FACULTAD DE INGENIERÍA Y CIENCIAS BÁSICAS

PROYECTO GRUPAL

CASO DE ESTUDIO
“CREACIÓN DE EMPRESA EN EL SECTOR DE SERVICIOS DE DISEÑO Y PUBLICIDAD”

PRESENTADO POR:

AFANADOR PEREZ JOSÉ HUMBERTO

BARBOSA GUTIERREZ ZAIDA MILDRETH
BOHORQUEZ OLAVE MYRIAN YOHANA
DA´ CONCEICAO CRISTIAN
MEJIA BARRERA LAURA CAMILA
MORA MENDEZ LEIDY MARCELA
TORRES LUENGAS ROSA GUADALUPE
VELASQUEZ MARTINEZ SANDRA PATRICIA

PRESENTADO A:
DIANA CAROLINA PINEDA BELTRAN
INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRAN COLOMBIANO
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
GRUPO 5 AVANCE 1
MARZO DE 2019
 Institución Universitaria Politécnico
Grancolombiano

UDIO
ERVICIOS DE DISEÑO Y PUBLICIDAD”

POR:

COD.0322521065
CÓD.1911981587
CÓD. 1421020945
CÓD. 0811068010
CÓD. 1510010074
CÓD. 1521020771
CÓD. 1711980652
CÓD. 1521022775

O A:
EDA BELTRAN
 CNICO GRAN COLOMBIANO
OYECTOS
ANCE 1
019
 INTRODUCCIÓN

Iniciar un nuevo proyecto empresarial es el sueño de muchos profesionales, para ello se deben tomar alguno
ver plasmado este sueño.

inicia el camino de crear su propia empresa debe evaluar el paso a paso que se requiere para que su proyect
En este
idóneo de la inversión requerida para la creación de la empresa PLUBIMARC COMUNICACIONES S.A.S
ejecución financiera la cual permitirá a los socios tomar decisiones adecuadas para que la empresa se posici
tiempo y obtenga buenos índices de rentabilidad. Analizaremos cada uno de los posibles riesgos y variables
impactan directa e indirectamente cualquier proyecto de emprendimiento, buscaremos identificar y controla
funcionamiento de una nueva empresa, desde identificar la necesidad que cubriremos en el mercado, especi
identificación de nuestro mercado objetivo, si tenemos claro esto podremos tener la tranquilidad de que la e
frente a las tantas opciones que presenta la oferta empresarial actual.
Realizaremos zoom en aspectos como:
Identificar y reforzar nuestra ventaja competitiva la cual convertiremos en ventaja de compra frente a la co
Diseñar y ejecutar al detalle nuestro plan de negocio el cual tendrá tres fases de corto, mediano y largo plaz
objetivo considerando variables como género, edad, nivel socioeconómico y ubicación geográfica.
Elaboración y ejecución de plan de mercadeo con la firme finalidad de dar a conocer el funcionamiento, ob
Conformación de un equipo productivo, acompañado de inversión tecnológica que permita construir un equ
labor sin dejar de lado el mantenimiento de nuestro cliente interno y su parte humana.
ÓN

llo se deben tomar algunos riesgos que al final son necesarios para

Por esto cada empresario que

uiere para que su proyecto sea exitoso.
En este trabajo colaborativo se realiza un análisis
MUNICACIONES S.A.S., así como una buena planeación, análisis y
a que la empresa se posicione en el mercado, se mantenga en el
sibles riesgos y variables de micro entorno y macro entorno que
mos identificar y controlar aspectos importantes en el
mos en el mercado, especificaciones directas del producto e
a tranquilidad de que la empresa tendrá una posibilidad de crecer

de compra frente a la competencia

rto, mediano y largo plazo, se tendrá en cuenta nuestro cliente
ción geográfica.
cer el funcionamiento, objetivos, producto y servicios de la compañía.
e permita construir un equipo de alto rendimiento que optimice su
ana.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E * Aplicar los conocimientos adquiridos durante
cada uno de los modulos para crear una empresa
* Planear, analizar, proyecta y e
viabilidad del proyecto.
T de diseño y publicidad, evaluando cada uno de los
requerimientos necesarios para obtener altos
* Evaluar el entorno económico
* Reunir información necesaria
I niveles de rentabilidad acorde a la inversión
realizada.
* Implementar los métodos de d
* Aplicar las herramientas adecu

V
O
S
OS ESPECÍFICOS

Planear, analizar, proyecta y ejecutar los estados financieros, los cuales permitirán evaluar los indicadores que garanticen la
abilidad del proyecto.
Evaluar el entorno económico en el que se está proyectando la empresa.
Reunir información necesaria para la implementación del proyecto
Implementar los métodos de decisión.
Aplicar las herramientas adecuadas para dar viabilidad financiera al proyecto.
res que garanticen la
 PLANTEAMIENTO
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza

PUBLIMARC COMUNICACIONES S.A.S es una empresa de Marketing y Publicidad, con experiencia en

de página web utilizando metodologías de desarrollo agiles que permitan optimizar el tiempo.

Ofrecemos un completo portafolio de productos, elaborados bajo estándares de calidad que satisfacen las

Nuestro Valores
1. Compromiso: integral por satisfacer el cliente
2. Responsabilidad: con nuestras acciones, tenemos conciencia de no afectar a los demás.
3. Calidad: Como personas y como empresa para proyectarla hacia los demás.
4. Calidez: Sencillez y buen trato hacia los demás y entre nosotros.
5. Respeto: Por la opiniones y pensamientos de los demás.
6. Ética: Honestidad y transparencia en todas nuestras acciones.

TECNOLOGIA

2 LICENCIAS DE PROGRAMA DE DISEÑO

1 PLOTTER DE IMPRESIÓN
#1 RHO: Máquina con inyección de tintas UV, ideal para la fabricación de
elementos corporativos, paneles, gigantografías, vallas publicitarias... con una
gran calidad y plazos cortos, debido a su gran velocidad de carga. Además tiene
la capacidad de utilizar tinta blanca.

# 1 Laserlab

# 1 Cortadora de poliestireno: cortadora de poliestireno de alambre caliente

# 1 Fotoacabado

8 COMPUTADORES CON LAS SIGUIENTES CARACTERISTICAS

o Procesador Intel Core i5 7200u de 2.5 GHZ – TS 3.1GHZ
o Chip HD Graphics 620
o Sistema operativo Windows 10 Pro
o Pantalla 14" HD LED Antirreflejos (1366x768)
o Memoria 4GB
o Disco duro 1TB
o Conectividad Wireless 802.11b/g/n
o Lector de tarjetas 2-en-1 (SD, SDHC) integrada + lector multitarjetas USB 4-1
o Puertos USB 3.0 x 1, USB 2.0 x 1, VGA, HDMI, Ethernet (RJ-45), micrófono / auriculares combo Jack
o Bluetooth® 4.0
o   Unidad óptica DVD grabable Interna
o Cámara Web integrada HD 720p
o Mouse óptico externo
o Batería extraíble 3-cell battery, 31 Whr Li-ion
3 IMPRESORAS MULTIFUNCIONALES
o Funciones: Impresión, Copia, escáner, Fax
o Monitor de Control y Visualización: Panel de Control Frontal LCD Monocromático Pantalla no táctil
o Compatibilidad Driver: Windows XP, Vista 7, 8, 10
o Memoria: 128 MB
o Conexiones: Conexión a PC mediante cable USB 2.0, Tarjeta de Red WiFi 802.11 b/g/n o Ethernet RJ45
o Características de la funcionalidad de impresión:
o Velocidad de Impresión: Aproximadamente 25 ppm
o Ciclo de Trabajo: 6000 hojas
o Tinta de impresión: Monocromático
o Tecnología de Impresión: Inyección de Tinta. Se valorará el costo de los consumibles
o Calidad de Impresión: 1440 x 720 ppp con opción doble cara automático
o Capacidad Bandeja Alimentación aproximada: Entrada 150 hojas - Salida 30 hojas
o Características de la funcionalidad de escáner:
o Formato del archivo de digitalización: formatos de archivo: JPG, RAW(BMP), PDF, TIFF, PNG
o Resolución de escaneo, óptica: Hasta 1200 ppp
o Tamaño de escaneo (cama plana), máximo: 216 x 297 mm
o Velocidad de escaneo (normal, A4): Hasta 7 ppm (blanco y negro), hasta 5 ppm (color)
o Formatos de archivo, admitidos: PDF-TIF-BMP-PNG-JPG
o Características de la funcionalidad de copiadora:
o Resolución de la copia: 600*600
o Máximo de copias por trabajo: 99
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
ncreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

blicidad, con experiencia en la elaboración de vallas publicitarias que generan gran impacto visual, volantes, catálog
mizar el tiempo.

de calidad que satisfacen las necesidades de nuestros clientes.

r a los demás.
s.
nte

4-1
o / auriculares combo Jack
Pantalla no táctil

b/g/n o Ethernet RJ45

les

TIFF, PNG

Ubicación
olor)
Carrera 69p No. 64h – 04
Ibague - Colombia
acto visual, volantes, catálogos y diseños
1
TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo

b. Inversión en Capital de trabajo
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos
TOTAL

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO

a. Financiación Propia ( socios)
b. Financiación de Terceros (Pasivos)

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO

pagina web
vallas publicitarias
volantes
catalogos

COSTOS Y GASTOS FIJOS

COSTOS FIJOS
Local atencion al público / planta de produccion
Servicios Publicos
 Salarios 
Amortizacion de deuda
Depreciacion de los activos
Papeleria
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN
Cafeteria
GASTOS FIJOS DE VENTAS
Publicidad
COMISIÓN VENTAS
Bonificaciones
TOTAL
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Propiedades planta y equipo

Muebles y Enseres

Equipo de computo y tecnología

TOTAL

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y cohe

impresora multifuncional(3)

portatil hp (8)
impresora plotter

TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRO

AÑO 1

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1

Costos Variables por Unidad
% participación en las ventas de c/u
Costos Fijos totales
Costos fijos totales por línea de productos
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1
Costos fijos por unidad
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu)
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO

PAGINA WEB - HOSTING

VALLAS PUBLICITARIAS
VOLANTES
TARJETAS

Proyección IPC
IPC
 253,104,460

22,054,460 CONTRATO POR PRESTACION DE

39,050,000 director financiero
12,000,000 director produccion
73,104,460 director diseño creacion
director de cuentas
diseñador grafico
180,000,000 contador
140,000,000 control y calidad
40,000,000 ingeniero sistemas
operarios
director general

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Mano de Obra Directa Materiales Directos CIF Variables

5,637,500 1,300,000
6,962,500 2,800,000 1,300,000
15,687,500 2,800,000 1,300,000
6,962,500 2,800,000 1,300,000

Mensual Anual
44,714,069 537,712,192
1,200,000 14,400,000
600,000 7,200,000
39,050,000 468,600,000
833,333 10,000,000
230,735 3,912,192
2,800,000 33,600,000 Gastos administración
100,000 1,200,000 525,000,000
100,000 1,200,000
9,800,000 117,600,000
3,500,000 42,000,000
1,300,000 15,600,000
5,000,000 60,000,000
54,614,069 656,512,192
 Valor Años de depreciación Vr depreciación anual

4,987,000 10 498,700

4,428,560 5 885,712

12,638,900 5 2,527,780

22,054,460 3,912,192

cordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un d

pagina web vallas publicitarias volantes

4,065

142
 - 285

35,000 70,000 40,000

NTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

pagina web vallas publicitarias volantes
0 0 0

pagina web vallas publicitarias volantes

1,900,000 2,200,000 1,600,000
12% 24% 41%
5,580,353,632 2,790,176,816 164,128,048
656,512,192 1,313,024,384 2,297,792,672
35,000 70,000 1,000,000
18,757 18,757 2,298
1,918,757 2,218,757 1,602,298
10% 10% 10%
2,110,633 2,440,633 1,762,528

Incremento de unidades
vendidas para los años Número unidades /Año 2 Número unidades / Año 3
proyectados %
10% 38,500 42,350
10% 77,000 84,700
10% 1,100,000 1,210,000
10% 44,000 48,400

AÑO 2 AÑO 3
4% 4.5%
POR PRESTACION DE SERVICIOS
3,250,000
3,250,000
3,250,000
3,250,000
3,250,000
3,000,000
3,000,000
2,600,000
7,200,000
7,000,000
39,050,000
S POR UNIDAD

Otros variables Total Costo Variable por unidad

600,000 1,900,000
900,000 2,200,000
300,000 1,600,000
1,000,000 2,300,000

8,000,000
96,000,000
 Vr depreciación mensual

41,558

73,809

115,368

230,735

os prestados en un día Número de unidades que prod

catalogos pagina web

163

35,000
 163 35,000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS

catalogos pagina web
0 35,000

catalogos
2,300,000
24%
164,128,048
1,313,024,384
40,000
32,826
2,332,826
10%
2,566,108

Número unidades / Año 4 Número unidades / Año 5

46,585 51,244
93,170 102,487
1,331,000 1,464,100
53,240 58,564

AÑO 4 AÑO 5
5% 5.7%
 % de participación en las
No. unidades a producir/año ventas de cada producto
20,000 0
40,000 0
70,000 0
40,000 0
170,000
 ACTIVOS V.UNITARIO V.TOTAL
portatil hp (8) 1,199,000 9,592,000

escritorio (8) 229,900 1,839,200

sillas (8) 159,920 1,279,360

telefono inalambrico(4) 179,000 716,000

impresora plotter 1,800,000 1,800,000

laser lab 3,000,000 3,000,000

cortadora de poliestileno 187,000 187,000

impresora multifuncional(3)
349,000 1,047,000
tablero en vidrio(3)
198,000 594,000
proyector
1,999,900 1,999,900
total
22,054,460

Número de unidades que produce en un año

vallas publicitarias volantes catalogos

1,000,000 40,000
 70,000

70,000 1,000,000 40,000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

vallas publicitarias volantes catalogos
70,000 1,000,000 40,000

Anual Mensual
pagina web 6,156,013,618 513,001,135
vallas publicitarias 14,237,027,235 1,186,418,936
volantes 146,877,297,662 12,239,774,805
catalogos 8,553,693,902 712,807,825
175,824,032,416 14,652,002,701

Anual Mensual
pagina web 5,596,376,016 466,364,668
vallas publicitarias 12,942,752,032 1,078,562,669

volantes 133,524,816,056 11,127,068,005

catalogos 7,776,085,365 648,007,114
159,840,029,469 13,320,002,456
https://www.alkosto.com/portatil-hp-db0005la-amd-a9-15-6-pulgadas-disco-duro-1tb-dorado

https://www.alkosto.com/escritorio-inval-4603-wengue-humo

https://www.alkosto.com/silla-de-oficina-tukasa-w-170a-negra

https://www.alkosto.com/telefono-inalambrico-motorola-m4000ce-2-ca

https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-482427619-plotter-hp-designjet-110plus-con-sistema-de-tinta-rellenable-_JM?qua

https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-499790234-maquina-cortadora-de-icoporpoliestirenoespuma-profesional-_JM?qu

https://www.alkosto.com/multifuncional-laser-hp-m28w-blanca

https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-451713244-tableros-en-vidrio-hogar-oficina-ojo-no-mercado-envios-_JM

https://www.alkosto.com/videoproyector-lg-ph550
- -
e-tinta-rellenable-_JM?quantity=1

puma-profesional-_JM?quantity=1

cado-envios-_JM
 ESTADOS FINANCIE
ESTADO DE RE

IPC

1
INGRESOS 14,652,002,701
(-)COSTOS DE VENTAS 13,320,002,456
(=) UTILIDAD BRUTA 1,332,000,246
GASTOS DE VENTAS 117,600,000
GASTOS ADMINISTRACION 525,000,000
(-) DEPRECIACION 3,912,192
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS -
UTILIDAD OPERACIONAL 807,000,246
Gastos Financieros 10,000,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 797,000,246
Provisiòn de Impuestos 34% 270,980,083
UTILIDAD NETA 404,507,970
RESERVA LEGAL -
UTILIDAD DEL EJERCICIO 404,507,970

FLUJO DE CAJA POR ME

1
UTILIDAD OPERACIONAL 807,000,246
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES 274,380,083
(=) NOPAT/UODI 532,620,162
(+) DEPRECIACIONES 3,912,192
(+) AMORTIZACIONES -
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO 39,050,000
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS 22,054,460
FLUJO DE CAJA LIBRE 689,400,246
PAGO INTERESES 1,978,000
PAGO CAPITAL 10,000,000
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS 672,520
FLUJO CAJA ACCIONISTA 678,094,766
DIVIDENDOS 149,575,299
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO 528,519,467
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL 528,519,467

ESTADO DE SITUACIÓ

Periodo 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 528,519,467
ACTIVO FIJO 22,054,460
DEPRECIACION 3,912,192
ACTIVO FIJO NETO 18,142,268
ACTIVOS DIFERIDOS 12,000,000
TOTAL ACTIVO 584,628,387
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 40,000,000
TOTAL PASIVO 40,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 140,000,000
RESERVA LEGAL -
UTILIDAD DEL EJERCICIO 404,507,970
TOTAL PATRIMONIO 544,507,970
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 584,507,970

VERIFICACIÓN SUMA - 120,416

ANÁLISIS DE SE
TASA DE DESCUENTO 30%
FLUJO DE CAJA LIBRE 689,400,246

VALOR PRESENTE NETO 2,484,388,534

ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

4% 4.5% 5.0%

2 3 4
15,238,082,809 15,923,796,536 16,719,986,363
13,852,802,554 14,476,178,669 15,199,987,602
1,385,280,255 1,447,617,867 1,519,998,760
122,304,000 127,807,680 134,198,064
546,000,000 570,570,000 599,098,500
3,912,192 3,912,192 3,912,192
- - -
839,280,255 877,047,867 920,900,260
10,400,000 10,868,000 11,411,400
828,880,255 866,179,867 909,488,860
281,819,287 294,501,155 309,226,212
420,844,777 439,958,840 462,152,392
40,450,797 42,084,478 43,995,884
380,393,980 397,874,362 418,156,508

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

2 3 4
839,280,255 877,047,867 920,900,260
285,355,287 298,196,275 313,106,088
553,924,969 578,851,592 607,794,172
3,912,192 3,912,192 3,912,192
- - -
40,612,000 42,439,540 44,561,517
- - -
 716,976,255 749,240,187 786,702,196
1,978,000 1,978,000 1,978,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000
672,520 672,520 672,520
705,670,775 737,934,707 775,396,716
500,250,000 700,000,000 740,000,000
205,420,775 37,934,707 35,396,716
528,519,467 733,940,242 771,874,949
733,940,242 771,874,949 807,271,665

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

2 3 4

733,940,242 771,874,949 807,271,665

14,230,076 10,317,884 6,405,692
3,912,192 3,912,192 3,912,192
10,317,884 6,405,692 2,493,500
12,000,000 12,000,000 12,000,000
774,400,394 804,510,717 832,083,049
- - -
80,000,000 60,000,000 40,000,000
80,000,000 60,000,000 40,000,000

140,000,000 140,000,000 140,000,000

40,450,797 82,535,275 126,531,159
380,393,980 397,874,362 418,156,508
560,844,777 620,409,637 684,687,666
640,844,777 680,409,637 724,687,666

- 133,555,617 - 124,101,080 - 107,395,383

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
30% 30% 30%
 716,976,255 749,240,187 786,702,196

2,361,060,785 2,169,573,820 1,883,895,733

5.7%

5
17,673,025,585
16,066,386,896
1,606,638,690
141,847,354
633,247,115
2,493,500
-
973,391,575
12,061,850
961,329,725
326,852,107
490,136,765
46,215,239
443,921,526

5
973,391,575
330,953,136
642,438,440
2,493,500
-
47,101,523
-
 831,544,221
1,978,000
10,000,000
672,520
820,238,741
800,000,000
20,238,741
807,271,665
827,510,407

827,510,407
2,493,500
2,493,500
-
12,000,000
844,497,407
-
20,000,000
20,000,000

140,000,000
172,746,398
443,921,526
756,667,924
776,667,924

- 67,829,483

30%
 831,544,221

1,471,193,623
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones