FINANZAS

SOLCA NUCLEO CUENCA

Auditoria de Gestión
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018
Cuestionario Especifico de Control Interno
Componente: Finanzas
Subcomponente: Registro de operaciones contables
No. Pregunta Si No CT PT
1 ¿Se registran todas las operaciones en su debido tiempo? X 8 10
¿El departamento tiene documentación de respaldo de todas
X 9 10
2 sus transacciones?
¿Se controla diariamente que las transacciones ingresadas al
X 7 10
3 sistema?
¿Se pide todos los documentos que sustenten una transacción
X 9 10
4 antes de registrarla?
¿Se pide la aprobacion por parte de la gerencia antes de
X 10 10
5 registrar una operación de compra?
Calificacion
Total 43
Ponderacion
Total 50
NC 86%
NR 14%

Subcomponente: Analizar y evaluar la informacion registrada

No. Pregunta Si No CT PT
¿Se utilizan los indicadores financieros como referencia de
X 9 10
1 analisis?
2 ¿Se realiza un analisis de costos en base a los datos historicos? X 10 10
3 ¿Destinan un fondo de caja chica para situaciones fortuitas? X 0 10
¿La información financiera esta diponible en cualquier
X 5 10
4 momento?
¿Los datos registrados son entendibles para un analisis
X 9 10
5 gerencial?
Calificacion
Total 33
Ponderacion
Total 50
NC 66%
NR 34%

Subcomponente: Elaboración y analisis del presupuesto

No. Pregunta Si No CT PT
¿El departamento realiza un analisis historico antes de elaborar
X 10 10
1 el nuevo presupuesto?
 ¿El departamento exige el cumplimiento del presupuesto
X 8 10
2 asigando?
¿El presupueso elaborado va de la mano con los objetivos de la
X 9 10
3 organización?
¿Se analiza las necesidades de cada departamento antes de
X 6 10
4 elaborar el presupuesto?
¿Se toma en cuenta el analisis del presupuesto elaborado por el
X 10 10
5 departamento para la toma de decisiones?
Calificacion
Total 43
Ponderacion
Total 50
NC 86%
NR 14%
RECURSOS HUMANOS

SOLCA NUCLEO CUENCA

Auditoria de Gestión
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018
Cuestionario Especifico de Control Interno
Componente: Area de Regursos Humanos
Subcomponente: Analisis de puesto
No. Pregunta Si No CT PT
Existe un manual de funciones para cada pueto, debidamente
1 actualizado? X 8 10
El jefe de RRHH realiza un analisis profundo de los datos
2 obtenidos en el manual de funciones? X 6 10
3 Se conoce las caracteristcas escenciales del puesto? X 9 10
Se logra ubicar a los empreados en los puestos adecuados, para
4 los cuales ellos son aptos? X 8 10
5 Identifica candidatos adecuados a los vacantes? X 8 10
Calificacion
Total 39
Ponderacion
Total 50
NC 78%
NR 22%

SOLCA NUCLEO CUENCA

Auditoria de Gestión
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018
Cuestionario Especifico de Control Interno
Componente: Area de Regursos Humanos
Subcomponente: Selección del personal
No. Pregunta Si No CT PT
1 El jefe de RRHH define el candidato necesario para el puesto ? X 7 10
2 Se realiza en primer lugar reclutamiento interno del personal ? X 7 10
3 El jefe de RRHH ejecuta pruebas de selección del personal? X 9 10
Existe una entrvista preliminar para filtrar a los candidatos al
4 puesto? X 10 10
5 El jefe de RRHH revisa detenidamente cada curriculum ? X 8 10
Calificacion
Total 41
Ponderacion
Total 50
NC 82%
NR 18%
 SOLCA NUCLEO CUENCA
Auditoria de Gestión
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018
Cuestionario Especifico de Control Interno
Componente: Area de Regursos Humanos
Subcomponente: Evaluacion de desempeño
No. Pregunta Si No CT PT
Se utiluzan herramientas para medir el desempeño de las
1 personas? X 7 10
2 se socializa la aplicación de el periodo de prueba? X 10 10
se aplican metodos para una correcta evaluacion de
3 desempeño? X 7 10
El jefe de RRHH realiza un informe de los resultados obtenidos
4 ? X 8 10
El jefe de RRHH elabora planes de accion y mejora sobre las
5 debilidades? X 8 10
Calificacion
Total 40
Ponderacion
Total 50
NC 0,8
NR 0,2

SOLCA NUCLEO CUENCA

Auditoria de Gestión
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2018
Cuestionario Especifico de Control Interno
Componente: Area de Regursos Humanos
Subcomponente: Capacitacion
No. Pregunta Si No CT PT
1 El departamento cuenta con planes de capacitación? X 8 10
2 Se realizan capacitaciones al personal de manera periodica? X 9 10
Los planes de capacitacion generan resultados luego de su
3 aplicación? X 8 10
Es muy costoso para la empresa realizar actividades de
4 capacitacion del personal? X 8 10
El jefe de RRHH realiza un analisis de las actividades deficientes
5 que necesitan capacitacion? X 7 10
Calificacion
Total 40
Ponderación
Total 50
NC 80%
NR 20%
FARMACIA

INSTITUTO ¨SOLCA¨
AUDITORIA DE GESTIÓN
CCI ESPECIFICO
DEL 1 DE ENE AL 31 DE
DIC DEL 2019

Componente: Farmacia
Subcomponente: inventario
No PREGUNTA SI NO CT PT
Existe un monitoreo constante en el control de
1 caducidad de los medicamentos. X 10 10
Cuentan con suficiente suministros para
2 abastecer a los consumidores. X 8 10
3 Existe un control periodicamente del inventario. X 0 10
Las politicas y procedimientos son aprobados
4 por el Gerente. X 10 10
Se retiran los productos que esten proximos a
5 vencer en un mes del inventario. X 10 10
TOTAL 38 50

INSTITUTO ¨SOLCA¨
AUDITORIA DE GESTIÓN
CCI ESPECIFICO
DEL 1 DE ENE AL 31 DE
DIC DEL 2019

Componente: Farmacia
Subcomponente: Ventas
No PREGUNTA SI NO CT PT
1 Se envian productos ya vendidos a otros clientes. X 0 10
Existen plazos definos para otorgar ventas a
2 credito. X 10 10
Se tiene registrado a todos los clientes en el
3 sistema. X 10 10
4 Se cobran intereses a los clientes morosos. X 0 10
Las ventas a credito son aprobadas unicamente
5 por el comité. X 9 10
TOTAL 29 50

INSTITUTO ¨SOLCA¨
AUDITORIA DE GESTIÓN
CCI ESPECIFICO
DEL 1 DE ENE AL 31 DE
DIC DEL 2019
Componente: Farmacia
Subcomponente: Compras
No PREGUNTA SI NO CT PT
Las politicas para la compra de medicamentos es
1 aprobada por el Gerente. X 10 10
Los pedidos urgentes son entregados de forma
2 inmediata. X 10 10
3 Estan establecidos los criterios para el pago. X 10 10
Estan segregadas las funciones de
4 responsabilidad al personal de compras. X 10 10
Esta registrado la llegada del inventario en un
5 sistema. X 0 10
TOTAL 40 50
 ENFERMERIA

INSTITUTO ¨SOLCA¨
AUDITORIA DE GESTIÓN
CCI ESPECIFICO
DEL 1 DE ENE AL 31 DE DIC DEL 2019

componente: enfermería
Subcomponente: controles de funciones
No PREGUNTA SI NO CT PT

1 Existe un control del cumplimento de sus actividades diarias X 10 10

Realizan informes periódicamente de las actividades ejecutadas
2 generales del área X 9 10
Existe un protocolo para informar alguna actividad no fue realizada por
3 un compañero X 10 10
¿Existe asignación de actividades por parte del médico hacia la
4 enfermera? X 0 10
¿Cuentan con cronogramas para planificar y organizar los turnos de cada
5 enfermera? X 10 10
TOTAL 39 50

INSTITUTO ¨SOLCA¨
AUDITORIA DE GESTIÓN
CCI ESPECIFICO
DEL 1 DE ENE AL 31 DE DIC DEL 2019

componente: enfermería
Subcomponente: control de equipos
No PREGUNTA SI NO CT PT

1 Realizan anualmente la verificación del funcionamiento de equipos X 10 10

2 Existe capacitaciones para el manejo de los equipos X 10 10
3 Existe un protocolo para dar de baja un equipo dañados X 10 10

4 Existe un registro del número de pacientes que hacen uso de los equipos X 0 10
5 Cuentan con espacios para equipos dañados X 9 10
TOTAL 39 50
 INSTITUTO ¨SOLCA¨
AUDITORIA DE GESTIÓN
CCI ESPECIFICO
DEL 1 DE ENE AL 31 DE DIC DEL 2019

Componente: enfermería
Subcomponente: controles de suministros
No PREGUNTA SI NO CT PT

1 Realizan un control de la requisión de materiales y medicinas X 10 10

Existe un protocolo para reportar el faltante de medicamentos de la
2 unidad X 10 10

3 Cuentan con un registro de las entradas y salidas de los suministros X 10 10

4 Realizan el control previo de las fechas de caducidad de los medicamentos X 10 10

5 cuentan con un protocolo para el desecho de medicamentos caducados X 0 10

TOTAL 40 50
ONCOLOGIA