962

111 Energía eléctrica 161,300 161,400
112 Agua 68,820 65,220
113 Telefonía 166,600 166,800
121 Divulgación e información 23,191 16,000
133 Viáticos en el interior 500,000 27,150
151 Arrendamiento de edificios y locales 993,972 998,172
162 Mantenimiento y reparación de equipo de oficina 3,000 5,000
186 Servicios de informática y sistemas computarizados 15,000 5,000
191 Primas y gastos de seguros y fianzas 16,000 16,000
195 Impuestos, derechos y tasas 17,000 13,000
196 Servicios de atención y protocolo 20,000 26,400
Resumen de otros renglones del grupo 28,226 21,820

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 309,700 138,850

211 Alimentos para personas 35,000 31,870
241 Papel de escritorio 30,000 8,000
253 Llantas y neumáticos 10,000 10,000
262 Combustibles y lubricantes 150,000 38,980
267 Tintes, pinturas y colorantes 50,000 20,000
291 Útiles de oficina 7,500 7,500

Presupuesto de Ingresos y Egresos de las Entidades Descentralizadas del Estado para el Ejercicio Fiscal 2017 y Multianual 2017-2021 5
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APROBADO APROBADO
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
2016 2017

298 Accesorios y repuestos en general 15,700 15,000

Resumen de otros renglones del grupo 11,500 7,500

DESARROLLO HUMANO 991,148 1,054,320

0 SERVICIOS PERSONALES 991,148 1,054,320

051 Aporte patronal al IGSS 812,060 865,284
055 Aporte para clases pasivas 179,088 189,036

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 32,835 32,742

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 32,835 32,742

456 Servicios Gubernamentales de Fiscalización 32,835 32,742

B. INVERSIÓN 134,000 65,000

INVERSIÓN FÍSICA 134,000 65,000

3 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES 134,000 65,000

322 Equipo de oficina 2,000
326 Equipo para comunicaciones 1,000
328 Equipo de cómputo 129,000 65,000
329 Otras maquinarias y equipos 2,000

CUADRO 9
APORTES POR TRANSFERENCIAS CORRIENTES
(Montos en Quetzales)

APROBADO APROBADO
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
2016 2017

TOTAL: 32,835 32,742

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 32,835 32,742

456 Servicios Gubernamentales de Fiscalización 32,835 32,742

Contraloría General de Cuentas 32,835 32,742

6 Presupuesto de Ingresos y Egresos de las Entidades Descentralizadas del Estado para el Ejercicio Fiscal 2017 y Multianual 2017-2021