Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
x y x²
Años Producción
2006 1 38.00 1
2007 2 40.00 4
2008 3 42.00 9
å 6 120.00 14
2.00 40.00 4.67
X
b= Sxy - ((Sx)(Sy))/n a=
Sx² - ((Sx)²)/n
b= 64.00 a=
5.00
b= 12.80
y a bx
PROYECCION:
x Años Producción
2009 4 52.80
2010 5 65.60
2011 6 78.40
2012 7 91.20
2013 8 104.00
2014 9 116.80
2015 10 129.60
DEMANDA INSATISFECHA
OFERTA DEMANDA DEMANDA INSATISFECHA
DATOS REALES:
xy x
Años
38.00 2006 1
80.00 2007 2
126.00 2008 3
244.00 å 6
81.33 2.00
X
b= Sxy - ((Sx)(Sy))/n
Y b X
Sx² - ((Sx)²)/n
1.60 b= 5,667.55
2.00
b= 2833.774
PROYECCION:
Años
2009
datos claves 2010
30 ha 2011
2,5 ton/ha 75 2012
2013
2014
2015
TISFECHA
A INSATISFECHA
y x² xy
Producción
24,161.65 1 24,161.65
26,846.28 4 53,692.56
29,829.20 9 89,487.60
80,837.13 14 167,341.81
26,945.71 4.67 55,780.60
x)(Sy))/n a= Y b X
a= 21,278.16
y a bx
x
Años Producción
4 32,613.26
5 35,447.03
6 38,280.81
7 41,114.58
8 43,948.35
9 46,782.13
10 49,615.90
Nº 3. Proyección de precios
x y x² xy
Años
Producción
2006 1 0.80 1 0.80
2007 2 1.20 4 2.40
2008 3 1.81 9 5.43
å 6 3.81 14 8.63
2.00 1.27 4.67 2.88
X
b= Sxy - ((Sx)(Sy))/n a=
Y b X
Sx² - ((Sx)²)/n
a= 0.04
b= 2.45
4.00
b= 0.613333 y a bx
PROYECCION:
x
Años Años Producción
2009 4 2.50
2010 5 3.11
2011 6 3.72
2012 7 4.34
2013 8 4.95
2014 9 5.56
2015 10 6.18
Y b X
INVERSIÓN RAMBUTAN
1
DETALLE
Activos fijos
Terreno
Bodega
Oficina
Vehiculo HINO FB 2.5 TM - modelo 2010
Bomba de mochila JACTO
Bomba de motor CIFARELY
Pozo profundo + bomba
Computador
Muebles de oficina
Herramientas
Sub total
Activos nominales
Registro del producto en SESA
Permiso Salud publica
Permiso Municipio
Permiso Cuerpo bomberos
Constitución empresa
Gastos de publicidad y marketing
Sub total
TOTAL INVERSIÖN
Capital de trabajo
Labores
Insumos
Plantulas de rambutan injertadas
Insecticida (Atakill)
Nematicida (Furadan granulado)
Fertilizante (10-30-10)
Herbicida (Paraquat)
Herbicida (Amina)
Asistencia Técnica
Subtotal
TOTAL COSTOS DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS
Administración
Combustible
Mantenimiento de vehículos
Gastos de luz, teléfono y agua
Implementos
Imprevistos
Subtotal
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS
TOTAL INVERSIÓN
Inversión fija
Inversión nominal
Capital de trabajo
Total inversión
Financiamiento
Aporte del cliente
Ha 30 5000.00 150,000.00
m2 400 220.00 88,000.00
m2 100 220.00 22,000.00
Máquina 1 22000.00 22,000.00
equipo 3 65.00 195.00
equipo 2 650.00 1,300.00
1 600.00 600.00
equipo 1 750.00 750.00
1 750.00 750.00
1 1000 1000.00
136,595.00
600.00
35.00
25.00
24.00
2000.00
2000.00
4684.00
141279.00
Primer año
Unidad Cantidad Valor Unit. Valor total/ha
Anual 12 600
Anual 12 20
Anual 4 40
Anual 12 60
Anual 12 10
Anual 12 50
RECTOS
136595.00
4684.00
75325.91
216604.91
Porcentaje Total
30.00% 64981.47
70.00% 151623.44
216604.91
densidad de 156 a 278 plantas/ ha.
8340 8340
Valor 30/ha Labores
1,000.00 Resiembra
208.00 Control Manual de Malezas (deshierba y
240.00 Control Químico de Malezas
40.00 Fertilización
80.00 Recolección
40.00 Transporte
1,608.00 Subtotal
Insumos
41,700.00 Plantulas de rambutan injertadas
27.00 Insecticida (Atakill)
52.50
432.00 Fertilizante (10-30-10)
202.50 Herbicida (Paraquat)
78.75 Herbicida (Amina)
79.80 Asistencia Técnica
42,572.55 Subtotal
44,180.55 TOTAL COSTOS DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS
7,200.00 Administración
240.00 Combustible
160.00 Mantenimiento de vehículos
720.00 Gastos de luz, teléfono y agua
120.00 Implementos
600.00 Imprevistos
9,040.00 Subtotal
9,040.00 TOTAL COSTOS INDIRECTOS
53,221 TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS
0.04196643
Segundo año
Unidad Cantidad Valor UniValor total/ha Valor 30/ha
Subtotal Mano Ob
Insumos
Insecticida (Atakill) kg
12 600 7,200.00
12 20 240.00
4 40 160.00
12 60 720.00
12 10 120.00
12 50 600.00
9,040.00
9,040.00
11,178
PROYECTO DE INVERSION DE MERCADOS
RMMDJ
AMORTIZACION CON CUOTA CONSTANTE
CUOTA $16,361.64
N SALDO INICIAL CUOTAS INTERES
1 $ 53,572.80 $16,361.64 $8,571.65
2 $45,782.81 $16,361.64 $7,325.25
3 $36,746.43 $16,361.64 $5,879.43
4 $26,264.22 $16,361.64 $4,202.28
5 $14,104.86 $16,361.64 $2,256.78
ION DE MERCADOS
RMMDJ
UOTA CONSTANTE
C= 37929.09
Fórmula : d =
Donde:
d= Costo depreciación anual
Vi = Valor inicial o de adquisición
Vr = Valor residual
N= Años de vida útil
Bodega 88000.00 5%
Oficina 22000.00 10%
Vehiculo HINO FB 2.5 TM - modelo 2010 22000.00 20%
Pozo profundo + bomba 600.00 20%
Bomba de motor CIFARELY 1300.00 10%
Bomba de mochila 195.00 10%
Computador 750.00 33%
Muebles de oficina 750.00 10%
(Vi - Vr)
N
Año de
Vida útil Valor residual Valor a Depreciarse
inversión
1 10 4,400.00 8,360.00
1 10 2,200.00 1,980.00
1 10 4,400.00 1,760.00
1 5 120.00 96.00
3 5 130.00 234.00
1 10 19.50 17.55
1 3 247.50 167.50
1 2 75.00 337.50
11,592.00 12,952.55
de depreciación ($)
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Valor a los Valor
7 años Libro ($)
7,200.00 7,200.00
1,608.00 1,608.00
12,117.55
37,929.09 37,929.09
58,854.64 46,737.09
510.40 510.40
27.00 27.00
52.50 52.50
432.00 432.00
202.50 202.50
78.75 78.75
240.00 240.00
160.00 160.00
720.00 720.00
2,423.15 2,423.15
61,277.79 49,160.24
COSTOS DE rambutan POR HECT
ACTIVIDADES UNIDAD
COSTOS DIRECTOS
Labores
Semilleros (construcción, siembra y cuidados) Jornal
Preparación Terreno H-M
Transplante resiembra Jornal
Control Manual de Malezas x 2 Jornal
Control Químico de Malezas Jornal
Control de Plagas y enfermedades H-M
Fertilización Jornal
Aplicación Riego Jornal
Recolección Jornal
Transporte Jornal
Subtotal Mano Obra
Insumos
Semilla Kgr.
Insecticida Lt.
Insecticida Lt.
Fungicida Kgr.
Fungicida Kgr.
Fertilizante Simple Kgr.
Fertilizante Compuesto Kgr.
Fertilizante Compuesto Kgr.
Fertilizante Compuesto Kgr.
Fertilizante Foliar Kgr.
Acaricida Lt.
Herbicida Lt.
Herbicida Lt.
Asistencia Técnica Semestre
Subtotal
TOTAL COSTOS DIRECTOS
FINANCIACION 70% POR BANCO COSTOS INDIRECTOS
Arrendamiento Mes
Administración Anual
Imprevistos Anual
Subtotal
OTROS COSTOS INDIRECTOS
Comisión F.A.G Anual
I.V.A Comisión F.A.G Anual
Costos financieros Anual
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS SIN F.A.G, BNA Y T DE INT
TOTAL COSTOS F.A.G, B.N.A Y T DE I
Producción Promedio Ton.
Ingreso Neto
OS DE rambutan POR HECTÁREA
1 17 3.11 17.00
1 15 0.54 15.00
1 17 6.71 17.00
2 14 0.51 28.00
2 12 1.25 24.00
250 12 0.07 3,000.00
200 12 0.07 2,400.00
350 14 0.13 4,900.00
100 14 0.05 1,400.00
15 18 3.94 270.00
10 22 220.00
1 13 0.42 13.00
1 14 2.18 14.00
1 1,500 0.98 1,500.00
928.00 1,619.00 7.84 13,717.00
1,073.50 1,731.00 40.51 15,121
50.54 10,585
8 40 10.84 320.00
2 250 2.53 500.00
5 50 15.79 250.00
79.70 11,655
1 AÑO 3336000
13900 6318.18182 3336
2 AÑO 111.2
22240 10109.0909
3 AÑO
41700 18954.5455
4 AÑO
63940 29063.6364
5 AÑO
83400 37909.0909
0
0
0
0
0
0
estado de resultados
Años
PRESENTACION 1 2 3
Ingresos netos 84,600.00 105,750.00 141,000.00
Costos de producción 2,120.75 2,176.75 2,264.75
Utilidad bruta en ventas 82,479.25 103,573.25 138,735.25
Gastos de mano de obra directa 1,608.00 1,608.00 1,608.00
Utilidad neta en ventas 80,871.25 101,965.25 137,127.25
Gastos en administración 7,200.00 7,200.00 7,200.00
Utilidad neta en operaciones 73,671.25 94,765.25 129,927.25
Gastos financieros 37,929.09 37,929.09 37,929.09
Utilidad neta antes de impuestos 35,742.16 56,836.16 91,998.16
Reparto de utilidades a trabajadores 5,361.32 8,525.42 13,799.72
Utilidad antes de impuesto a la renta 30,380.83 48,310.73 78,198.43
Impuesto a la renta a utilidades 7,595.21 12,077.68 19,549.61
Utilidad neta 22,785.63 36,233.05 58,648.83
Años
4 5 6 7
172,725.00 204,450.00 204,450.00 204,450.00
2,343.95 2,423.15 2,423.15 2,423.15
170,381.05 202,026.85 202,026.85 202,026.85
1,608.00 1,608.00 1,608.00 1,608.00
168,773.05 200,418.85 200,418.85 200,418.85
7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
161,573.05 193,218.85 193,218.85 193,218.85
37,929.09 37,929.09 37,929.09 37,929.09
123,643.96 155,289.76 155,289.76 155,289.76
18,546.59 23,293.46 23,293.46 23,293.46
105,097.36 131,996.29 131,996.29 131,996.29
26,274.34 32,999.07 32,999.07 32,999.07
78,823.02 98,997.22 98,997.22 98,997.22
0 1
3200
10261
13461
PRESENTACION
Costos fijos
Costos variables
Total ingresos
P. e. monetario
P. e. ton rambutan
P.E.Producto=
O DE EQUILIBRIO
AÑOS PRODUCTIVOS
TACION 1 2 3 4 5
fijos 59,689.64 59,689.64 59,352.14 59,184.64 59,184.64
2,120.75 2,176.75 2,264.75 2,343.95 2,423.15
84,600.00 105,750.00 141,000.00 172,725.00 204,450.00
59,689.62 59,689.62 59,352.13 59,184.63 59,184.63
25.40 25.40 25.26 25.18 25.18
0.1058326561
P.E.M
Precio de venta
Punto de equilibrio monetario= Costos fijos
1- costos variables
ingresos totales
6
58,854.64
2,423.15
204,450.00
58,854.63
25.04
58854.63
0.01
0.99
Beneficios= 84,600 105,750 141,000 172,725
13% 1.13 1.28 1.44 1.63
74,867.26 82,817.76 97,720.07 105,935.48
Beneficios= 472307.84
Costos = 61,810 61,866 61,617 61,529
13% 1.13 1.28 1.44 1.63
54699.4629293 48450.4606 42703.5978 37736.6384
Costos = 217028.401562
RB/C 2.18
204,450
1.84
110,967.27
61,608
1.84
33438.2418
CUADRO TIEMPO DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL
64981.47 3 1.66
117667.50
1 años
12 0.65 7.80
30 0.80 24
Ciclo de producción
22,785.63
36,233.05
58,648.83
78,823.02
98,997.22
295,487.74 5 AÑOS
216604.91
3.67 años
7.92 meses
28 dias