LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS.

1. Objeto de la ley contra el lavado de dinero u otros activos:

La presente ley tiene por objeto prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de dinero u otros activos
procedentes de la comisión de cualquier delito, y establece las normas que para este efecto deberán observar
las personas obligadas a que se refiera el artículo 18 de esta ley y las autoridades competentes.

2. Quien comete el delito de lavado de dinero u otros activos:

Comete el delito de lavado de dinero u otros activos quien por sí, o por interpósita persona:

a) Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier transacción financiera con bienes o dinero, sabiendo, o que
por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto,
proceden o se originan de la comisión de un delito;

b) Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo,
oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisión
de un delito;

c) Oculte o impida la determinación de la verdadera naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el

movimiento o la propiedad de bienes o dinero o de derechos relativos a tales bienes o dinero, sabiendo, o que
por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto de la
comisión de un delito.

3. Que sanciones pueden imponerse a las personas individuales responsables de la comisión del
delito de lavado de dinero u otros activos.

Será sancionado con prisión inconmutable de 6 a 20 años, más una multa igual al valor de los bienes objeto
del delito. El comiso, pérdida o destrucción de los bienes provenientes de la comisión del delito. El pago de
costas y gastos procesales. Publicación de la sentencia en dos de los periódicos de mayor circulación.

Si se tratare de persona extranjera, además de las anteriores, podrá aplicarse la pena de expulsión del
territorio nacional.

4. Que sanciones pueden imponerse a las personas jurídicas implicadas en la comisión del delito de
lavado de dinero u otros activos.

Multa de 10,000.00 a 625,000.00 dólares o su equivalente en moneda nacional. También se sancionará con
el Comiso, pérdida o destrucción de los objetos provenientes de la comisión del delito. Si se trata de personas
jurídicas sujetas a la vigilancia de la SIB, el Juez notificará a dicho órgano.

5. En qué consiste el comiso de bienes:

El comiso consiste en la pérdida a favor del Estado de los bienes, instrumentos o productos utilizados o
provenientes de la comisión del delito de lavado de dinero u otros activos, declarada en sentencia, a no ser
que pertenezcan a un tercero no responsable del hecho.
6. Que personas se encuentran obligadas a informar de cualquier transacción que se sospeche
utilizada con el objeto de lavado de dinero u otros activos.

1) Las entidades sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos.

2) Las personas individuales o jurídicas que se dediquen al corretaje o a la intermediación en la negociación

de valores.

3) Las entidades emisoras y operadoras de tarjetas de crédito.

4) Las entidades fuera de plaza denominadas off-shore que operan en Guatemala, que se definen como
entidades dedicadas a la intermediación financiera constituidas o registradas bajo las leyes de otro país y que
realizan sus actividades principalmente fuera de la jurisdicción de dicho país.

5) Las personas individuales o jurídicas que realicen cualquiera de las siguientes actividades:

a) Operaciones sistemáticas o sustanciales de canje de cheques.

b) Operaciones sistemáticas o sustanciales de emisión, venta o compra de cheques de viajero o giros

postales.

c) Transferencias sistemáticas o sustanciales de fondos y/o movilización de capitales.

d) Factorajes.

e) Arrendamiento financiero.
f) Compraventa de divisas.
g) Cualquier otra actividad que por la naturaleza de sus operaciones pueda ser utilizada para el lavado de
dinero u otros activos.

7. En qué casos las personas naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras se encuentran obligadas a
declarar el transporte que realicen al extranjero de dinero en efectivo o en documentos.

Cuando ingresen al País sumas superiores a 10,000.00 dólares de los Estados Unidos de América o su
equivalente en moneda nacional.

8. Como se le denomina a la institución creada dentro de la Superintendencia de Bancos la cual tiene

por objeto velar por el cumplimiento de la ley contra el lavado de dinero u otros activos.

Intendencia de Verificación Especial. -IVE-

9. Que funciones cumple la Intendencia de Verificación Especial.

a) Recibir toda información de transacciones financieras que sospeche que existe la comisión de un delito.

b) Analizar la información obtenida a fin de confirmar la existencia de transacciones sospechosas, así como
operaciones o patrones de lavado de dinero u otros activos.

c) Elaborar y mantener los registros y estadísticas necesarias para el desarrollo de sus funciones.
d) Intercambiar con entidades homólogas de otros países información para el análisis de casos relacionados
con el lavado de dinero u otros activos, previa suscripción con dichas entidades de memoranda de
entendimiento u otros acuerdos de cooperación.

e) En caso de indicio de la comisión de un delito presentar la denuncia correspondiente ante las autoridades
competentes, señalar y aportar los medios probatorios que sean de su conocimiento u obren en su poder.

f) Proveer al Ministerio Público cualquier asistencia requerida en el análisis de información que posea la
misma, y coadyuvar con la investigación de los actos y delitos relacionados con el delito de lavado de dinero u
otros activos.

g) Imponer a las personas obligadas las multas administrativas en dinero que corresponda por las omisiones
en el cumplimiento de las obligaciones que les impone esta ley.

h) Otras que se deriven de la presente ley o de otras disposiciones legales y convenios internacionales
aprobados por el Estado de Guatemala.

10. A cargo de quien se encuentra la Intendendencia de Verificación Especial.

La IVE estará a cargo de un Intendente y contará con el personal necesario para su operatividad.

LEY DE SOCIEDADES FINANCIERAS PRIVADAS

1. Que es una sociedad financiera: Son instituciones bancarias que actúan como intermediarios
financieros especializados en operaciones de banca de inversión, promueven la creación de empresas
productivas mediante la captación y canalización de recursos internos y externos de mediano y largo
plazos; los invierten en estas empresas, ya sea en forma directa adquiriendo acciones o participaciones;
en forma indirecta, otorgándoles créditos para su organización, ampliación y desarrollo, modificación,
transformación o fusión siempre que promuevan el desarrollo y diversificación de la producción

2. cómo debe constituirse una sociedad financiera: Como sociedad anónima (art. 2 LSFP)

3. Quien puede autorizar la constitución de una sociedad financiera: La Junta Monetaria, previo
dictamen de la Superintendencia de Bancos

4. Quien estará a cargo de la vigilancia e inspección de una sociedad financiera: La superintendencia

de bancos (art. 4LSFP)

5. Que operaciones podrá realizar las sociedades financieras:

a) Organizar, modificar, ampliar, transformar y fusionar sociedades;
b) Otorgar créditos a mediano y largo plazo: es decir de tres años en adelante;
c) Otorgar préstamos con garantía de documentos que provengan de operaciones de venta a plazo de
bienes muebles;
d) Actuar como fiduciario;
e) Actuar como agente y representante común de obligacionistas;
f) Otorgar aceptaciones, endosar y avalar títulos de crédito;
 g) Otorgar créditos para realizar estudios iniciales y básicos de proyectos cuya inversión de carácter
productivos se efectué en el territorio de Guatemala;
h) Emitir por cuenta propia, títulos y valores que tengan por objeto captar recursos del público para
financiar las operaciones activas permitidas;
i) Financiar investigaciones científicas que contribuyan al desarrollo de nuevas actividades productivas

6. Como se determinará el capital pagado mínimo de las sociedades financieras al constituirse: La

junta Monetaria determinara el capital mínimo efectivamente pagado que las sociedades financieras
deberán tener al constituirse que en ningún caso dicho capital será menor de treinta y ocho millones
según su reforma (aunque la ley diga que es de un millón)

7. Mediante que operaciones pueden obtener recursos las sociedades financieras: con su propio
capital y reservas de capital y además con los recursos obtenidos mediante:
a) La emisión de los títulos y valores que tenga por objeto captar recursos del público para financiar las
operaciones activas;
b) La obtención de créditos en el país o en el exterior;
c) La colocación de acciones, títulos y valores de empresas.

8. Que operaciones tiene prohibidas las sociedades financieras:

a) Otorgar créditos con vencimiento menor de tres años;
b) abrir y operar cuentas de depósitos monetarios, de ahorro y a plazo;
c) Conceder fianzas y avales fuera de las disposiciones reglamentarias emitidas por la Junta Monetaria;
d) aceptar obligaciones y responsabilidades directas o por cuenta de terceros;
e) Adquirir en propiedad más del 25% del capital pagado de las empresas;
f) Adquirir inmuebles excepto aquellos que destinen para sus usos;
g) Explotar por su cuenta minas, plantas metalúrgicas, establecimientos mercantiles o industriales o fincas;
h) Comerciar por cuenta propia cualquier mercancía.
 LEY DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

1. Cuál es el objeto de la ley de bancos y grupos financieros: regular lo relativo a la creación,

organización, fusión, actividades, operaciones, funcionamiento, suspensión de operaciones y liquidación
de bancos y grupos financieros, así como al establecimiento y clausura de sucursales y de oficinas de
representación de bancos extranjeros.

2. Especifique que actividades de intermediación financiera pueden realizar los bancos: consistente
en la realización habitual, en forma pública o privada, de actividades que consistan en la captación de
dinero, o cualquier instrumento representativo del mismo, del público, tales como la recepción de
depósitos, colocación de bonos, títulos u otras obligaciones, destinándolo al financiamiento de cualquier
naturaleza, sin importar la forma jurídica que adopten dichas captaciones y financiamientos.

3. Como debe constituirse los bancos privados nacionales: En forma de sociedades anónimas

4. Quien puede otorgar o denegar la autorización de un banco: La junta Monetaria, previo dictamen de
la Superintendencia de Bancos

5. Que documentos deben ser presentados para la inscripción en el registro mercantil de un banco:
El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificación de la resolución de la junta monetaria,
relativa a dicha autorización

6. Que requisitos debe verificar la Superintendencia que se cumplen para la emisión de dictamen
favorable para la constitución de un banco: a) Que el estudio de factibilidad presentado sea amplio y
suficiente para fundamentar el establecimiento, operaciones y negocios de la entidad cuya autorización se
solicita; estudio que incluirá sus planes estratégicos; b) Que el origen y monto del capital, las bases de
financiación, la organización y administración, aseguren razonablemente el ahorro y la inversión; c) Que
la solvencia económica, seriedad, honorabilidad y responsabilidad de los socios fundadores aseguren un
adecuado respaldo financiero y de prestigio para la entidad; d) Que la solvencia económica, seriedad,
honorabilidad, responsabilidad, así como los conocimientos y experiencia en la actividad bancaria, bursátil
y financiera de los organizadores, los miembros del consejo de administración y los administradores
propuestos, aseguren una adecuada gestión de la entidad; e) Que las afiliaciones, asociaciones y
estructuras corporativas, a su juicio, no expongan a la futura entidad a riesgos significativos u
obstaculicen una supervisión efectiva de sus actividades y operaciones por parte de la Superintendencia
de Bancos; y, f) Que se ha cumplido con los demás trámites, requisitos y procedimientos establecidos por
la normativa aplicable.

7. Dentro de cuanto tiempo de autorizado un banco debe de iniciar sus operaciones: dentro del plazo
de seis meses siguientes a la fecha de notificación de la autorización de su constitución.

8. Quien puede autorizar la modificación de la escritura constitutiva de un banco: La junta Monetaria,

previo dictamen de la Superintendencia de Bancos

9. En qué caso un banco no requerirá de autorización para modificar su escritura constitutiva:

Cuando haya un aumento del Capital Autorizado

10. Quien puede autorizar o denegar la fusión, absorción o adquisición de acciones una entidad
bancaria por otra entidad bancaria: La junta monetaria, previo dictamen de la superintendencia de
bancos
 11. Quienes no pueden actuar como organizadores, accionista o administradores de un banco en
formación:

- Los Miembros de la Junta Monetaria

- Los que se encuentren en quiebra o insolventes
- Menores de edad
- Morosos

12. Como se encuentra dividido y representado el capital de un banco: Por acciones las cuales deben
ser nominativas.

13. Como se constituye el capital pagado mínimo inicial de un banco: Es establecido por la
Superintendencia de bancos con base en el mecanismo aprobado por la junta monetaria, pagado
totalmente en efectivo

14. Quienes pueden aprobar la participación directa o indirecta igual a mayor al 5% del capital pagado
de un banco: La superintendencia de bancos

15. Como se integra el consejo de administración de un banco: Por tres o más administradores

16. Que es un grupo financiero: Grupo financiero es la agrupación de dos o más personas jurídicas que
realizan actividades de naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deberá ser banco, entre las
cuales existe control común por relaciones de propiedad, administración o uso de imagen corporativa, o
bien sin existir estas relaciones, según acuerdo, deciden el control común.

17. Quienes pueden autorizar un grupo financiero: La junta monetaria, previo dictamen de la
superintendencia de bancos

18. Que es la supervisión consolidada: es la vigilancia e inspección que realiza la Superintendencia de

Bancos sobre un grupo financiero, con el objeto de que las entidades que conformen el mismo, adecuen
sus actividades y funcionamiento a las normas legales, reglamentarias y otras disposiciones que le sean
aplicables, y los riesgos que asumen las empresas de dicho grupo, que puedan afectar al banco, sean
evaluados y controlados sobre una base por empresa y global.

19. Quien puede autorizar o denegar la autorización de una empresa contralora: La junta monetaria
previo dictamen de la superintendencia de bancos

20. Quien puede autorizar o denegar la fusión, incorporación y separación de una empresa del grupo
financiero: La Junta Monetaria

21. Cuál es la participación accionaria que debe mantener la empresa contralora en el grupo
financiero:

Debe mantener una participación accionaria de más de 50% del Capital Pagado en cada una de las empresas
del grupo

22. Que clases de operaciones puede realizar un banco: a) Operaciones pasivas; b) operaciones de
confianza; c) Pasivo contingentes; d) operaciones de servicios.
 23. Que operaciones pasivas puede realizar un banco:
1. Recibir depósitos monetarios;
2. Recibir depósitos a plazo;
3. Recibir depósitos de ahorro;
4. Crear y negociar bonos y/o pagarés, previa autorización de la Junta Monetaria;
5. Obtener financiamiento del Banco de Guatemala, conforme la ley orgánica de éste;
6. Obtener créditos de bancos nacionales y extranjeros;
7. Crear y negociar obligaciones convertibles;
8. Crear y negociar obligaciones subordinadas; y,
9. Realizar operaciones de reporto como reportado

24. Que operaciones activas puede realizar un banco:

1. Otorgar créditos;
2. Realizar descuento de documentos;
3. Otorgar financiamiento en operaciones de cartas de crédito;
4. Conceder anticipos para exportación;
5. Emitir y operar tarjeta de crédito;
6. Realizar arrendamiento financiero;
7. Realizar factoraje;
8. Invertir en títulos valores emitidos y/o garantizados por el Estado, por los bancos autorizados de conformidad
con esta Ley o por entidades privadas. En el caso de la inversión en títulos valores emitidos por entidades
privadas, se requerirá aprobación previa de la Junta Monetaria;
9. Adquirir y conservar la propiedad de bienes inmuebles o muebles, siempre que sean para su uso, sin perjuicio
de lo previsto en el numeral 6 anterior;
10. Constituir depósitos en otros bancos del país y en bancos extranjeros; y,
11. Realizar operaciones de reporto como reportador.

25. Que operaciones de confianza puede llevar a cabo un banco:

1. Cobrar y pagar por cuenta ajena; 2. Recibir depósitos con opción de inversiones financieras; 3.
Comprar y vender títulos valores por cuenta ajena; y, 4. Servir de agente financiero, encargándose del
servicio de la deuda, pago de intereses, comisiones y amortizaciones.

26. A qué actividades de las que desarrolla un banco se les denomina operaciones pasivo
contingentes:
Son aquellas que son pasivas hasta que produzca un suceso futuro o incierto.
- Otorgar garantía
- Prestar aval
- Otorgar fianza
- Emitir o confirmar cartas de crédito

27. Que operaciones de servicios puede prestar un banco: 1. Actuar como fiduciario; 2. Comprar y vender
moneda extranjera, tanto en efectivo como en documentos; 3. Apertura de cartas de crédito; 4. Efectuar
operaciones de cobranza; 5. Realizar transferencia de fondos; y, 6. Arrendar cajillas de seguridad.

28. Que operaciones se encuentran prohibidas para los bancos:

a) Realizar operaciones que impliquen financiamiento para fines de especulación, en consonancia con lo
dispuesto en el artículo 342 del Código Penal;
b) Conceder financiamiento para pagar, directa o indirectamente, total o parcialmente, la suscripción de las
acciones del propio banco, de otro banco o en su caso, de las empresas que conforman su grupo
financiero;
c) Admitir en garantía o adquirir sus propias acciones;
d) Adquirir o conservar la propiedad de bienes inmuebles o muebles que no sean necesarios para el uso de la
entidad, excepto cuando les sean adjudicados activos extraordinarios o aquellos que se destinen a
operaciones de arrendamiento financiero, de conformidad con la presente Ley;
e) Transferir por cualquier título, los bienes, créditos o valores de la misma entidad a sus accionistas, directores,
funcionarios y empleados, así como a las personas individuales o jurídicas vinculadas a dichas personas.
Se exceptúan únicamente los bonos y títulos valores emitidos por la propia entidad cuando sean
adquiridos en las mismas condiciones ofrecidas al público y las acciones cuando sean compradas en las
mismas condiciones que se otorgan a otros accionistas;
f) Emprender actividades comerciales, agrícolas, industriales y mineras u otras que no sean compatibles con su
naturaleza bancaria, y participar en cualquier forma, directa o indirectamente, en empresas que se
dediquen a tales actividades;
g) Simular operaciones financieras y de prestación de servicios; y,
h) Realizar otras operaciones y prestar servicios financieros que la Junta Monetaria considere incompatibles con
el negocio bancario.

29. Cuando se estima que existe deficiencia patrimonial: Cuando el patrimonio computable sea menor al
patrimonio requerido existirá deficiencia patrimonial

30. Cuál es el procedimiento para la implementación del plan de regularización por deficiencia
patrimonial:
✓ Dentro del plazo de 5 días siguientes a la fecha de su informe deber presentar su dicha
superintendencia para su aprobación un plan de regularización.
✓ Presentar el plan dentro de los 5 días siguientes a la fecha en que la superintendencia notifique
✓ La superintendencia de bancos en el plazo de 5 días siguiente a la fecha de presentación del plan
por parte del banco o la sociedad financiera lo aprobara, lo rechazara por considerarlo no viable o
le formulara las enmiendas que estime pertinentes.
✓ De ser rechazado el plan o requerir enmiendas, el banco o la sociedad financiera deberá presentar
el plan corregido dentro del plazo de 5 días siguientes a la fecha en que la superintendencia de
bancos se lo notifique
✓ La superintendencia de bancos dentro del los cinco días siguientes a la fecha de haber recibido el
plan corregido lo aprobara o rechazara, en este último caso por considerarlo no viable.
✓ El banco o la sociedad financiera deberá ejecutar el plan de regularización aprobado por la
superintendencia de bancos, dentro del plazo fijado por esta, el cual no podrá exceder de 3 meses
contado a partir de la fecha de su aprobación.

31. Qué medidas pueden aplicarse mediante el plan de regularización por deficiencia patrimonial: a)
La reducción de activos, contingencias y/o la suspensión de operaciones sujetas a requerimiento
patrimonial; b) La capitalización de reservas y/o utilidades necesarias para cubrir las deficiencias
patrimoniales; c) El aumento del capital autorizado y la emisión de acciones en el monto necesario para
cubrir las deficiencias patrimoniales; d) El pago con sus propias acciones a sus acreedores, con el
consentimiento de éstos; e) La contratación de uno o más créditos subordinados dentro de la estructura
de capital del banco; f) La venta en oferta pública de un número de acciones del banco o la sociedad
 financiera que, colocadas a su valor nominal o a uno distinto, permitan subsanar total o parcialmente,
según sea el caso, la deficiencia patrimonial; g) La enajenación o negociación de activos y/o pasivos.

32. En qué casos puede la superintendencia de bancos obligar a los bancos a adoptar el plan de
regularización por deficiencia patrimonial: a) Incumplimiento de manera reiterada de las disposiciones
legales y regulatorias aplicables, así como de las instrucciones de la Superintendencia de Bancos; b)
Deficiencias de encaje legal por dos meses consecutivos o bien por tres meses distintos durante un
período de un año; c) Existencia de prácticas de gestión que a juicio de la Superintendencia de Bancos
pongan en grave peligro su situación de liquidez y solvencia; y, d) Presentación de información financiera
que a juicio de la Superintendencia de Bancos no es verdadera o que la documentación sea falsa.

33. Cuando deberá la junta monetaria procederá la suspensión de las operaciones de un banco: a)
Cuando haya suspendido el pago de sus obligaciones; y, b) Cuando la deficiencia patrimonial sea
superior al cincuenta por ciento del patrimonio requerido conforme esta Ley. Asimismo, la Junta Monetaria
podrá decidir la suspensión de operaciones de la entidad de que se trate, por la falta de presentación del
plan de regularización o el rechazo definitivo del mismo por parte de la Superintendencia de Bancos o el
incumplimiento de dicho plan, o por otras razones debidamente fundamentadas en el informe del
Superintendente de Bancos.

34. Quien forma la junta de exclusión de activos y pasivos: conformada por tres miembros, quienes
estarán relevados, como cuerpo colegiado o individualmente considerados, a prestar fianza o garantía por
su actuación.

35. Cuáles son las facultades de la junta de exclusión de activos y pasivos: Los miembros de la Junta
de Exclusión de Activos y Pasivos tienen todas las facultades legales para actuar legal, judicial y
extrajudicialmente dentro del ámbito de las atribuciones que le señala la ley. Tendrán, además, las
facultades que se requieran para ejecutar los actos y celebrar los contratos que sean del giro de sus
atribuciones.

36. Cuál es el procedimiento a seguir para la suspensión de definitiva de operaciones de un banco y la

declaratoria de quiebra:
Suspensión: La Junta de Exclusión de Activos y Pasivos dentro de los 5 días de concluida la transferencia de
activos y pasivos, rendirá un informe por escrito a la Junta Monetaria en igual plazo, la Junta
Monetaria, a petición de la Superintendencia de Bancos, deberá revocar la autorización para operar de
la entidad de que se trate.

Quiebra: La Junta Monetaria, dentro del plazo de 15 días de recibido el informe, instituirá a la
Superintendencia de Bancos para que solicite a un Juzgado de Primera Instancia del Ramo Civil, la
declaratoria de quiebra de la entidad.
El Juzgado que conozca de tal solicitud deberá resolver la declaratoria de quiebra dentro del plazo de 5 días
contados a partir del día en que reciba dicha solicitud.
37. Cuál es el objeto del fondo para la protección de ahorro: garantizar al depositante en el sistema
bancario la recuperación de sus depósitos.

38. Cuáles son las fuentes del financiamiento del fondo para la protección del ahorro: a) Las cuotas
que obligatoriamente deberán aportar los bancos nacionales y sucursales de bancos extranjeros; b) Los
rendimientos de las inversiones de los recursos del Fondo para la Protección del Ahorro, multas e
intereses; c) Los recursos en efectivo que se obtengan en virtud del proceso de liquidación del banco de
que se trate, con motivo de la subrogación de derechos; d) Los recursos en efectivo que se obtengan de
 la venta de los activos que le hubieren sido adjudicados al Fondo para la Protección del Ahorro, en virtud
del proceso de liquidación del banco de que se trate, con motivo de la subrogación de derechos a que se
refiere el artículo 91; e) Los aportes del Estado, para fortalecer la posición financiera de dicho Fondo

39. Cuál es la cobertura del fondo para la protección del ahorro para cada depositante: Veinte mil
quetzales o su equivalente en moneda extranjera.

40. En qué consiste el delito de intermediación financiera:

Comete el delito de intermediación financiera toda persona individual o jurídica, nacional o extranjera, que sin
estar autorizada expresamente por la ley para realizar operaciones de tal naturaleza, efectúa
habitualmente en forma pública o privada, directa o indirectamente, por si misma o en combinación con
otra u otras personas individuales o jurídicas en beneficio propio o de terceros, actividades que
consisten en que se relacionen con la captación de dinero destinando dichas captaciones a negocios
de crédito o financiamiento de cualquier naturaleza.

41. Que es una entidad fuera de plaza: Son aquellas entidades dedicadas principalmente a la
intermediación financiera, constituidas o registradas bajo leyes de un país extranjero que realizan sus
actividades principalmente fuera de dicho país.

LEY DE LIBRE NEGOCIACIÓN DE DIVISAS

1. Que autoridad puede autorizar la emisión de títulos de crédito o títulos valores autorizados en
moneda extranjera por los bancos y las sociedades financieras privadas: La Junta Monetaria

2. Como está constituido el mercado institucional de divisas: por el Banco de Guatemala y por los
bancos, las sociedades financieras privadas, las bolsas de valores, las casas de cambio a que se refiere
el artículo 3 del presente decreto, así como por otras instituciones que disponga la Junta Monetaria.

3. Que son las casas de cambio: son aquellas sociedades anónimas no bancarias que operen en el
Mercado Institucional de Divisas. Las casas de cambio para operar en tal mercado, deberán ser
autorizadas por la Junta Monetaria y se regirán por el reglamento que para el efecto dicte dicha Junta.

4. Que moneda se toma como referencia para la determinación del tipo de cambio aplicable: se
aplicará el tipo de cambio de referencia del Quetzal con respecto al Dólar de los Estados Unidos de
América, que el Banco de Guatemala calcule y publique diariamente.

5. Qué tipo de moneda deberá ser utilizada como moneda de cuenta y medio de pago en todo acto o
negocio de contenido dinerario a menos que las partes convencionales dispongan de manera
expresa lo contrario: el quetzal
 LEY DE SUPERVISIÓN FINANCIERA.

1. Cuál es la naturaleza y objeto de la Superintendencia de Bancos.

La Superintendencia de Bancos es un órgano de Banca Central, eminentemente técnico, que actúa bajo la
dirección general de la Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e inspección del Banco de Guatemala, bancos,
sociedades financieras, instituciones de crédito, entidades afianzadoras, de seguros, almacenes generales de
depósito, casas de cambio, grupos financieros y empresas controladoras de grupos financieros y las demás
entidades que otras leyes dispongan.
La Superintendencia de Bancos tiene plena capacidad para adquirir derechos y contraer obligaciones, de
velar porque las personas sujetas a su vigilancia e inspección cumplan con sus obligaciones legales y
observen las disposiciones normativas aplicables en cuanto a liquidez, solvencia y solidez patrimonial.

2. Que funciones se le atribuyen a la Superintendencia de Bancos.

a) Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, disposiciones y resoluciones aplicables;

b) Supervisarlas a fin de que mantengan la liquidez y solvencia adecuadas que les permita atender oportuna y
totalmente sus obligaciones, y evalúen y manejen adecuadamente la cobertura, distribución y nivel de riesgo
de sus inversiones y operaciones contingentes;

c) Dictar en forma razonada las instrucciones tendientes a subsanar las deficiencias o irregularidades que
encontrare;

d) Imponer las sanciones que correspondan de conformidad con la ley;

e) Intercambiar información con otras entidades de supervisión, nacionales o extranjeras, para propósitos de
supervisión;

3. A quien corresponde la dirección y representación legal de la Superintendencia de Bancos.

El Superintendente de Bancos es la autoridad administrativa superior de la Superintendencia de Bancos.

4. Quien nombra al Superintendente de Bancos y por cuánto tiempo.

Es nombrado por el Presidente de la República para un periodo de cuatro años, seleccionado de una terna
propuesta por la Junta Monetaria.

5. Cuáles son las atribuciones del Superintendente de Bancos.

a) Administrar la Superintendencia de Bancos;

b) Establecer la estructura organizacional que permita a la Superintendencia de Bancos cumplir su objeto;

c) Dictar las disposiciones necesarias para el desarrollo ordenado de la administración interna de la

Superintendencia de Bancos;
d) Delegar, cuando a su juicio lo estime pertinente, sus facultades administrativas y técnicas en las
autoridades y funcionarios de la Superintendencia de Bancos;

e) Proponer a la Junta Monetaria el nombramiento de los intendentes y directores de la Superintendencia de

Bancos;

f) Nombrar y remover a los demás funcionarios y empleados de la Superintendencia de Bancos;

g) Someter a aprobación de la Junta Monetaria el presupuesto anual de la Superintendencia de Bancos;

6. Mediante que recurso se pueden impugnar las resoluciones del Superintendente de Bancos.

Recurso de apelación.

No son apelables las resoluciones de la Superintendencia de Bancos que cuenten con la aprobación de la
Junta Monetaria.

7. Cuál es el procedimiento para la tramitación del recurso de apelación contra las resoluciones del
Superintendente de Bancos.

El recurso de apelación se interpondrá dentro del plazo de diez (10) días, contado a partir del día siguiente de
notificación de la resolución de que se trate, y deberá presentarse por escrito ante la Superintendencia de
Bancos, expresando los motivos de inconformidad, quien lo elevará dentro de los cinco (5) días siguientes de
su recepción, con sus antecedentes, a la Junta Monetaria.

La Junta Monetaria resolverá el recurso de apelación dentro de un plazo de treinta (30) días a partir de la
fecha en que lo haya recibido.
 LEY DE TRANSFORMACIÓN DEL BANCO NACIONAL DE DESARROLLO AGRÍCOLA.

1. Cuál es el nombre comercial del Banco Nacional de Desarrollo Agrícola y qué tipo de capital posee.

Banco de Desarrollo Rural. BANRURÁL.

Posee Capital Mixto.

2. Cuál es el objeto del Banco de Desarrollo Rural.

El Banco tiene como objeto principal promover el desarrollo económico social del área rural del país, mediante
el estímulo y facilitación del ahorro, la asistencia crediticia, la prestación de oíros servicios financieros y de
auxiliares de crédito a las cooperativas, organizaciones no gubernamentales, o por medio de otras entidades
reconocidas por la ley.

3. Cuál es el órgano supremo del Banco de Desarrollo Rural.

Asamblea General de Accionistas.

4. Que operaciones puede realizar el Banco de Desarrollo Rural.

El Banco podrá realizar todas las operaciones que las leyes y reglamentos autorizan a las distintas clases de
bancos, a las sociedades financieras privadas, a los almacenes generales de depósito y las correspondientes
a la banca de segundo piso. Las operaciones de banca de segundo piso son las de financiamiento,
refinanciamiento y cofinanciamiento que el Banco otorgue a las organizaciones y entidades aprobadas por el
Consejo de Administración.

Las operaciones de segundo piso las efectuará el Banco mediante el otorgamiento de líneas de crédito a las
intermediarias de servicios a tasas de interés que cubran el costo de captación de los recursos, más un
margen de intermediación que será establecido por el Consejo de Administración de conformidad con las
condiciones del mercado.

5. Cuál es el capital autorizado del Banco de Desarrollo Rural y como se encuentra dividido y
representado.

El capital autorizado del Banco es de doscientos millones de quetzales (Q.200.000,000.00) dividido y

representado por dos millones (2.000,000) de acciones nominativas de valor nominal de cien quetzales (Q
100.00) cada una.

6. Como se establece el capital pagado mínimo del Banco de Desarrollo Rural.

El capital pagado inicial de la entidad transformada será como mínimo el requerido por la Superintendencia de
Bancos, para la autorización de instituciones bancarias, vigente en la fecha de otorgamiento de la escritura
social.
7. Que clases de accionistas pueden participar en el Banco de Desarrollo Social.

Además del Estado, podrán ser accionistas del Banco toda clase de personas individuales o jurídicas.

8. Hasta que monto puede otorgar el Banco de Desarrollo Rural créditos con garantía hipotecaria.

Hasta por el noventa por ciento (90%) del avalúo de los bienes ofrecidos en garantía.

9. Qué documentos aparte de los previstos en el Código Procesal Civil y Mercantil pueden servir de
titulo ejecutivo al Banco de Desarrollo Rural.

Son títulos ejecutivos en las acciones promovidas por él Banco:

a) Los documentos privados que contengan obligaciones a su favor; y,

b) La certificación contable del saldo de cuentas extendidas por el Banco.

10. A quién corresponde la vigilancia e inspección del Banco de Guatemala.

A la Superintendencia de Bancos.
 LEY MONETARIA

1. Cuál es la unidad monetaria de Guatemala: El quetzal (art. 1 LM)

2. Quien puede emitir billetes y monedas dentro del territorio de la república: El banco de Guatemala
(art. 2LM)

3. Que autoridad se encuentra facultada para ordenar la impresión de billetes y acuñación de

monedas metálicas de la unidad monetaria nacional: La Junta Monetaria (art. 4 LM)

4. Como están constituidas las reservas monetarias internacionales del banco de Guatemala: a) Oro;
b) Billetes y monedas extranjeros aceptados como medio de pago internacional; c) Depósitos de divisas
de inmediata exigibilidad y a plazos, en instituciones financieras internacionales o en bancos extranjeros
que determine la Junta Monetaria; d) Títulos o valores de primera clase, líquidos, emitidos por gobiernos
extranjeros de reconocida solvencia, organismos internacionales y corporaciones o instituciones
financieras que determine la Junta Monetaria; e) Derechos Especiales de Giro del país en el Fondo
Monetario Internacional; f) Aportes a organismos financieros internacionales cuando se consideren
internacionalmente como activos de reserva; y, g) Otros activos que la Junta Monetaria califique, de
conformidad con las circunstancias derivadas de la evolución de los instrumentos del mercado financiero
internacional. (art. 10 LM)

5. Quien determina los dispositivos, gravados especiales y demás elementos d seguridad aplicables
a los billetes conforme a las técnicas modernas de impresión: La Junta Monetaria (art. 11 LM)

6. Quien puede autorizar el uso de aleaciones de metales diferentes a los señalados en el articulo
trece de la ley monetaria, así como las proporciones, características de diseño y diámetro: El
congreso de la República de Guatemala, con opinión de la Junta Monetaria.

7. Como se cubre los gastos de impresión, acuñación y reposición de especies monetarias: a través
de los gastos operativos del banco de Guatemala (art.20 LM)
 LEY ORGÁNICA DEL BANCO DE GUATEMALA

1. Cuál es el objeto de la ley orgánica del banco de Guatemala: tiene por objeto normar lo atinente a la
estructura y funcionamiento del banco de Guatemala a que se refiere el artículo 132 de la Constitución
Política de la Republica de Guatemala (art. 1 LOBG).

2. Cuál es la naturaleza del banco de Guatemala: El Banco de Guatemala, como Banco Central de la
República, quien en el texto de esta Ley podrá denominarse, indistintamente, el Banco o Banco Central,
es una entidad descentralizada, autónoma, con personalidad jurídica, patrimonio propio, con plena
capacidad para adquirir derechos y contraer obligaciones, de duración indefinida y con domicilio en el
Departamento de Guatemala.

3. Cuál es el objeto fundamental del banco de Guatemala: contribuir a la creación y mantenimiento de

las condiciones más favorables al desarrollo ordenado de la economía nacional, para lo cual, propiciará
las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias que promuevan la estabilidad en el nivel general de
precios. ( art. 3 LOBG)

4. Cuáles son las funciones del banco de Guatemala: a) Ser el único emisor de la moneda nacional; b)
Procurar que se mantenga un nivel adecuado de liquidez del sistema bancario, mediante la utilización de
los instrumentos previstos en la presente Ley; c) Procurar el buen funcionamiento del sistema de pagos;
d) Recibir en depósito los encajes bancarios y los depósitos legales a que se refiere esta Ley; e)
Administrar las reservas monetarias internacionales, de acuerdo con los lineamientos que dicte la Junta
Monetaria; y, f) Las demás funciones compatibles con su naturaleza de Banco Central que le sean
asignadas por mandato legal.

5. Como está constituido el fondo de garantía del banco de Guatemala: está constituido por el aporte
que para la creación del Banco Central efectuó el Estado, por las capitalizaciones autorizadas hasta el
momento de entrar en vigencia la presente Ley, y por el capital proveniente del Fondo de Regulación de
Valores, de conformidad con lo previsto en el artículo 75 de esta Ley.

6. Quien deberá cubrir las deficiencias del banco de Guatemala, en el caso de que sus fondos no
sean suficientes para cubrir el costo de la ejecución de la política monetaria, cambiaria y
crediticia:
El Estado

7. Como se encuentra integrada la dirección junta monetaria:

a) El presidente y vicepresidente; que también lo será del Banco de Guatemala;
b) Los Ministros de Finanzas Públicas, de Economía y de Agricultura, Ganadería y Alimentación;
c) Un miembro electo por el Congreso de la República;
d) Un miembro electo por las asociaciones empresariales de comercio, industria y agricultura;
e) Un miembro electo por los presidentes de los consejos de administración o juntas directivas de los
Bancos privados nacionales; y,
f) Un miembro electo por el Consejo Superior de la Universidad de San Carlos de Guatemala.

8. Quienes no podrán ser miembros de la junta monetaria: a) Los menores de treinta años; b) Los
presidentes, directores o empleados de los bancos, exceptuándose los miembros titulares y suplentes
electos por los bancos; c) Los insolventes o quebrados, mientras no hubieren sido rehabilitados; d) Los
que hubieren sido condenados por delitos que impliquen falta de probidad; e) Los que por cualquier razón
sean legalmente incapaces para desempeñar sus funciones; f) Los dirigentes de organizaciones de
 carácter político; g) Los que desempeñan cargos o empleos públicos remunerados, ya sean de elección
popular o de nombramiento de cualesquiera de los Organismos del Estado o de las municipalidades,
salvo los cargos de carácter docente; h) Los parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad y
segundo de afinidad del Presidente de la República, del Vicepresidente de la República; i) Dos o más
personas que sean parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad; o que
formen parte de un mismo consejo de administración en una sociedad mercantil.

9. Cuáles son las atribuciones de la junta monetaria:

a) Determinar y evaluar la política monetaria, cambiaria y crediticia del país,
b) Velar por la liquidez y solvencia del sistema bancario nacional;
c) Reglamentar los aspectos relativos al encaje bancario y al depósito legal, de conformidad con la
presente Ley;
d) Reglamentar la cámara de compensación bancaria o cualquier otro instrumento o mecanismo que
persiga los mismos fines de aquella;
e) Autorizar, a propuesta del Gerente General, la política de inversiones de las reservas monetarias
internacionales;
f) Establecer las reservas necesarias para fortalecer el patrimonio del Banco;
g) Aprobar el Presupuesto de Ingresos y Egresos del Banco de Guatemala y el de la Superintendencia
de Bancos;
h) Aprobar o modificar la estructura administrativa del Banco de Guatemala, a propuesta del Gerente
General;
i) Nombrar y remover al Gerente General y demás autoridades y funcionarios superiores del Banco;
j) Aprobar anualmente los estados financieros del Banco;
k) Aprobar anualmente, para su publicación, la memoria de labores del Banco Central;
l) Emitir los reglamentos que de conformidad con ésta y otras leyes le corresponde;
m) Aprobar las disposiciones, normas o instrumentos legales que someta a su consideración la
Superintendencia de Bancos o al Banco de Guatemala;
n) Ejercer las demás atribuciones y facultades que le correspondan, de acuerdo con esta Ley, la Ley
Monetaria y otras disposiciones legales aplicables.

10. A quien corresponde la representación legal del banco de Guatemala: El presidente del Banco de
Guatemala (art. 33 LOBG)

11. Que es el comité de ejecución: Es quien ejecuta la política monetaria y crediticia que determine la Junta
Monetaria (art. 39 LOBG)

12. Cuáles son las atribuciones del comité de ejecución:

a) Utilizar los instrumentos de política monetaria en la forma que lo apruebe la Junta Monetaria;
b) Informar en la sesión más próxima a la Junta Monetaria, por medio de su coordinador, respecto de la
ejecución de la política monetaria, cambiaria y crediticia adoptada por ésta;
c) Ejercer las demás atribuciones que la Junta Monetaria le asigne para ejecutar la política monetaria,
cambiaria y crediticia.
13. Que es el encaje bancario:
Los depósitos bancarios están sujetos a encaje bancario, el cual se calculará, en moneda nacional o
extranjera, como un porcentaje de la totalidad de tales depósitos.
14. En qué consiste el depósito legal:
Las operaciones pasivas, contingentes o de servicio que realicen las entidades que, sin ser un banco,
conforman un grupo financiero, así como las sociedades financieras sujetas a la vigilancia e
inspección de la Superintendencia de Bancos que no formen parte de un grupo financiero,
estarán sujetas a un depósito legal
15. Quien debe aprobar la emisión de bonos de estabilización monetaria u otros valores:
El Congreso de la República
16. Porque se dice que el banco de Guatemala es un prestamista de última instancia: Porque con base
en la política monetaria, cambiaria y crediticia determinada por la Junta Monetaria, el Banco de
Guatemala podrá otorgar crédito a los bancos del sistema, únicamente para solventar deficiencias
temporales de liquidez.

17. Que procedimiento se sigue en el caso de que el banco de Guatemala demuestre deficiencia en el
encaje bancario: la Superintendencia de Bancos lo comunicará por escrito a los directores o gerentes del
Banco de que se trate e impondrá a éste una multa sobre el importe de la deficiencia, equivalente a una
vez y media la tasa activa máxima de interés nominal que el Banco con deficiencia en su encaje haya
aplicado durante el período de cómputo de encaje. Si la deficiencia persistiere por más de tres períodos
consecutivos, o apareciere durante seis (6) períodos distintos dentro de doce (12) meses a partir de la
primera comunicación, queda prohibido al Banco de que se trate efectuar nuevos préstamos o inversiones
hasta que mantenga cuando menos durante tres (3) períodos consecutivos los encajes bancarios
mínimos, sin perjuicio de que el Banco haga efectivas las multas impuestas por la Superintendencia de
Bancos conforme el párrafo anterior, para lo cual, el Banco Central cargará a la respectiva cuenta de
encaje el importe de la multa, la que incrementará el Fondo para la Protección del Ahorro. Si el Banco de
que se trate no regulariza su posición de encaje en un plazo de dos (2) meses a partir de la fecha en que,
conforme lo dispuesto en el párrafo anterior, ya no efectúe nuevos préstamos o inversiones, la
Superintendencia de Bancos deberá informar sobre tal circunstancia a la Junta Monetaria, incluyendo en
su informe las causas de tal irregularidad, a fin de que ésta, si fuera procedente, adopte las medidas
legales correspondientes. Para la imposición de la multa a que se refiere este artículo deberá observarse
el debido proceso.

18. Que operaciones se encuentran prohibidas para el banco de Guatemala:

a) Trasladar resultados por diferenciales cambiarias;
b) Conceder préstamos a personas individuales o jurídicas, excepto a los bancos del sistema de
conformidad
c) Otorgar financiamiento, garantía o aval al Estado o a sus entidades descentralizadas y autónomas;
d) Comprar bienes inmuebles, con la excepción de aquellos que sean necesarios para su normal
funcionamiento, así como mantener en propiedad bienes muebles o inmuebles que judicial o
extrajudicialmente adquiera, los cuales deberá enajenarlos en un plazo que no exceda de dos años
contado a partir de su adquisición. De no lograrse la enajenación en el plazo especificado, el Banco
estará obligado a ofrecerlos en pública subasta en el tiempo, forma y demás condiciones que
establezca la Junta Monetaria en el reglamento que emita para el efecto;
e) Comprar acciones, salvo las emitidas por los organismos financieros internacionales donde participe el
Banco de Guatemala en representación de la República de Guatemala;
f) Adquirir en el mercado primario los valores que emitan o negocien el Estado y sus entidades
descentralizadas y autónomas;
g) Participar directa o indirectamente en cualquier empresa comercial, agrícola, industrial o de otra clase;
 h) Pagar o cubrir cualquier sobregiro en que incurran en la cuenta de encaje las entidades bancarias del
país;
i) Pagar o cubrir cualquier sobregiro en las cuentas monetarias del Estado, sus dependencias, y de las
entidades descentralizadas o autónomas;
j) Efectuar cualesquiera operaciones no autorizadas por esta Ley, salvo las que sin estar prohibidas
fueren compatibles con su naturaleza de Banco Central y necesarias para el cumplimiento de su
objetivo fundamental.

LEY ORGÁNICA DEL CRÉDITO HIPOTECARIO NACIONAL.

1. Cuál es el objeto del Crédito Hipotecario Nacional.

El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala debe orientar su política de préstamos preferentemente hacia
las actividades productivas que tengan afinidad con los programas generales de desarrollo económico,
coordinando su acción con las demás instituciones financieras estatales y especialmente con el Bando de
Guatemala, con el objeto de colaborar con éste en la creación y mantenimiento de las condiciones
monetarias, cambiarias y crediticias más favorables al desarrollo ordenado de la economía nacional.

2. Cuál es el capital autorizado del Crédito Hipotecario Nacional.

Es de quince millones de Quetzales. (Q15,000,000.00)

3. Cómo se garantizan las obligaciones del Crédito Hipotecario Nacional.

Las obligaciones de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala para sus depositantes y acreedores están
respaldadas con su capital y reservas de capital.

Las obligaciones que contraiga El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, provenientes de la aceptación
de depósitos y de la emisión de sus propios bonos, letras, notas, certificados fiduciarios, cédulas hipotecarias,
y otros títulos y documentos de crédito, gozan de la incondicional e ilimitada garantía del Estado por el solo
hecho de su emisión.

4. Como se integra la Junta Directiva del Crédito Hipotecario Nacional.

La Junta Directiva está integrada por siete miembros titulares y tres suplentes.

5. Cuáles son las atribuciones de la Junta Directiva del Crédito Hipotecario Nacional.

La Junta Directiva es la autoridad máxima de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala y le corresponde

la planificación, dirección y coordinación de sus actividades, para lo cual se la asignan las siguientes
atribuciones:
a) Determinar la política general de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, tomando en cuenta las
resoluciones, instrucciones o recomendaciones que para el efecto dicten el Organismo Ejecutivo, la Junta
Monetaria y la Superintendencia de Bancos, en materia de su competencia;

b) Dictar reglamentos necesarios para el mejor funcionamiento del Crédito Hipotecario Nacional de
Guatemala. Dichos reglamentos serán aprobados por el Organismo Ejecutivo, por la Junta Monetaria o por la
superintendencia de Bancos, en los casos en que la ley así lo disponga;

c) Aprobar la formación e incremento de las reservas de valuación y de pasivo que se estimen necesarias;

d) Acordar anualmente el presupuesto general de la institución y elevarlo al Organismo Ejecutivo a través del
Ministerio de Economía, para su aprobación por partidas globales;

e) Conocer y aprobar, en su caso, la memoria anual de labores, elevándola a conocimiento del Ministerio de
Economía y de la Junta Monetaria;

f) Conocer y aprobar los balances mensuales y anuales de la institución y sus correspondientes estados de
pérdidas y ganancias y considerar periódicamente los informes relacionados con la situación financiera y
operaciones de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, especialmente los estados de liquidez y
solvencia;

g) Acordar la emisión de valores, bonos, obligaciones y otros títulos o documentos de crédito, conforme las
disposiciones legales atinentes;

h) Autorizar las operaciones de fideicomiso;

i) Fijar las tasas de interés sobre las operaciones activas y pasivas de la institución, así como las comisiones y
otros cargos, dentro de los límites aprobados por la Junta Monetaria;

j) Aprobar la contratación de préstamos y de líneas de crédito a favor de la institución, previa autorización de

la Junta Monetaria;

k) Autorizar la apertura de cuentas con Bancos extranjeros;

l) Autorizar la apertura de cuentas con Bancos del país, estatales o privados, previa aprobación de la Junta
Monetaria;

m) Resolver las solicitudes de crédito y garantías que pueda otorgar la institución, determinando sus
condiciones;

n) Delegar la facultad de resolver solicitudes de créditos y otras operaciones, fijando los limites y condiciones
de dicha delegación y designando a los funcionarios autorizados para ejercerla, conjunta o separadamente;

o) Aceptar las concesiones, derechos y donaciones que por cualquier título se ofrezcan a la institución;

p) Disponer la adquisición y enajenación de bienes;

q) Nombrar y remover al Gerente General;

r) Nombrar y remover a los subgerentes y jefes de dependencias, a propuesta del Gerente General, al
Secretario de la Junta Directiva y a los Inspectores Valuadores;

s) Establecer y modificar la organización administrativa de la institución y crear las dependencias y los comités
y comisiones que sean necesarios para el funcionamiento de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala;
t) Acordar el establecimiento o la supresión de sucursales agencias y oficinas, ventanillas de servicio especial
y unidades móviles;

u) Conocer de las renuncias que presentaren los directores y funcionarios, para proceder, en su caso, de
acuerdo con el artículo 19 y resolver las solicitudes de licencias de los propios Directores y funcionarios;

v) Autorizar al Presidente o a quien haga sus veces, el otorgamiento de poderes especiales;

w) Conocer y resolver en todos los demás asuntos que no puedan ser autorizados ni resueltos por el
Presidente o por el Gerente General, de acuerdo con las facultades que les confiere la presente ley;

x) Dictar todas las medidas necesarias para el buen funcionamiento de El Crédito Hipotecario Nacional de
Guatemala; y

y) Dar debido cumplimiento a la Ley de Bancos, en lo no contemplado en esta ley.

6. Cuáles son las operaciones bancarias que podrá realizar el Crédito Hipotecario Nacional.

a) Conceder créditos fiduciarios, prendarios e hipotecarios o con garantía mixta, con destino preferente a la
promoción y desarrollo de actividades productivas y al fomento de las exportaciones.

b) Descontar del bien dado en garantía; títulos y documentos de crédito emitidos por los Bancos del sistema o
por empresas privadas, dentro de los límites que determine la ley;

c) Aceptar títulos de crédito conceder avales expedir cartas de crédito y asumir obligaciones por cuenta de
terceros;

d) Administrar y operar fideicomisos y fondos especiales; y

e) Todas las demás operaciones autorizadas por la Ley de Bancos y por las leyes especiales

7. A quien corresponde la fiscalización y vigilancia del Crédito Hipotecario Nacional.

A la Superintendencia de Bancos.

8. En cuanto se establece la reserva legal del Crédito Hipotecario Nacional.

Se fija como reserva legal de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala, una suma equivalente al veinte
por ciento (20%) del total de los activos.
 LEY DEL MERCADO DE VALORES Y MERCANCÍAS.

Objeto: La presente ley establece normas para el desarrollo transparente, eficiente y dinamico del mercado
de valores, establece el marco jurídico.

a) Del mercado de valores, bursátil y extrabursátil

b) De la oferta publica en bolsas de comercio de valores, mercancías.
c) De las personas que en tales mercados actúan
1. Que se entiende por Valores.

Se entiende por valores todos aquellos documentos, títulos o certificados, acciones, títulos de crédito típicos o
atípicos, que incorporen o representen según sea el caso, derechos de propiedad, otros derechos reales, de
crédito u otros derechos personales o de participación. Los valores podrán crearse o emitirse y negociarse a
cualquier título mediante anotaciones en cuenta.

2. Que son las Mercancías.

Son mercancías todos aquellos bienes que no estén excluidos del comercio por su naturaleza o por
disposición de la ley.

3. Que es una Calificación de Riesgo.

Consiste en una calificación de riesgo emitida por una calificadora de riesgo inscrita en el Registro del
Mercado de Valores y Mercancías, respecto a un emisor o una emisión, con arreglo a las prescripciones
técnicas generalmente observadas a nivel internacional.

4. En qué consiste la Oferta Pública.

Es la invitación que el emisor o cualquier otra persona, individual o jurídica, hace abiertamente al público, por
sí o por intermedio de tercero, mediante una bolsa de comercio o cualquier medio de comunicación masiva o
difusión social, para la negociación de valores, mercancías o contratos, así como también la colocación
sistemática de valores por otros medios distintos de los mencionados.

5. Que es una Bolsa de Comercio.

Las bolsas de comercio son instituciones de derecho mercantil que tienen por objeto la prestación de servicios
para facilitar las operaciones bursátiles.

6. Que es un Agente.

Los agentes son personas jurídicas que se dedican a la intermediación con valores, mercancías o contratos
conforme a las disposiciones de esta ley, aquellos que actúan en bolsa se denominan "agentes de bolsa" o
"casas de bolsa" y quienes lo hagan fuera de bolsa, con valores inscritos para oferta pública, "agentes de
valores".

7. Que es el Registro del Mercado de Valores y Mercancías.

Se crea el Registro del Mercado de Valores y Mercancías como un órgano del Ministerio de Economía, con
carácter estrictamente técnico, cuyo objeto es el control de la juridicidad y registro de los actos que realicen y
contratos que celebren las personas que intervienen en los mercados a que se refiere esta ley.
8. Que actividades pueden desarrollar las Bolsas de Comercio.

a) Adecuar locales e instalaciones y establecer mecanismos que faciliten las relaciones y operaciones entre
oferentes y demandantes de valores, mercancías o contratos y la realización de cualquier negocio de
naturaleza bursátil.

b) Inscribir las ofertas públicas de valores que hubieren sido registradas en el Registro y cumplan con los
requisitos de las disposiciones normativas y reglamentarias de carácter general de las bolsas de comercio en
que se habrá de realizar la oferta pública y del Registro en que habrá de realizar la oferta pública.

c) Divulgar e informar masivamente, así como proporcionar y mantener a disposición del público, información
amplia y relevante sobre las emisiones de valores y la negociación de mercancías y contratos que hayan
inscrito o autorizado, así como sobre los emisores de valores y sobre otras operaciones que en ellas se
realicen;

d) Difundir y poner a disposición de manera masiva al público, informaciones y publicaciones periódicas.

e) Velar porque las actuaciones de sus agentes y emisores se ajusten a las disposiciones normativas y
reglamentarias de carácter general de las bolsas de comercio y del Registro del Mercado de Valores y
Mercancías.

f) Expedir, a solicitud de parte interesada y conforme sus disposiciones normativas y reglamentarias de

carácter general, certificaciones de las cotizaciones de valores o de las negociaciones de mercancías o
contratos en ellas realizadas.

g) Proporcionar por sí, o a través de terceros, servicios de depósito de valores conforme a la presente ley.

h) Pedir a juez competente de Primera Instancia del Ramo Civil, en la vía incidental, la intervención de
sociedades emisoras y agentes de bolsa, o casas de bolsa, que hubieren transgredido disposiciones legales,
disposiciones normativas o reglamentarias de carácter general, de la bolsa de comercio respectiva, cuando a
su juicio amerite dicha medida.

i) Realizar cualesquiera otros actos y contratos necesarios para el desarrollo de la actividad bursátil, que no
les estuvieren vedados por la ley.

9. Que es un Contrato de Bolsa.

Mediante los contratos de bolsa se crean, modifican, extinguen o transmiten obligaciones mercantiles que se
contraen y liquidan en el seno de una bolsa de comercio. Las obligaciones que de ellos se deriven se
interpretarán, ejecutarán y cumplirán de conformidad con los principios de verdad sabida y buena fe guardada,
a manera de conservar y proteger las rectas y honorables intenciones y deseos de los contratantes, sin limitar
con base de una interpretación arbitraria, sus efectos naturales.

10. Cuál es el objeto de una Sociedad de Inversión y como se constituye la misma.

Objeto:

a) La adquisición, transmisión o negociación de valores. (Aquellos documentos, títulos, acciones que

incorporen o representen derechos de propiedad, reales, de crédito u otros)
b) La adquisición, transmisión o negociación de valores emitidos en serie o en masa, inscritos o no para oferta
pública;
c) La gestión e inversión de recursos en efectivo, bienes, derechos de crédito, documentados o no,
negociados mediante contratos e instrumentos (Mercancías, Contratos), incluyendo aquellos referidos a
operaciones financieras conocidas como derivadas.

Se constituyen como sociedades anónimas.

11. Que es un Contrato de Fondo de Inversión.

El contrato de fondo de inversión es aquel por medio del cual un agente recibe dinero de terceras personas
con el objeto de invertirlo por cuenta de éstas, de manera sistemática y profesional, en valores inscritos para
oferta pública y al vencimiento, durante el plazo pactado o la terminación del contrato, según sus propias
disposiciones, se obliga condicional o incondicionalmente, a devolver el capital recibido con sus frutos,
cargando una comisión cuyo monto y características se definen en el propio contrato.

12. En qué consiste un Contrato de Fideicomiso de Inversión.

Los bancos y las sociedades financieras privadas podrán convenir con los agentes la delegación de su función
como fiduciarios. El fiduciario delegado podrá realizar todas las actividades propias de un fiduciario y será
junto con la entidad delegante, solidariamente responsable por su actuación.

13. A que se refiere un Contrato de Suscripción de Valores.

Por el contrato de suscripción de valores, las sociedades financieras privadas y los agentes podrán adquirir
valores inscritos para oferta pública, siempre que su adquisición tenga como objeto proveer recursos al
emisor, menos el descuento o por la comisión que se pacte en el propio contrato, por concepto de la posterior
colocación de los respectivos valores.

14. A que se refiere un Contrato a Futuro.

Las bolsas de comercio podrán organizar la negociación de contratos para la transmisión de dominio, o
entrega futura de valores, mercancías, fondos en moneda nacional o extranjera, u otros bienes de lícito
comercio, así como la negociación de contratos cuya liquidación futura se calcula y efectúa en función de un
índice definido por una bolsa de comercio.

15. En qué consiste el Depósito Colectivo de Valores.

El contrato de depósito colectivo de valores tiene lugar cuando una bolsa de comercio, o quien ésta designe
como sociedad depositaria, se obliga a restituir al depositante, o quien éste designe, valores por el mismo
monto y de la misma clase, especie y emisor de los depositados, pero no necesariamente los mismos. En
consecuencia, la depositaria puede disponer de los valores en ella depositados para el solo efecto de restituir
a otros depositantes valores homogéneos.

16. A quién corresponde el control de la juridicidad de los actos y contratos celebrados en una Bolsa
de Comercio, los agentes o instituciones auxiliares del Mercado de Valores.
Registro del Mercado de Valores y Mercancías

17. SOCIEDAD DE INVERSION: son aquellas que tienen por objeto:

a. la adquisición, transmisión, o negociación de valores emitidos en serio o en masa, inscritos o no para la

oferta publica

b. la gestión e inversión de recursos en efectivo, bienes, derechos de crédito, documentados o no, negociados
mediante contratos e instrumentos.

Se constituyen como sociedades anónimas, con un capital pagado de 50,000., su capital es variable sin
necesidad de modificar su escritura social.

LEY DE PROTECCION AL CONSUMIDOR AL USUARIO:

OBJETO: ESTA LEY TIENE POR OBJETO PROMOVER, DIVULGAR Y DEFENDER LOS DERECHOS DE
LOS CONSUMIDORES Y USUARIOS, ESTABLECCER LAS INFRACCIONES, SANCIONES Y LOS
PROCEDIMIENTOS APLICABLES EN DICHA MATERIA.

A QUIENES SE LES APLICA: A LOS PROVEEDORES Y CONSUMIDORES/ USUARIOS DENTRO DEL

TERRITORIO NACIONAL.

ANUNCIANTE: PROVEEDOR QUE MEDIANTE PUBLICIDAD PROPONE ILUSTRAR AL PUBLICO SOBE LA

NATURALEZA, CARACTERISTICAS, PROPIEDADES DE LOS BIENES O SERVICIOS CUYA
PRODUCCION, CONSTITUYE EL OBJETO DE SU ACTIVIDAD.

BIENES: COSAS QUE PUEDEN SER APROPIABLES Y ENAJENABLES.

CONSUMIDOR: PERSONA INVIDUAL O JURIDICA DE CARÁCTER PUBLICO O PRIVADO NACIONAL O

EXTRANJERA, QUE EN VIERTUD DE CUALQUIER ACTO JURIDICO ONEROSO O DERECHO ADQUIERA,
DISFRUTE BIENES DE CUALQUIER NATURALEZA.

CONTRATO DE ADHESION: ES AQUEL CUYA CONDICIONES SON ESTABLECIDAS UNILATERALMENTE

POR EL PROVEEDOR, SIN QUE EL CONSUMIDOR O EL USUARIO PUEDA DISCUTIR O MODIFICAR SU
CONTENIDO AL MOMENTO DE CONTRATARLO.

AUTORIDAD ADMINISTRATIVA SUPERIOR: EL DIRECTOR

CONTROL Y FISCALIZACION: . AUDITORIA INTERNA DE LA MISMA Y CONTRALORIA GENERAL DE

CUENTAS.
RECURSOS: REVOCATORIA Y REPOSICION.

LEY DE ALMACEN GENERAL Y DE DEPOSITO:

NATURALEZA Y OBJETO: ESTAN CONSTITUIDAD EN FORMA DE SOCIEDAD ANONIMA, CUYO

OBJETO ES EL DEPOSITO, LA CONSERVACION Y LA CUSTODIA, EL MANEJO Y DISTRIBUCION,
COMPRA Y VENTA AJENA DE MERCANCIAS O PRODUCTOS DE ORIGEN NACIONAL O EXTRANJERO.
ASI COMO LA EMISION DE TITULOS VALOR O TITULOS DE CREDITO.
SOLO LOS ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO PUEDEN EMITIR: CERTIFICADOS DE DEPOSITO
Y BONOS DE PRENDA, Y SERAN TRANSFERIBLES POR SIMPLE ENDOSO.

CAPITAL: EL CAPITAL MINIMO ES DE Q 250,000. PARA EL COMIENZO DE SUS OPERACIONES SE

REQUIERE DICTAMEN FAVORABLES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y AUTORIZACION DE
LA JUNTA MONETARIA.

LEY DE PROPIEDAD INSDUSTRIAL.

OBJETO: ESTA LEY TIENE POR OBJETO LA PROTECCION, ESTIMULO Y FOMENTO A LA

CREATIVIDAD INTELECTUAL QUE TIENE APLICACIÓN EN EL CAMPO DE LA INDUSTRIA Y EL
COMERCIO Y LO RELATIVO A LA ADQUISICION, MANTENIMIENTO Y PROTECCION DE LOS SIGNOS
DISTINTIVOS , PATENTES DE INVENCION, ASI COMO LA PROTECCION DE LOS SECRETOS
EMPRESARIALES

INSTUTICION QUE CREA REGISTRO DE PROPIEDAD INTELECTUAL.

DISEÑO INDUSTRIAL: COMPRENDE TANTOS LOS DIBUJOS COMO LOS MODELOS INDUSTRIALES.
TODA COMBINACION DE FIGURAS, LINEAS O COLORES, QUE SE INCORPOREN A UN PRODUCTO
INDUSTRIAL Y ARTESANAL.

EMBLEMA: UN SIGNO FIGURATIVO QUE IDENTIFICA Y DISTINGUEU A UNA EMPRESA,

ESTABLECIMIENTO MERCANTIL O ENTIDAD.

MARCA: TODO SIGNO QUE SEA APTO PARA DISTINGUIR LOS PRODUCTOS O SERVICIOS
PRODUCIDOS, COMERCIALIZADOS O PRESTADOS POR UNA PERSONA INDIVIDUAL O JURIDICA.

NOMBRE COMERCIAL: SIGNO DENOMINATIVO O MIXTO, CON EL QUE SE IDENTIFICA O DISTINGUE

UNA EMPRESA, ESTABLEIMIENTO MERCANTIL O ENTIDAD.

PATENTE: TITULO OTORGADO POR EL ESTADO QUE AMPARA EL DERECHO DEL INVENTOR O DEL
TITULAR CON RESPECTO A UNA INVENCION.

INVENCION: TODA CREACION HUMANA QUE PERMITA TRANSFORMAR LA MATERIA O LA ENERGIA

QUE EXISTE EN LA NATURALEZA.

RECURSOS: RECURSO DE REVOCATORIA

LAS MARCAS TIENEN LA CALIDAD DE BIENES MUEBLES

LEY DE DERECHO DE AUTOR Y DERECHOS DE CONEXOS:

OBJETO: TIENE POR OBJETO LA PROTECCION DE LOS DERECHOS DE AUTORES Y OBRAS

LITERARIAS Y ARTISTICAS, DE LOS ARTISTAS INTERPRETES O EJECUTANTES, DE LOS
PRODUCTORES DE FONOGRAMAS Y ORGANISMOS DE RADIOFUSION.
FONOGRAMA: FIJACION DE SONIDOS DE UNA EJECUCION O INTERPRETACION DE OTROS
SONIDOS.

CONTRATO DE EDICION: EL TITULAR DEL DERECHO AUTOR DE UNA OBRA LITERARIA, CIENTIFICAO
ARTISTICA, CONCEDE A UNA PERSONA LLAMADA EDITOR, EL DERECHO DE REPRODUCIR OBRA Y
VENDER EJEMPLARES A CAMBIO DE UNA RETRIBUCION.

CONTRATO DE REPRESENTACION Y EJECUCION PUBLICA: EL AUTOR DE OBRA LITERARIA

DRAMATICA, MUSICAL, O SU DERECHO HABIENTE , CEDE O AUTORIZA A UNA PERSONA NATURAL O
JURIDICA EL DERECHO DE REPRESENTAR O EJECUTAR PUBLICAMENTE SU OBRA, ,A CAMBIO DE
UNA REMUNERACION.

CONTRATO DE FIJACION DE OBRA: EL AUTOR AUTORIZA A UNA PERSONA NATURAL O JURIDICA, A

INCLUIRLA A UNA OBRA AUDIOVISUAL O FONOGRAMA PARA SU REPRODUCCION Y DISTRIBUCION,
A CAMBIO DE REMUNERACION.

LEY DE ACTIVIDAD ASEGURADORA:

OBJETO: LA PRESENTE LEY TIENE POR OBJETO REGULAR LO RELATIVO A LA CONSTITUCION ,

ORGANIZACIÓN, FUSION, FUNCIONAMIENTO, SUSPENSIÓN DE OPERACIONES Y LIQUIDACION DE
LAS ASEGURADORAS O REASEGURADORAS, ASI COMO EL REGISTRO Y CONTROL DE LOS
INTERMEDIAREIOS DE SEGUROS Y REASEGUROS.

SE CONTITUYEN COMO SOCIEDADES ANONIMAS

LA JUNTA MONETARIA OTORGARA O DENEGARA LA AUTORIZACION DE SU CONTITUCION ASI

MISMO, OTORGAR O DENEGAR LA AUTORIZACION PARA EL ESTABLECIMIENTO DE SUCURSALES
DE ASEGURADORES O REASEGURADORAS EXTRANJERAS.

EL CAPITAL SOCIAL DE LAS ASEGURADORAS O REASEGURADORAS ESTARA REPRESENTADO Y

DIVIDIDO POR ACCIONES, LAS CUALES DEBEN SER NOMINATIVAS.

SU ADMINISTRACION SERA INTEGRADA POR 3 O MAS ADMINISTRADORES.

SANCIONES: PRISION DE 1 A 3 AÑOS, CON MULTA NO MENOR DE 5,000 NI MAYOR A 50,000

MEDIO DE IMPUGNACION: RECURSO DE APELACION